Согласно имеющейся налоговой базы, прогнозный объем поступлений в районный бюджет на 2024 год определен в сумме 826 357 тыс.тенге. В объеме поступлений 95,3% занимают налоговые поступления или 787 911 тыс.тенге, неналоговые поступления составляют 1,4 % или 11 770 тыс.тенге, поступления от продажи основного капитала составляют 3,2 % или 26 676 тыс.тенге.
Доходы районного бюджета на 2024-2026 годы рассчитаны, исходя из прогнозных параметров макроэкономических показателей на среднесрочный период с учетом положений Налогового кодекса Республики Казахстан и других нормативных правовых актов, учтены начисленные и уплаченные суммы налогов 2021-2022 годов, оценка 2023 года.
Основными источниками налоговых поступлений являются социальный налог (62,2%), корпоративный подоходный налог (12,6%), налоги на собственность (8,7%), внутренние налоги на товары, работы и услуги (13,3%), государственная пошлина, зачисляемая в местный бюджет (3,2%).
Прогнозный объем поступлений в районный бюджет на 2024 год определен в сумме 826 357 тыс.тенге, на 2025 год 825 203 тыс.тенге и 2026 год – 864 928 тыс.тенге.
Социальный налог
Расчет по данному виду налога произведен на основании Прогноза социально-экономического развития района на 2021-2022 годы, фактического исполнения за 2022 год, оценки поступлений за 2023 год.
На 2024 год прогноз поступлений социального налога составляет 490 223 тыс.тенге.
На 2025 год – 524 538 тыс.тенге, 2026 год – 561 256 тыс.тенге.
Налоги на собственность
Прогноз рассчитан, исходя из объекта налогообложения, определяемого согласно Налоговому Кодексу Республики Казахстан, с учетом динамики поступлений за 2021-2022 годы, оценки поступлений на 2023 год .
На 2024 год прогноз поступлений по данному виду налога составляет 68 501 тыс.тенге.
На 2025 год – 69 186 тыс.тенге, 2026 год – 69 877 тыс.тенге.
Внутренние налоги на товары, работы и услуги
Прогноз рассчитан, исходя из объекта налогообложения, определяемого согласно Налоговому Кодексу Республики Казахстан, с учетом динамики поступлений за 2021-2022 годы, оценки поступлений за 2023 год .
На 2024 год прогноз поступлений составляет 104 512 тыс.тенге.
На 2025 год – 105 556 тыс.тенге. 2026 год – 106 610 тыс.тенге.
Государственная пошлина,
зачисляемая в местный бюджет
Прогноз рассчитан, исходя из объекта налогообложения, определяемого согласно Налоговому Кодексу Республики Казахстан, с учетом динамики поступлений за 2021-2022 годы, оценки поступлений за 2023 год .
На 2024 год прогноз поступлений по данному виду налога составляет 25 229 тыс.тенге.
На 2025 год 25 481 тыс.тенге. 2026 год – 25 736 тыс.тенге.
Неналоговые поступления
В доходах районного бюджета на 2024 год предусмотрены неналоговые поступления в сумме 11 770 тыс.тенге. При расчете прогноза по отдельным видам неналоговых поступлений учтены данные уполномоченных отделов, динамика поступлений за ряд лет, оценка ожидаемого поступления за 2023 год.
На 2025 год – 11 887 тыс.тенге, 2026 год – 12 006 тыс.тенге.
Поступления от продажи основного капитала
Данные поступления прогнозировались согласно динамики поступлений 2023 года, также согласно данным, предоставленным отделом земельных отношений.
На 2024 год прогноз поступлений составит 26 676 тыс.тенге.
На 2025 год – 26 942 тыс.тенге, 2026 год – 27 212 тыс.тенге.
Поступление трансфертов
На 2024 год из республиканского бюджета планируется поступление субвенции в сумме 1 294 020 тыс.тенге.
Установить бюджетные субвенции, передаваемые из районного бюджета бюджетам сельских округов и города Сергеевки на 2024 год в сумме 97 893 тысяч тенге, в том числе:
Афанасьевскому сельскому округу – 9 739 тысяч тенге;
Аютасскому сельскому округу – 8 938 тысяч тенге;
Городецкому сельскому округу – 7 122 тысяч тенге;
Кривощековскому сельскому округу – 8 442 тысяч тенге;
Новопокровскому сельскому округу – 8 431 тысяч тенге;
Приишимскому сельскому округу – 6 062 тысяч тенге;
Семипольскому сельскому округу – 7 852 тысяч тенге;
Сухорабовскому сельскому округу – 7 342 тысяч тенге;
Юбилейному сельскому округу – 8 541 тысяч тенге;
Жанажолскому сельскому округу – 12 150 тысяч тенге;
городу Сергеевке – 13 274 тысяч тенге.
РАСХОДЫ
Прогнозный объем текущих затрат на планируемый период определен исходя из численности потребителей услуг.
Объем расходов по заработной плате определен на уровне 2023 года.
Расчет фонда оплаты труда произведен в соответствии с постановлением Правительства РК от 31 декабря 2015 года № 1193 «О системе оплаты труда гражданских служащих, работников организаций, содержащихся за счет средств государственного бюджета, работников казенных предприятий» с применением базового должностного оклада 17 697 тенге.
Запланированы средства на выплату пособия на оздоровление в размере одного оклада гражданским служащим в соответствии со статьей 239 Трудового Кодекса Республики Казахстан.
Затраты на содержание органов государственного управления рассчитаны в соответствии с доведенной методикой на действующий лимит штатной численности исполнительных органов, утвержденный в соответствии с постановлением Правительства РК от 15 декабря 2004 года №1324 «О некоторых вопросах утверждения лимитов штатной численности местных исполнительных органов».
На 2024 год социальный налог исчислен в размере 6%, расходы на социальное страхование – 3,5%, за минусом 10% отчислений в пенсионный фонд, расходы на медицинское страхование – 3%, обязательные пенсионные взносы работодателей -1,5%.
Предусмотрен резерв местного исполнительного органа в размере 19 000 тыс.тенге.
Установить лимит долга местного исполнительного органа на 2024 год в сумме 6 096 тысяч тенге.
Учесть поступление внутренних государственных займов на 2024 год в сумме 13 091 тыс.тенге на следующие расходы :
Общий объем бюджета района на 2024 год составляет 6 197 797 тыс.тенге, на 2025 год 2 775 400 тыс.тенге, 2026 год – 2 881 439 тыс.тенге.
Государственные услуги общего характера
112.001 «Услуги по обеспечению деятельности маслихата района (города областного значения)» – 43 176 тыс.тенге, на 2025 год – 43 171 тыс.тенге, 2026 год – 43 171 тыс.тенге.
122.001 «Услуги по обеспечению деятельности акима района (города областного значения)» – 188 504 тыс.тенге, на 2025 год – 188 394 тыс.тенге, 2026 год – 188 394 тыс.тенге.
459.001 «Услуги по реализации государственной политики в области формирования и развития экономической политики, государственного планирования, исполнения бюджета и управления коммунальной собственностью района (города областного значения)» - 71 811 тыс.тенге, на 2025 год – 71 606 тыс.тенге, 2026 год - 71 606 тыс.тенге.
459.003 «Проведение оценки имущества в целях налогообложения» – 1 193 тыс.тенге, на 2025 год – 1 193 тыс.тенге, 2026 год – 1 193 тыс.тенге.
459.010 «Приватизация, управление коммунальным имуществом, постприватизационная деятельность и регулирование споров, связанных с этим» – 2 205 тыс.тенге, на 2025 год – 2 205 тыс.тенге, 2026 год – 2 205 тыс.тенге.
459.113 «Целевые текущие трансферты нижестоящим бюджетам» - 303 311 тыс.тенге из них:
495.001 «Услуги по реализации государственной политики на местном уровне в области архитектуры, строительства,жилищно-коммунального хозяйства, пассажирского транспорта и автомобильных дорог» – 35 738 тыс.тенге, на 2025 год – 35 733 тыс.тенге, 2026 год – 35 733 тыс.тенге.
495.113 «Целевые текущие трансферты нижестоящим бюджетам» - 200 000 тыс.тенге .
495.114 «Целевые трансферты на развитие нижестоящим бюджетам» - 1 190 842 тыс.тенге.
475.001 «Услуги по реализации государственной политики на местном уровне в области развития предпринимательства, сельского хозяйства и ветеринарии» – 49 637 тыс.тенге, на 2025 год – 49 628 тыс.тенге, 2026 год – 49 628 тыс.тенге.
Оборона
Для проведения призывной и приписной комиссии на территории района из районного бюджета на 2023 год предусмотрено:
122.005 «Мероприятия в рамках исполнения всеобщей воинской обязанности» – 10 379 тыс.тенге, на 2025 год – 10 379 тыс.тенге, 2026 год – 10 379 тыс.тенге.
122.006 «Предупреждение и ликвидация чрезвычайных ситуаций масштаба района (города областного значения)» – 2 035 тыс.тенге.
На 2024 год – 2 035 тыс.тенге, 2025 год – 2 035 тыс.тенге.
122.007 «Мероприятия по профилактике и тушению степных пожаров районного (городского) масштаба, а также пожаров в населенных пунктах, в которых не созданы органы государственной противопожарной службы» – 4 604 тыс.тенге.
На 2025 год – 4 604 тыс.тенге, 2026 год – 4 604 тыс.тенге.
Спорт
Расходы районного бюджета по отрасли «Спорт» на 2024 год по бюджетным программам составили:
465.006 «Проведение спортивных соревнований на районном (города областного значения) уровне» – 700 тыс.тенге; на 2025 год – 700 тыс.тенге, на 2026 год – 700 тыс.тенге.
465.007 «Подготовка и участие членов сборных команд района (города областного значения) по различным видам спорта на областных спортивных соревнованиях» - 9 000 тыс.тенге; на 2025 год – 9 000 тыс.тенге, на 2026 год – 9 000 тыс.тенге.
465.001 «Услуги по реализации государственной политики на местном уровне в сфере физической культуры и спорта» - 21 135 тыс.тенге, 2025 жылға –21 135 тыс.тенге, 2026 жылға – 21 135 тыс.тенге.
495.021 «Развитие объектов спорта» - 6 000 тыс.тенге.
Социальная помощь и социальное обеспечение
Расходы районного бюджета по отрасли «Социальная помощь и социальное обеспечение» на 2024 год предусматриваются в сумме 350 728 тыс.тенге, на 2025 год – 324 913 тыс.тенге, на 2026 год – 324 913 тыс.тенге.
Расходы по бюджетным программам на 2023 год составили:
451.004 «Оказание социальной помощи на приобретение топлива специалистам здравоохранения, образования, социального обеспечения, культуры, спорта и ветеринарии в сельской местности в соответствии с законодательством Республики Казахстан» - 4 697 тыс.тенге;
451.005 «Государственная адресная социальная помощь» - 59 067 тыс.тенге;
451.006 «Оказание жилищной помощи» - 1062 тыс.тенге;
451.007 «Социальная помощь отдельным категориям нуждающихся граждан по решениям местных представительных органов» - 36 213 тыс.тенге;
451.010 «Материальное обеспечение детей-инвалидов, воспитывающихся и обучающихся на дому» - 1 396 тыс.тенге;
451.014 «Оказание социальной помощи нуждающимся гражданам на дому» - 132 997 тыс.тенге;
451.001 «Услуги по реализации государственной политики на местном уровне в области обеспечения занятости и реализации социальных программ для населения» – 40 561 тыс.тенге;
451.011 «Оплата услуг по зачислению, выплате и доставке пособий и других социальных выплат» - 611 тыс.тенге.
451.039 «Организация и осуществление социальной адаптации и реабилитации лиц, отбывших уголовные наказания» - 300 тыс.тенге.
451.017 «Обеспечение нуждающихся инвалидов протезно-ортопедическими, сурдотехническими и тифлотехническими средствами, специальными средствами передвижения, обязательными гигиеническими средствами, а также предоставление услуг санаторно-курортного лечения, специалиста жестового языка, индивидуальных помощников в соответствии с индивидуальной программой реабилитации инвалида» - 73 825 тыс.тенге из них:
Реальный сектор
Расходы районного бюджета на 2024 год предусматриваются в сумме 1 633 248 тыс.тенге, на 2025 год – 70 071 тыс.тенге, на 2026 год – 70 071 тыс.тенге.
459.099 «Реализация мер по оказанию социальной поддержки специалистов» - 8400 тысяч тенге;
495.025 «Освещение улиц в населенных пунктах» - 58 620 тыс.тенге;
495.016 «Функционирование системы водоснабжения и водоотведения» - 63 600 тыс.тенге из них:
495.015 «Обеспечение бесперебойного теплоснабжения малых городов » - 1 051 тыс.тенге;
495.031 «Обеспечение санитарии населенных пунктов» - 5 000 тысяч тенге;
495.007 «Проектирование и (или) строительство, реконструкция жилья коммунального жилищного фонда» - 112 475 тысяч тенге из них:
495.008 «Организация сохранения государственного жилищного фонда» - 3 000 тысяч тенге;
495.098.011 «Приобретение жилья коммунального жилищного фонда» - 42 036 тысяч тенге.
495.015 «Обеспечение бесперебойного теплоснабжения малых городов» - 1 051 тыс.тенге;
495.058 «Обеспечение бесперебойного теплоснабжения малых городов» - 1 347 466 тыс.тенге из них:
495.005. «Разработка схем градостроительного развития территории района и генеральных планов населенных пунктов» 29 961 тыс.тенге.
Культура
Расходы районного бюджета по отрасли «Культура» на 2024 год предусматриваются в сумме 620 503 тыс.тенге, на 2025 год – 444 050 тыс.тенге, на 2026 год – 443 939 тыс.тенге.
Расходы по бюджетным программам на 2024 год составили:
478.001 «Услуги по реализации государственной политики на местном уровне в области информации, укрепления государственности и формирования социального оптимизма граждан, развития языков и культуры» - 31 705 тыс.тенге;
478.009 «Поддержка культурно-досуговой работы» - 182 985 тыс.тенге из них:
478.007 «Функционирование районных (городских) библиотек» - 116 026 тыс.тенге из них:
478.032.028 «Капитальные расходы подведомственных государственных учреждений и организаций» - 223 135 тыс.тенге.
478.052.028 «Реализация мероприятий по социальной и инженерной инфраструктуре в сельских населенных пунктах в рамках проекта "Ауыл-Ел бесігі"» - 66 652 тыс.тенге.
Развитие государственного языка
В рамках государственного заказа по бюджетной программе 478.008.015 «Развитие государственного языка и других языков народов Казахстана» предусмотрено на 2024 год – 526 тыс.тенге.
На 2025 год – 526 тыс.тенге, на 2026 год - 526 тыс.тенге.
Средства массовой информации
В рамках государственного заказа по средствам массовой информации предусмотрены средства по бюджетной программе 478.005.015 «Услуги по проведению государственной информационной политики» предусмотрено на 2024 год – 7 474 тыс.тенге.
На 2025 год – 7 474 тыс.тенге, на 2026 год - 7 474 тыс.тенге.
Молодежная политика
С целью привлечения молодежи к культурно-массовой жизнедеятельности района по бюджетной программе 478.004.015 «Реализация мероприятий в сфере молодежной политики» предусмотрено на 2024 год – 7 923 тыс.тенге, на 2025 год – 7 923 тыс.тенге, на 2026 год – 7 923 тыс.тенге.
Сельское, водное, лесное, рыбное хозяйство,
особо охраняемые природные территории, охрана
окружающей среды и животного мира, земельные отношения
Расходы районного бюджета по данной отрасли на 2024 год предусматриваются в сумме 49 776 тыс.тенге, на 2025 год – 35 004 тыс.тенге, на 2026 год – 35 004 тыс.тенге.
Расходы по бюджетным программам на 2024 год составили:
463.001 «Услуги по реализации государственной политики в области регулирования земельных отношений на территории района (города областного значения)» –26 609 тыс.тенге;
459.099 «Реализация мер по оказанию социальной поддержки специалистов» –8 400 тыс.тенге;
459.018.013 «Бюджетные кредиты для реализации мер социальной поддержки специалистов» –14 768 тыс.тенге;
Транспорт и коммуникации
Расходы предусматриваются по следующим бюджетным программам:
495.039 «Субсидирование пассажирских перевозок по социально значимым городским (сельским), пригородным и внутрирайонным сообщениям» на 2024 год – 14 178 тыс.тенге.
495.023 «Обеспечение функционирования автомобильных дорог» на 2024 год – 70 000 тыс.тенге из них:
495.034.028 «Реализация приоритетных проектов транспортной инфраструктуры» на 2024 год – 105 767 тыс.тенге.
495.045.028 «Капитальный и средний ремонт автомобильных дорог районного значения и улиц населенных пунктов» на 2024 год – 500 000 тыс.тенге.
Прочие
459.012 «Резерв местного исполнительного органа района (города областного значения » предусмотрено на 2024 год – 19 000 тыс.тенге, на 2025 год –19 000 тыс.тенге, на 2026 год – 19 000 тыс.тенге;
495.055.028 «Развитие индустриальной инфраструктуры в рамках Государственной программы поддержки и развития бизнеса «Дорожная карта бизнеса-2025» » предусмотрено на 2024 год – 15 300 тыс.тенге.
459.024. «Целевые текущие трансферты из нижестоящего бюджета на компенсацию потерь вышестоящего бюджета в связи с изменением законодательства» предусмотрено на 2024 год – 536 925 тыс.тенге;
Обслуживание долга
459.021 «Обслуживание долга местных исполнительных органов по выплате вознаграждений и иных платежей по займам из областного бюджета» предусмотрено на 2024 год – 13 091 тыс.тенге, на 2025год –5 тыс.тенге, на 2026 год – 5 тыс.тенге;