Corruption Risk Map

1

Прим зачетов/экзаменов

Курсант не сдал экзамен, но свидетельство выдают за деньги. Потом этот курсант идет в СпецЦОН и получает права что составляет угрозу безопасности дорожного движения и армии. Это уже ст. 369 УК РК - служебный подлог + 361 злоупотребление должностными полномочиями.

Зам по учебной работе и ст.преподаватель получают премию от количества получивших права. Ему выгодно выпустить всех, даже тех кто не сдал внутренний экзамен

Высокая

Видео + аудио фиксация 100% экзаменов:

В классе теории - камера.

В учебном авто на экзамене - видеорегистратор (салон + дорога) с аудиозаписью. Файлы хранятся 1 год в Управлении, а не в филиале. Экзаменатор знает что его слушают.

Директор филиала

2

Госзакупки: ГСМ, запчасти, шины, форма

1. Завышение цены, «свой» поставщик, откат.

2. Прием некачественного товара.

3. Дробление закупок до 100 МРП.

Участие заинтересованных лиц в техспецификации и приемке

Высокая

1. Разделение функций: кто пишет ТЗ, кто принимает - разные лица.

2. Декларация о конфликте интересов для членов комиссии.

3.  Мониторинг рыночных цен комплаенсом.

4  Обязательное участие юриста в закупках

Руководитель отдела ГЗ, юрист, комплаенс

3

Списание ГСМ и запасных частей

1. Списание ГСМ на несуществующие выезды, слив.

2. Фиктивное списание запчастей с последующей продажей

Отсутствие GPS, отсутствие норм расхода

Высокая

1. Установка GPS-трекеров на все учебные авто.

2. Ежемесячный акт сверки по ГСМ: путевой лист + GPS + расход по норме.

3. Комиссионное списание с фотофиксацией

Примечание: GPS. Путевой лист закрывается только если GPS показал пробег и моточасы. Без GPS - бухгалтерия не списывает ГСМ.

Директор филиала

4

Фиктивное списание запасных частей, шин, АКБ с целью хищения и дальнейшей реализации, в том числе путем оформления подложных дефектных актов до достижения установленных норм износа.

Зав.гаражом / механик / зав.складом филиала, используя совмещение функций получения, хранения и списания ТМЦ:

а) Составляет фиктивный дефектный акт о 100% износе шины, АКБ, запчасти до достижения нормативного пробега / срока эксплуатации ;

б) Комиссия филиала в составе аффилированных лиц (подчиненные зав.гаражом) формально подписывает акт без фактического осмотра;

в) на основании акта бухгалтерия списывает ТМЦ с баланса. ;

г) на учебную технику устанавливается изношенная запчасть с техники      подготовленной к списанию, либо техника эксплуатируется без замены.

Совмещение в одном лице функций заказа, получения, хранения, выдачи и списания ТМЦ; Отсутствие утвержденных норм износа по пробегу GPS и сроку эксплуатации; Отсутствие склада утиля с раздельным учетом

 Отсутствие обязательной фото/видеофиксации дефектов и маркировки ТМЦ;

Проведение инвентаризации формально, без сверки маркировки; отсутствие технических средств объективного контроля пробега (GPS-трекеры) и моточасов;

Списание единолично или комиссией из подчиненных лиц без участия независимых членов.

Отсутствие полной материальной ответственности и персональной ответственности членов комиссии за достоверность дефектного акта

Высокая

Внедрение обязательной фотофиксации и маркировки всех ТМЦ  при приходе и списании.

Утверждение норм износа шин и АКБ по пробегу GPS и сроку эксплуатации.

Разработать Положение о списании ТМЦ в РГКП ВТШ.

Введение правила «Возврат старой детали на склад утиля - обязательное условие выдачи новой».

Разделение функций: дефектовка/хранение/списание - разными лицами. Списание -комиссионно с участием комплаенс-службы. Ежеквартальная внезапная инвентаризация маркированных запчастей комплаенс-службой.

Руководителю отдела МТО

5

Фальсификация посещаемости и вождения

В журналах и путевых листах ставят 86 часов вождения, фактически 10-15. Остальное ГСМ сливают. Ведомости оценок - формально.

1) отсутствие технических средств объективного контроля (GPS-трекеры, видеорегистраторы);

2) совмещение одним материально-ответственным лицом функций обучения, учета ГСМ и заполнения первичных документов;

3) несоответствие норм расхода ГСМ фактическим условиям эксплуатации;

4)  низкий уровень оплаты труда мастеров ПО.

Высокая

1. Фото группы в первый и последний день, скрин GPS-трека каждого вождения для ВТС - хранить 1 год.

2. Рассмотреть вопрос о премировании инженера - заведующего гаражем (или ст.препод. ВТС) «За экономию без нарушений» - если по GPS все часы откатаны, а расход в пределах нормы - официально премия.

ЗГД по учебной работе

6

Распоряжение госимуществом: возмездное или безвозмездное пользование

1. Передача помещений (классы, столовая, автодром и тд.) родственникам / знакомым возмездно/безвозмездно.

Отсутствие контроля со стороны Управления

Высокая

1. Любая аренда/ссуды только через портал gosreestr.kz и с письменного согласия МО РК и КГИП.

2. Виза комплаенс-офицера и юриста на каждом договоре.

Ген.директор, комплаенс, юрист

7

Кадры

Прием родственников в прямое подчинение.

Отсутствие проверки родства

Средняя

Запрет прямого подчинения родственников.

Руководител отдела по работе с персоналом

8

Подарки, неслужебные услуги

Получение подарков от курсантов, родителей, поставщиков

Традиция «благодарности»

Средняя

1. Приказ о запрете подарков дороже 2 МРП.

2. Ящик для подарков / передача на баланс.

3. Разъяснение в каждой группе обучаемых на первом занятии.

Все руководители