С января 2021 года вступили в силу законодательные нормы, предоставляющие гражданам право использования части своих пенсионных накоплений не только для улучшения жилищных условий и (или) оплаты лечения, но и для передачи в инвестиционное управление управляющим компаниям (управляющим инвестиционным портфелем — УИП).
Согласно Закону о пенсионном обеспечении, Агентство Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка:
Вкладчик также сможет ознакомиться с перечнем действующих УИП и предлагаемыми ими инвестиционными декларациями на сайте ЕНПФ www.enpf.kz.
Для передачи пенсионных накоплений в доверительное управление необходимо:
со стороны УИП:
1) соответствие требованиям, установленным нормативным правовым актом уполномоченного органа — Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка;
2) внесение УИП в реестр уполномоченного органа;
3) наличие договора о доверительном управлении пенсионными активами, заключенного между ЕНПФ и УИП;
4) наличие кастодиального договора, заключенного между ЕНПФ, УИП и банком-кастодианом.
со стороны вкладчика:
1) наличие письменного заявления вкладчика о выборе УИП, поданное в ЕНПФ;
2) наличие на индивидуальном пенсионном счете вкладчика в ЕНПФ средств, достаточных для передачи в УИП.
Пенсионные накопления вкладчика могут быть переданы в управление УИП:
Для перевода пенсионных накоплений в одну или несколько УИП вкладчику необходимо обратиться в ЕНПФ с заявлением. Заявление может быть подано через личный кабинет на сайте enpf.kz либо при личном обращении в любое региональное отделение ЕНПФ.
ЕНПФ осуществляет перевод части пенсионных накоплений, превышающей сумму достаточности, в доверительное управление УИП в течение тридцати календарных дней после даты поступления заявления от вкладчика. Оставшаяся часть пенсионных накоплений вкладчика продолжит находиться под управлением Национального Банка.
Переданные в инвестиционное управление УИП пенсионные накопления не относятся к изъятиям единовременных пенсионных выплат (как в случае изъятий на цели улучшения жилищных условий и/или лечение) и не будут облагаться индивидуальным подоходным налогом в момент их перевода в УИП.
После получения пенсионных активов от ЕНПФ УИП инвестирует их в разрешенные финансовые инструменты, указанные в Правилах осуществления деятельности по управлению инвестиционным портфелем, утвержденных постановлением Правления Национального Банка РК от 3 февраля 2014 года №10, и предусмотренные в Инвестиционной декларации УИП.
Согласно Закону о пенсионном обеспечении, УИП имеют право на взимание комиссионного вознаграждения за инвестиционное управление. Предельная величина вознаграждения УИП не может превышать 7,5% от полученного инвестиционного дохода. Фактическая величина комиссионного вознаграждения будет ежегодно утверждаться органом управления УИП и может меняться не чаще одного раза в год.
После первоначальной передачи пенсионных активов в доверительное управление УИП вкладчик имеет право:
За 10 календарных дней до достижения вкладчиком пенсионного возраста пенсионные накопления вкладчика возвращаются под инвестиционное управление Национального Банка.
В период нахождения пенсионных накоплений под управлением Национального Банка до достижения вкладчиком пенсионного возраста действует гарантия сохранности пенсионных накоплений с учетом уровня инфляции. При переводе пенсионных накоплений в управление УИП гарантия государства заменяется гарантией управляющей компании по обеспечению минимального уровня доходности пенсионных активов. Минимальный уровень доходности будет рассчитываться из средневзвешенной доходности пенсионных активов, переданных в управление УИП, действующим на рынке. Информация о показателях минимальной доходности и средневзвешенной доходности по пенсионным активам будет ежемесячно публиковаться.