Методология SREP

Краткое описание надзорного процесса по методологии
Supervisory Review and Evaluation Process (SREP)

Методология SREP представляет собой ежегодный надзорный процесс обзора и оценки надзорным подразделением финансовых рисков банка на основании анализа количественных и качественных показателей.

В основу модели заложен принцип стимулирования банка к совершенствованию модели развития, связанных с ней стратегий и политик; внутреннего контроля; систем управления рисками, несущих угрозу капиталу и ликвидности; корпоративного управления.

SREP состоит из следующих этапов:

1 этап – программа надзорных действий (Supervisory examination program, SEP) на календарный год (год планирования) определяет основные направления надзорных действий, приоритетность их проведения, степень интенсивности надзорной деятельности.

2 этап – надзорная оценка по системе оценки рисков (RAS, Risk Assessment System) осуществляется по 4 категориям на основе проведения качественного и количественного анализа:

1) бизнес-модели и доходности;

2) корпоративного управления и управления рисками;

3) рисков капитала;

4) рисков ликвидности и фондирования.

3 этап – надзорные меры (в случае необходимости) с учетом:

• принципа пропорциональности;
• эффективности мер;
• ожидаемых издержек и выгод от применения мер;
• возможности банка исполнить меру (наличие достаточных ресурсов);
• наличия соответствующей корпоративной структуры, позволяющей исполнить меру.

Основной мерой надзорного реагирования является надзорная надбавка к коэффициентам достаточности капитала и ликвидности.