наименование объекта внутреннего анализа коррупционных рисков:
|
№ п/п |
Должность подверженная коррупционному риску |
Должностные полномочия, содержащие коррупционные риски |
Коррупционные риски |
Уровень коррупцион ных рисков |
|
1. |
Руководитель Департамента |
Обеспечивать и контролировать деятельность Департамента в пределах своей компетенции и нести персональную ответственность за выполнение возложенных на Департамент задач и осуществление им своих функции. Обеспечивать оперативное рассмотрение обращений по вопросам, входящим в компетенцию Департамента
|
При принятии решений о назначении аудиторских мероприятий и направлении Уведомлений камерального контроля. Коррупционный риск: - подтверждение на веб-портале государственных закупок исполнения уведомления, при фактически ненадлежащим исполнении (не исполнении) объектом государственного аудита. - несвоевременное перенаправление обращении, нарушение сроков рассмотрения обращении, необоснованное решение о продлении срока рассмотрения обращения. |
Риски с точки зрения вероятности или частоты их наступления и влияния(незначительное,заметное, крупное,критическое икатастрофическое)
|
|
2. |
Заместитель руководителя Департамента |
Организовывать и контролировать осуществление аудиторских мероприятий работниками курируемых отделов проведения камерального контроля. Осуществлять контроль за соблюдением работниками курируемых структурных подразделений Департамента Общих и процедурных стандартов государственного аудита и финансового контроля, а также достоверностью, объективностью и полнотой сведений, изложенных в аудиторских отчетах при проведении ими аудиторских мероприятий. Обеспечивать соблюдение и защиту прав, свобод и законных интересов граждан и юридических лиц, рассматривать в порядке и сроки, установленные законодательством, обращениея граждан. |
Коррупционный риск: - не обнаружения нарушения по результатам камерального контроля, непринятие мер по неисполненным уведомлениям. - не обнаружение нарушении в ходе аудиторского мероприятия. - подтверждение на веб-портале государственных закупок исполнения уведомления, при фактически ненадлежащим исполнении (не исполнении) объектом государственного аудита. - несвоевременное перенаправление обращении, нарушение сроков рассмотрения обращении, необоснованное решение о продлении срока рассмотрения обращения. При принятии решений о назначении аудиторских мероприятий, при рассмотрении обращений физических и юридических лиц. |
Риски с точки зрения вероятности или частоты их наступления и влияния(незначительное,заметное, крупное,критическое икатастрофическое)
|
|
3. |
Руководитель отдела камерального контроля |
Проведение камерального контроля. Направление для обязательного исполнения всеми государственными органами, организациями и должностными лицами уведомления об устранении нарушений, выявленных по результатам камерального контроля. Составлять протоколы об административных правонарушениях в области, государственных закупок, в порядке и сроки, предусмотренные законодательством Республики Казахстан об административных правонарушениях; Составлять исковые заявления и направлять их в суд, а также участвовать в претензионно–исковой работе Департамента по вопросам, связанным с камеральным контролем государственных закупок; Представлять в установленном порядке интересы Департамента в суде, а также в других организациях, государственных органах при рассмотрении правовых вопросов деятельности Департамента (по проведенным аудиторским мероприятиям Отдела), представление интересов Департамента в судах (по доверенности), организациях и государственных органах; |
Коррупционный риск: - контакт аудитора с объектом аудита - не обнаружения нарушения по результатам камерального контроля, непринятие мер по неисполненным уведомлениям. - увода от ответственности, то есть не составление протокола об административных правонарушениях при наличии их состава. - в интересах отдельных лиц не инициировать исковые заявления по установленным нарушениям в части претензионно-исковой работе. - заключающийся в отсутствии позиции по защиты интересов Департамента, то есть в интересах отдельных лиц, которое приводят к принятию негативных для Департамента выводов суда. |
Риски с точки зрения вероятности или частоты их наступления и влияния(незначительное,заметное, крупное,критическое икатастрофическое)
|
|
4. |
Главный специалист- ассистент государственного аудитора отдела камерального контроля |
Проведение камерального контроля. Направление для обязательного исполнения всеми государственными органами, организациями и должностными лицами уведомления об устранении нарушений, выявленных по результатам камерального контроля. Составлять протоколы об административных правонарушениях в области, государственных закупок, в порядке и сроки, предусмотренные законодательством Республики Казахстан об административных правонарушениях; Представлять в установленном порядке интересы Департамента в суде, а также в других организациях, государственных органах при рассмотрении правовых вопросов деятельности Департамента (по проведенным аудиторским мероприятиям Отдела), представление интересов Департамента в судах (по доверенности), организациях и государственных органах; |
Коррупционный риск: - контакт аудитора с объектом аудита - не обнаружения нарушения по результатам камерального контроля, непринятие мер по неисполненным уведомлениям. - увода от ответственности, то есть не составление протокола об административных правонарушениях при наличии их состава. - в интересах отдельных лиц не инициировать исковые заявления по установленным нарушениям в части претензионно-исковой работе. - заключающийся в отсутствии позиции по защиты интересов Департамента, то есть в интересах отдельных лиц, которое приводят к принятию негативных для Департамента выводов суда. |
Риски с точки зрения вероятности или частоты их наступления и влияния(незначительное,заметное, крупное,критическое икатастрофическое)
|
|
5. |
Руководитель отела аудита соответствия |
Осуществлять аудиторские мероприятия, в соответствии с законодательством о государственном аудите и финансовом контроле. Составлять протокола об административных правонарушениях; рассматривать дела в порядке сокращенного производства, согласно законодательства Республики Казахстан об административных правонарушениях |
Коррупционный риск: - контакт аудитора с объектом аудита - не обнаружения нарушений, также риск неверной квалификации нарушений. - увод от административной ответственности, не составление протокола об административном правонарушении (в рамках компетенции) при наличии состава административного правонарушения. |
Риски с точки зрения вероятности или частоты их наступления и влияния(незначительное,заметное, крупное,критическое икатастрофическое)
|
|
6. |
Главный специалист-государственный аудитор отела аудита соответствия |
Осуществлять аудиторские мероприятия, в соответствии с законодательством о государственном аудите и финансовом контроле. Составлять протокола об административных правонарушениях; рассматривать дела в порядке сокращенного производства, согласно законодательства Республики Казахстан об административных правонарушениях |
Коррупционный риск: - контакт аудитора с объектом аудита - не обнаружения нарушений, также риск неверной квалификации нарушений. - увод от административной ответственности, не составление протокола об административном правонарушении (в рамках компетенции) при наличии состава административного правонарушения. |
Риски с точки зрения вероятности или частоты их наступления и влияния(незначительное,заметное, крупное,критическое икатастрофическое)
|
|
7. |
Главный специалист-ассистент государственного аудитора отела аудита соответствия |
Осуществлять аудиторские мероприятия, в соответствии с законодательством о государственном аудите и финансовом контроле. Составлять протокола об административных правонарушениях; рассматривать дела в порядке сокращенного производства, согласно законодательства Республики Казахстан об административных правонарушениях |
Коррупционный риск: - контакт аудитора с объектом аудита - не обнаружения нарушений, также риск неверной квалификации нарушений. - увод от административной ответственности, не составление протокола об административном правонарушении (в рамках компетенции) при наличии состава административного правонарушения. |
Риски с точки зрения вероятности или частоты их наступления и влияния(незначительное,заметное, крупное,критическое икатастрофическое)
|
|
8. |
Ведущий специалист-ассистент государственного аудитора отела аудита соответствия |
Осуществлять аудиторские мероприятия, в соответствии с законодательством о государственном аудите и финансовом контроле. Составлять протокола об административных правонарушениях; рассматривать дела в порядке сокращенного производства, согласно законодательства Республики Казахстан об административных правонарушениях |
Коррупционный риск: - контакт аудитора с объектом аудита - не обнаружения нарушений, также риск неверной квалификации нарушений. - увод от административной ответственности, не составление протокола об административном правонарушении (в рамках компетенции) при наличии состава административного правонарушения. |
Риски с точки зрения вероятности или частоты их наступления и влияния(незначительное,заметное, крупное,критическое икатастрофическое)
|
|
9. |
Руководитель отдела финансовой отчетности |
Осуществлять аудиторские мероприятия, в соответствии с законодательством о государственном аудите и финансовом контроле. Составлять протокола об административных правонарушениях; рассматривать дела в порядке сокращенного производства, согласно законодательства Республики Казахстан об административных правонарушениях |
Коррупционный риск: - контакт аудитора с объектом аудита - не обнаружения нарушений, также риск неверной квалификации нарушений. - увод от административной ответственности, не составление протокола об административном правонарушении (в рамках компетенции) при наличии состава административного правонарушения. |
Риски с точки зрения вероятности или частоты их наступления и влияния(незначительное,заметное, крупное,критическое икатастрофическое)
|
|
10. |
Главный специалист-государственный аудитор отдела финансовой отчетности |
Осуществлять аудиторские мероприятия, в соответствии с законодательством о государственном аудите и финансовом контроле. Составлять протокола об административных правонарушениях; рассматривать дела в порядке сокращенного производства, согласно законодательства Республики Казахстан об административных правонарушениях |
Коррупционный риск: - контакт аудитора с объектом аудита - не обнаружения нарушений, также риск неверной квалификации нарушений. - увод от административной ответственности, не составление протокола об административном правонарушении (в рамках компетенции) при наличии состава административного правонарушения. |
Риски с точки зрения вероятности или частоты их наступления и влияния(незначительное,заметное, крупное,критическое икатастрофическое)
|
|
11. |
Главный специалист-ассистент государственного аудитора отдела финансовой отчетности |
Осуществлять аудиторские мероприятия, в соответствии с законодательством о государственном аудите и финансовом контроле. Составлять протокола об административных правонарушениях; рассматривать дела в порядке сокращенного производства, согласно законодательства Республики Казахстан об административных правонарушениях |
Коррупционный риск: - контакт аудитора с объектом аудита - не обнаружения нарушений, также риск неверной квалификации нарушений. - увод от административной ответственности, не составление протокола об административном правонарушении (в рамках компетенции) при наличии состава административного правонарушения. |
Риски с точки зрения вероятности или частоты их наступления и влияния(незначительное,заметное, крупное,критическое икатастрофическое)
|
|
12. |
Руководитель отдела планирования, анализа,отчетности и контроль качества |
Проведение контроля качества на материалы аудита Департамента и Служб внутреннего
Контроль за наполняемостью подсистемы СУР/ФК, включение в отчетность аудиторских материалов
Произведение возврата – зачета ошибочно илиизлишне оплаченных сумм в бюджет
|
Не подтверждение нарушений либо снижение сумм нарушений либо их переквалификация при проведении контроля качества на аудиторские материалы в целях увода от ответственности должностных лиц объекта аудита. Не включение в отчетность аудиторских материалов, что в последствии может привести к уводу от ответственности должностных лиц. Необоснованное произведение возврата денежных сумм на счет заявителя без подтверждающих документов, в целях лоббирования интересов отдельных лиц |
Риски с точки зрения вероятности или частоты их наступления и влияния(незначительное,заметное, крупное,критическое икатастрофическое) |
|
13. |
Главный специалист-государственный аудитор отдела планирования, анализа,отчетности и контроль качества |
Проведение контроля качества на материалы аудита Департамента и Служб внутреннего аудита МИО |
Не подтверждение нарушений либо снижение сумм нарушений либо их переквалификация при проведении контроля качества на аудиторские материалы в целях увода от ответственности должностных лиц |
Риски с точки зрения вероятности или частоты их наступления и влияния(незначительное,заметное, крупное,критическое икатастрофическое) |
|
14. |
Главный специалист- ассистент государственного аудитора отдела планирования, анализа,отчетности и контроль качества |
Контроль за наполняемостью подсистемы СУР/ФК, включение в отчетность аудиторских материалов |
Не включение в отчетность аудиторских материалов, что в последствии может привести к уводу от ответственности должностных лиц |
Риски с точки зрения вероятности или частоты их наступления и влияния(незначительное,заметное, крупное,критическое икатастрофическое) |
|
15. |
Руководитель отдела по обеспечению деятельности
|
Ведение административного производства. Представление в установленном порядке интересов Департамента в суде, а также в других организациях, государственных органах при рассмотрении правовых вопросов деятельности Департамента. |
Коррупционный риск: - увода от ответственности, то есть не составление протокола об административных правонарушениях при наличии их состава. - заключающийся в отсутствии позиции по защиты интересов Департамента, то есть в интересах отдельных лиц, которое приводят к принятию негативных для Департамента выводов суда. |
Риски с точки зрения вероятности или частоты их наступления и влияния(незначительное,заметное, крупное,критическое икатастрофическое) |
|
16. |
Главный специалист-юрист отдела по обеспечению деятельности |
Ведение административного производства. Представление в установленном порядке интересов Департамента в суде, а также в других организациях, государственных органах при рассмотрении правовых вопросов деятельности Департамента. |
Коррупционный риск: - увода от ответственности, то есть не составление протокола об административных правонарушениях при наличии их состава. - заключающийся в отсутствии позиции по защиты интересов Департамента, то есть в интересах отдельных лиц, которое приводят к принятию негативных для Департамента выводов суда. |
Риски с точки зрения вероятности или частоты их наступления и влияния(незначительное,заметное, крупное,критическое икатастрофическое) |