Произведенным аудитом соответствия в ГУ «Отдел жилищно-коммунального хозяйства, пассажирского транспорта и автомобильных дорог Узункольского района» установлены финансовые нарушения на общую сумму435 333,8 тыс. тенге, в том числе: в результате неверного исчисления среднедневной заработной платы установлена переплата отпускных, произведена переплата по командировочным расходам, установлены излишки основных средств. Учреждением превышены нормы расхода по списанию бензина, операции по списанию товарно-материальных запасов не производились, не составлялись акты на списание хозяйственных товаров, ведомости на списание ГСМ, ведомости выдачи хозяйственных материалов на нужды Учреждения и дефектные акты на ремонт автотранспорта, произведены фактические расходы на активы, не числящиеся на балансе учреждения.
Также установлены нарушения процедурного характера на общую сумму 12 284,0 тыс. тенге, в том числе: Учреждением допущены расходы на содержание квартир жилищного фонда не капитального характера, авансовые отчёты работниками предоставлялись с нарушениями сроков, не издан приказ о приеме-передаче бухгалтерской документации и не произведена передача документации по акту, не заключался письменный договор о полной материальной ответственности с материально-ответственным лицом, Учреждением не проводилась в установленные правилами сроки инвентаризация основных средств и запасов. Также аудитом выявлены нарушения соблюдения законодательства о государственных закупках, повлиявшие на итоги закупок на сумму 33 100,0 тыс. тенге.
По итогам аудита из нарушений, подлежащих возмещению и восстановлению в бюджет в сумме 435 333,8 тыс. тенге, возмещено и восстановлено в полном объеме.
По результатам аудита 1 должностное лицо привлечено к административной ответственности в виде штрафа на сумму 69,4 тыс.тенге, который оплачен в полном объеме, а также 2 должностных лица привлечены к дисциплинарной ответственности.
Департамент внутреннего государственного аудита
по Костанайской области