Қазақстандағы зейнетақымен қамсыздандыру жүйесі салымшыларға (алушыларға) еңбек қызметі аяқталғаннан кейін зейнетақы капиталын жоспарлауға және өзінің материалдық қамтамасыз етілуіне қатысу үшін көбірек мүмкіндіктер береді. Активтерді басқару саласында инвестициялық портфельді (УИП) басқарушының оларды аудару және әртүрлі инвестициялық стратегияларды таңдау мүмкіндігімен бәсекелестік орта қалыптастырылады. Зейнетақы жинақтары жеткілікті болған жағдайда, оларды зейнеткерлік жасқа дейін тұрғын үй жағдайларын жақсартуға немесе емдеуге пайдалануға болады. Ең көреген салымшылар (алушылар) өздерінің болашақ зейнетақыларын қалыптастыру кезінде жарналардың міндетті түрлеріне қосымша еріктілерді қосады.
Бүгінде БЖЗҚ салымшылары (алушылары) зейнетақымен қамсыздандырудың баламалы түрі - сақтандыру ұйымдары ұсынатын зейнетақы аннуитетінің арқасында әртүрлі төлем көздерін таңдай алады. Зейнетақы аннуитеті-бұл БЖЗҚ салымшыларына "зейнетақыны" белгіленген мерзімнен бұрын, бірақ зейнетақы жинақтары жеткілікті болған жағдайда алуға мүмкіндік беретін қаржылық сақтандыру құралы. БЖЗҚ-дан зейнетақы төлемдерімен қатар, ол басқа кіріс көздері болмауы мүмкін еңбек қызметі аяқталғаннан кейін қажеттіліктерді төлеуге арналған.
Зейнетақы жинақтарының жеткіліктілігі сақтандыру ұйымымен зейнетақы аннуитеті шартының талаптарымен айқындалады, олармен Зейнетақы жинақтарын аудару туралы шешім қабылдағанда мұқият танысуды ұсынамыз. Сақтандыру ұйымымен зейнетақы аннуитеті шартын жасасу кезінде олардың зейнетақы жинақтары заңнамада белгіленген тәртіппен БЖЗҚ-дан таңдалған компанияға аударылады.
Зейнетақы аннуитеттерінің қолжетімділігін арттыру мақсатында 2023 жылғы ақпанда заңнамаға өзгерістер енгізілді, оған сәйкес төлемдерді индекстеу мөлшерлемесінің ең төменгі мөлшері 5% – дан 7% - ға дейін, ал кірістілік мөлшерлемесінің ең жоғары мөлшері 6% - дан 9% - ға дейін ұлғайды. Сондай-ақ, жаңа өзгерістер шеңберінде мүгедектігі бар және зиянды және қауіпті еңбек жағдайларында жұмыс істейтін адамдардың орташа өмір сүру ұзақтығы ескерілді.
Сонымен қатар, "кейінге қалдырылған" зейнетақы аннуитетін 45 жастан бастап пайдалануға болады, бірақ ол бойынша төлемдерді 55 жастан бастап алуға болады. Бұл ретте зиянды еңбек жағдайларында кемінде 5 жыл жұмыс өтілі бар адамдар мұндай аннуитетті 40 жастан бастап, бірақ 50 жастан бастап төлемдермен сатып ала алады.
2022 жылдан бастап зейнетақымен қамсыздандырудың тағы бір құралы – бірлескен (немесе отбасылық) аннуитет пайда болды. Ерлі-зайыптылар мен жақын туыстар үшін бірлескен зейнетақы аннуитеті-бұл ресми зейнеткерлікке шығуды күтпестен жинақтарын біріктіруге және өмір бойы төлемдер алуға мүмкіндік беретін сақтандыру өнімі. Мысалы, егер бір жұбайында зейнетақы аннуитетін сатып алу үшін зейнетақы жинақтары жеткіліксіз болса, ал екіншісінде артық болса, ерлі-зайыптылар оны пайдалана алады.
Айта кетейік, егер салымшы барлық зейнетақы жинақтарын БЖЗҚ-дан сақтандыру компаниясына аударса және болашақта БЖЗҚ-ға зейнетақы жарналары жүзеге асырылмаса, онда зейнетақы жасына жеткен сәттен бастап Қордан төлемдер жүргізілмейді. БЖЗҚ - да артық шоты бар қазақстандықтар болашақта сақтандырушыдан сақтандыру төлемін де, БЖЗҚ-дан зейнетақы да ала алады.
Аннуитеттің ерекшеліктері:
* ресми зейнеткерлік жасқа толғанға дейін зейнетақы төлемдерін алу мүмкіндігі бар;
* төлемдер өмірінің соңына дейін, тіпті олардың сомасы сақтандыру ұйымына аударылған жинақ мөлшерінен асып кеткен жағдайда да жүргізіледі;
* жыл сайын зейнетақы мөлшері 7-ге индекстеледі%;
* сақтандыру төлемдерін алушы зейнетақы аннуитетін сатып алу кезінде жинақтардың меншік құқығын сақтандыру компаниясына береді, яғни ол оларды баламалы қажеттіліктерге пайдалана алмайды, басқа елге тұрақты тұруға көшкен кезде алып тастай алмайды, ол қайтыс болған жағдайда жинақтарды туыстары мұра ете алмайды. Алайда, зейнетақы аннуитеті шарты шеңберінде зейнетақы төлемдерінің кепілдендірілген кезеңін көздеуге болады, оның барысында белгілі бір төлемдер алдымен алушыға, ал ол қайтыс болған жағдайда мұрагерлерге аударылады. Осылайша, зейнетақы төлемдерін алушының өмірінен шыққан кезде ай сайынғы төлемдер оның мұрагерлеріне кепілдік берілген мерзім аяқталғанға дейін жүзеге асырылады. Бұл ретте зейнетақы аннуитетін ресімдеу үшін ең төменгі сома бұл жағдайда көп болады.
* төлем мөлшері нақты анықталған және алдын-ала белгілі.
Зейнетақы жинақтарын сақтандыру ұйымына ауыстыру туралы шешім қабылдамас бұрын, зейнетақы алудың екі әдісін де мұқият талдауға кеңес береміз: БЖЗҚ-дан және зейнетақы аннуитеті арқылы.
Шешім қабылдауда болашақта қордан күтілетін зейнетақыны БЖЗҚ сайтындағы калькуляторда есептеу, сондай-ақ салыстыру үшін зейнетақы аннуитеті шарты бойынша сақтандыру ұйымынан ықтимал сақтандыру төлемін есептеу көмектесе алады.
2022 жылдың қараша айынан бастап қазақстандықтар сақтандыру компаниясынан БЖЗҚ-ға ақшаны ішінара қайтаруға құқылы. Зейнетақы аннуитеті шартын жасасқан тұлғалар ол жасалған күннен бастап екі жылдан ерте емес сақтандыру ұйымына сақтандыру төлемдерінің мөлшерін азайту және ақшаны БЖЗҚ-ға қайтару бөлігінде Шарт талаптарын өзгерту туралы өтінішпен жүгінуге құқылы. Бұл ретте сақтандыру ұйымында зейнетақы аннуитеті шартына өзгерістер енгізілген күні қолданыста болатын ең төменгі күнкөріс деңгейінің шамасынан 70% - дан төмен емес айлық сақтандыру төлемінің өмір бойы мөлшерін қамтамасыз ететін сома қалуға тиіс. Сақтандыру ұйымдары сақтанушы өтініш берген күннен бастап 20 күнтізбелік күн ішінде қайтарылуға жататын ақша сомасын БЖЗҚ-ға аударуға міндетті.
Егер жаңа статистика туралы айтатын болсақ, 2022 жылы сақтандыру ұйымдарына БЖЗҚ-дан 25,99 млрд теңге аударылды, салымшылар (алушылар) саны – 2 985. Бұл ретте сатып алу сомасын, яғни сақтандыру компаниясы шартты мерзімінен бұрын бұзған кезде қайтаратын жинақтардың бір бөлігін қайтару 493 салымшыға 3,37 млрд теңгені құрады.
2023 жылдың басынан бастап 2023 жылдың 1 мамырындағы жағдай бойынша зейнетақы жинақтарын сақтандыру ұйымдарына аудару сомасы шамамен 5,96 млрд теңгені құрады. Сатып алу сомасын қайтару-3,43 млрд теңге.
БЖЗҚ 2013 жылғы 22 тамызда "МЖЗҚ "ЖЗҚ" АҚ базасында құрылды. БЖЗҚ құрылтайшысы және акционері Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігінің "Мемлекеттік мүлік және жекешелендіру комитеті" ММ атынан Қазақстан Республикасының Үкіметі болып табылады. БЖЗҚ зейнетақы активтерін сенімгерлік басқаруды Қазақстан Республикасының Ұлттық Банкі жүзеге асырады. 2016 жылғы 1 қаңтардан бастап зейнетақы активтерін басқару тиімділігін арттыру бойынша ұсыныстар әзірлеу жөніндегі функциялар Ұлттық қорды басқару жөніндегі кеңеске берілді. Зейнетақы заңнамасына сәйкес БЖЗҚ міндетті зейнетақы жарналарын, міндетті кәсіптік зейнетақы жарналарын, ерікті зейнетақы жарналарын, зейнетақы төлемдерін, зейнетақы жинақтары мен төлемдерін жеке есепке алуды тартуды жүзеге асырады, салымшыға (алушыға) оның зейнетақы жинақтарының жай-күйі туралы ақпарат береді (толығырақ www.enpf.kz)