2025 жылғы арналған Алтай ауданы Малеевка ауылдық округі бюджетінің IV деңгейінің орындалуы туралы есеп
I - бөлімі. Малеевка ауылдық округінің әлеуметтік-экономикалық дамуының негізгі көрсеткіштері
Малеевка ауылдық округі жалпы саны 1 400 адамды құрайтын 4 елді мекенді біріктіреді: Малеевск – 808 адам, Путинцево – 317 адам, Быково – 233 адам, Богатырево – 42 адам. Ландман ауылы 2025 жылғы қазанда Малеевка ауылының құрамына енгізілді.
2026 жылғы 1 қаңтардағы жағдай бойынша округтегі аулалардың (үй шаруашылықтарының) жалпы саны – 579.
Жалпы 1 400 тұрғынның ішінде экономикалық белсенді халық саны – 560 адам, оның ішінде кәсіпорындар мен мекемелерде жұмыс істейтіндер – 557 адам,
- өзін-өзі жұмыспен қамтығандар –222 адам,
- зейнеткерлер – 266 адам,
- 18 жасқа дейінгі балалар – 172 адам.
2026 жылғы 01.01 жағдай бойынша азаматтардың жеке шаруашылықтарындағы мал басы саны: ірі қара мал – 893, оның ішінде сиыр – 350; шошқа – 62; жылқы – 395; қой – 702; ешкі – 75; құс – 2 454; ара ұясы – 1 687.
Шаруа қожалықтарында: ірі қара мал – 187, оның ішінде сүт бағытындағысы – 102; сүтті бағыттағы сиырлар – 102; жылқы – 93; марал – 203; ара ұясы – 171.
Білім беру саласында 2 орта мектеп, 1 негізгі мектеп жұмыс істейді, оқушылар саны – 156 адам.
Денсаулық сақтау саласында дәрігерлік амбулатория, фельдшерлік пункт және екі медициналық пункт жұмыс істейді. Медицина қызметкерлерінің жалпы саны – 8 адам.
Мәдениет саласында ауылдық кітапхана қызмет етеді.
Дене шынықтыру және спорт саласында шағын футбол алаңы, мектеп ғимараттарындағы спорт залдары, балалар және спорттық-ойын алаңдары бар.Начало формыКонец формы
Инженерлік инфрақұрылым:
Округтегі автомобиль жолдарының жалпы ұзындығы 115 км, оның ішінде елді мекендер ішіндегі жолдар – 41 км. Округтің 4 елді мекенінің 2-еуі жарықтандырылған: Малеевск ауылының орталық көшелері 100 % жарықтандырылған, ал Путинцево ауылында – 50 %. Электрмен жабдықтауды «ВК РЭК» АҚ қамтамасыз етеді.
Округте телефон байланысы бар: «Қазақтелеком», «Транстелеком» қызмет көрсетеді, кең жолақты интернет желісіне қолжетімділік бар, талшықты-оптикалық байланыс жүргізілген.
Ұялы байланыспен Малеевск, Путинцево, Быково, Богатырево ауылдарының және Ландман елді мекенінің тұрғындары қамтамасыз етілген.
2025 жылы қоғамдық жұмыстарға 5 адам жіберілді. Ресми тіркелген жұмыссыздар саны – 5 адам.
II –бөлім. Бюджеттің IV деңгейінің орындалуын талдау
2.1. Бюджеттің IV деңгейі түсімдерінің орындалуын бағалау
2025 жылға арналған Малеевка ауылдық округінің бюджетіне түсімдер аудандық мәслихаттың 2024 жылғы 26 желтоқсандағы № 24/20-VIII «Алтай ауданының Малеевка ауылдық округінің 2025-2027 жылдарға арналған бюджеті туралы» шешімімен 110995,0 мың теңге көлемінде бекітілді, оның ішінде:
Кірістер-110995,0 мың теңге, оның ішінде:
- салық түсімдері – 24127,0 мың теңге;
- салықтық емес түсімдер – 0,0 мың теңге;
- Негізгі капиталды сатудан түсетін түсім-0;
- трансферттер түсімі- 86868,0 мың теңге;
Бюджеттік кредиттерді өтеу-0 мың теңге;
Мемлекеттің қаржы активтерін сатудан түсетін түсімдер-0.
Есепті жылы жергілікті бюджеттің параметрлері 4 рет нақтыланды. Жүргізілген түзетулердің қорытындысы бойынша бастапқыда бекітілген Жергілікті бюджет көлемі 16006,6 мың теңгеге немесе 13,5% - ға ұлғайтылып, 126001,6 мың теңгені құрады.
Жыл қорытындысы бойынша нақты түсім 160041,2 мың теңгені құрады. 1082,2 мың тенге бюджет қаражатының бос қалдықтары
Ауылдық округ бюджеті түсімдерінің жиынтық құрылымы
№ 1 кесте
мың теңге
|
Атауы түсімдер құрылымдары |
2024 жылғы факті |
бекітілді. 2025 жоспары |
түзетілді. 2025 жылдың жоспары |
Факт түсті. (мың Теңге) |
Түсімдердің жалпы көлеміне % ауытқу |
(гр.5-гр.4) өсу қарқыны |
Өсу % |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
Меншікті кірістер (1-3 санат: салықтық, салықтық емес, Негізгі капиталды сатудан) |
22503,6 |
24352,0 |
24352,0 |
58391,7 |
36,2 |
34039,7 |
259,5 |
|
Трансферттер түсімдері |
97233,2 |
101649,6 |
101649,6 |
101649,5 |
63,1 |
-0,1 |
104,5 |
|
Соның ішінде субвенциялар |
18482,0 |
19349,0 |
19349,0 |
19349,0 |
12,0 |
0 |
104,7 |
|
Бюджеттік кредиттерді өтеу |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Қаржы активтерін сатудан түсетін түсімдер |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Қарыздардың түсуі |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Жыл басындағы бюджет қаражатының қалдығы |
1829,1 |
1769,8 |
1082,2 |
1082,2 |
0,7 |
0 |
-5,9 |
|
Барлығы түсімдер |
121565,9 |
127771,4 |
127083,8 |
161123,4 |
100 |
34039,6 |
132,5 |
Селолық округ бюджетінің меншікті кірістер бөлігінің орындалуы 160 041,2 мың теңгені құрады немесе бекітілген параметрге қарағанда 144,2%-ға, түзетілген параметрлерге қарағанда 127%-ға артты.
Бюджеттің жалпы көлемінде меншікті кірістердің үлес салмағы 36,4%-ды, трансферттер түсімі 63,6%-ды құрайды.
Есепті кезеңнің қорытындысы бойынша селолық округ бюджетінің меншікті кірістер бөлігінің өсу қарқыны 36,2%-ды құрап, 34 039,7 мың теңгеге артты.
.
2.2. Бюджеттің IV деңгейіндегі кірістердің орындалуын бағалау
2.2.1 Салық түсімдерін талдау
Малеевка ауылдық округі бюджетінің меншікті кірістері құрылымында бюджетті қалыптастыратын негізгі салықтар – жер учаскелерін пайдаланғаны үшін төлем – 73,4%, жеке табыс салығы – 9,3%.
Салықтық түсімдер 239,45%-ға орындалды: жоспар 24 352,0 мың теңге болғанда, нақты 58 310,1 мың теңге түсті, артық орындалу 33 958,1 мың теңгені құрады.
№2 кесте мың теңге
|
Атауы |
2024 жылғы факті |
2025 жыл |
(гр.5-гр.4) орындау% |
(гр.5-гр.4) өсу қарқыны |
Өсу % |
||
|
Бекітілген жоспар |
Түзетілген жоспар |
Орындалуы |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
Табыс салығы |
2417,5 |
2748,0 |
2748,0 |
5421,5 |
197,2 |
2673,5 |
124,3 |
|
Мүлікке салық |
593,9 |
636,0 |
504,2 |
527,7 |
104,7 |
23,5 |
-11,1 |
|
Жер салығы |
700,2 |
739,0 |
542,1 |
542,2 |
100 |
0,1 |
-22,6 |
|
Бірыңғай жер салығы |
1336,5 |
1337,0 |
1299,8 |
1299,8 |
100 |
0 |
-2,7 |
|
Заңды тұлғалардан көлік құралдарына салынатын салық |
355,6 |
377,0 |
205,0 |
205,5 |
100,2 |
0,5 |
-42,2 |
|
Жеке тұлғалардан көлік құралдарына салынатын салықтар |
8341,7 |
9050,0 |
7218,1 |
7505,3 |
104 |
287,2 |
-10 |
|
Жер учаскелерін пайдаланғаны үшін төлемақы |
8681,3 |
9240,0 |
11834,8 |
42808,1 |
361,7 |
30973,3 |
393,1 |
|
Барлығы |
22426,7 |
24127,0 |
24352,0 |
58310,1 |
239,5 |
33958,1 |
160,0 |
2025 жылғы бюджеттің атқарылуы туралы есептің деректеріне сәйкес асыра орындау байқалады:
Жеке табыс салығы (КБК 101202) жоспар бойынша 2748,0 мың теңге, іс жүзінде 5421,5 мың теңге немесе 197,3% түсті, асыра орындау 2673,5 мың теңгені құрады.
Жеке тұлғалардың мүлік салығы (КБК104102) жоспар бойынша 504,2 мың теңге, іс жүзінде 527,7 мың теңге немесе 104,7% түсті, асыра орындау 23,5 мың теңгені құрады.
Жеке тұлғалардан алынатын жер салығы (КБК 104302) жоспар бойынша 542,1 мың теңге, іс жүзінде 542,2 мың теңге немесе 100% түсті, асыра орындалуы 0,1 мың теңгені құрады.
Бірыңғай жер салығы (КБК104501) жоспар бойынша 1299,8 мың теңге, іс жүзінде 1299,8 мың теңге түсті 100%.
Заңды тұлғалардан (КБК 104401) жоспар -205,0 мың тенге, іс жүзінде 205,5 мың тенге немесе 100% түсті 100,2% түсті, асыра орындалуы 0,5 мың теңгені құрады.
Жеке тұлғалардан көлік құралдарына салынатын салық (КБК 104402) жоспар 7218,1 мың теңге болған кезде іс жүзінде 7505,3 мың теңге түсті немесе 104% артық орындалуы 287,2 мың теңгені құрады.
Жер учаскелерін пайдаланғаны үшін төлем (БСК 105315) бойынша жоспар 11 834,8 мың теңге болғанда, нақты 42 808,1 мың теңге түсті немесе 361,7%-ға орындалды, артық орындалу 30 973,3 мың теңгені құрады.
Салық түсімдері өткен жылмен салыстырғанда 35883,4 мың теңгеге немесе 160% - ға ұлғайды.
Бюджетке салық жинауды ұлғайтудың ең тән көрсеткіштерінің бірі салықтық әкімшілендіру сапасы болып табылады.
2.2.2 Салықтық емес түсімдерді талдау
Есепті кезеңдегі салықтық емес түсімдердің жалпы көлемі жоспар бойынша 0 мың теңге, 26,2 мың теңгені құрады. ҚР Бюджет кодексінің 52-1-бабына сәйкес ауылдық округ бюджетіне салықтық емес түсімдердің 4 түрінен коммуналдық меншік мүлкін жалға беруден түсімдер бар (201 510 коды бойынша).
2.2.3 Трансферттердің түсуін талдау
2025 жылға арналған округтің бекітілген бюджетінде жоғары тұрған бюджеттен түсетін трансферттер түсімдері есебінен қалыптасатын кірістер- 101649,5 мың теңге немесе түсімдердің жалпы көлемінен 63,6%, оның ішінде:
Ағымдағы нысаналы трансферттер- 82300,5 мың теңге (трансферттер түсімдері сомасынан 81%).
Субвенциялар – 19349,0 мың теңге (трансферттер түсімдерінің сомасынан 19%).
2.3 бюджеттің IV деңгейіндегі шығыстардың орындалуын талдау
2025 жылғы Малеевка ауылдық округі бюджетінің шығыс бөлігінің негізгі параметрлерінің орындалуын бағалау 2025 жылғы бюджеттің атқарылуы туралы жылдық есеп негізінде жүзеге асырылды.
Ауылдық округ бюджеті шығыстарының құрылымы 2025 жыл
№ 3 кесте
мың.тенге
|
Атауы |
2025 жылғы бюджет нақтыланды |
2025 ж. анықталған |
2025 ж. түзетілген |
Орындалған |
КТК.касса.Орындаушы.2024 жылғы |
|
|
+,- |
% |
|||||
|
Шығыстар |
110995,0 |
127083,8 |
127083,8 |
127082,9 |
-0,1 |
100 |
|
Шығындар |
110995,0 |
127083,8 |
127083,8 |
127082,9 |
-0,1 |
100 |
|
Бюджеттік кредиттер |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Қаржы активтерін сатып алу |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Қарыздарды өтеу |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
2.3.1 Малеевка ауылдық округі бюджетінің атқарылуын талдау
Аудандық мәслихаттың 2024 жылғы 26 желтоқсандағы № 24/20-VIII «Алтай ауданының Малеевка ауылдық округінің 2025-2027 жылдарға арналған бюджеті туралы» шешімімен 110995,0мың теңге көлемінде.
Шығыстар бойынша нақтыланған бюджет 126 001,6 мың теңге көлемінде бекітілді, бұл бекітілген бюджетпен салыстырғанда 15 006,6 мың теңгеге (13,6%) артық, оның ішінде:
– келесі функционалдық топтар бөлінісінде шығыстардың өзгеруі есебінен:
Жалпы сипаттағы мемлекеттік қызметтер – 42 959,6 мың теңгені құрап, 925,4 мың теңгеге (2,1%) азайды.
Көлік және коммуникациялар – 40 926,5 мың теңгені құрап, 1 573,5 мың теңгеге (3,7%) азайды.
Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық – 43 196,7 мың теңгені құрап, 18 586,7 мың теңгеге (75,5%) артты.
Нақтыланған бюджеттің жалпы көлемінде салалар бойынша шығыстардың үлес салмағы төмендегідей қалыптасты:
Жалпы сипаттағы мемлекеттік қызметтер – 33,8%;
Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық – 34%;
Көлік және коммуникациялар – 32,2%.
2025 жылға арналған бюджет шығыстары 100% орындалды.
2.3.2 Қаржы активтерін сатып алуға арналған шығындарды талдау
Ауылдық округ бюджетінде қаржы активтерін сатып алуға арналған шығындар көзделмеген.
2.3.3 Дебиторлық және кредиторлық берешекті талдау
Бюджеттік бағдарламалар әкімшілерінің бюджет қаражатын басқару тиімділігін айқындайтын негізгі параметрлердің бірі – бухгалтерлік және бюджеттік тәртіптің сақталуы болып табылады.
2025 жылғы 31 желтоқсандағы жағдай бойынша ауылдық округ бойынша кредиторлық берешек 31,5 мың теңгені құрайды – желтоқсан айындағы мемлекеттік қызметшілердің іссапар шығыстары.
Дебиторлық берешек 60,3 мың теңгені құрады, оның ішінде: жеке табыс салығы (ЖТС) бойынша артық төлем – 0,1 мың теңге, әлеуметтік салық бойынша – 37,0 мың теңге (аурухана парағы есебінен), әлеуметтік аударымдар бойынша – 0,1 мың теңге, міндетті әлеуметтік медициналық сақтандыруға (МӘМС) аударымдар бойынша – 0,1 мың теңге, байланыс қызметтері үшін төлем – 23,0 мың теңге.
III бөлім. Жекелеген бағыттар бойынша нәтижелерге қол жеткізу
3.1 Малеевка ауылдық округінің бюджет қаражатын пайдалану тиімділігін бағалау
Бюджеттік бағдарламалар әкімшілерінің бюджет қаражатын басқару тиімділігінің маңызды көрсеткіштерінің бірі оларды Қазақстан Республикасының бюджет және өзге де заңнамасының нормаларына сәйкес пайдалану болып табылады. Ауылдық округ әкімі аппаратының деректері бойынша іске асырылған бюджеттік бағдарламалардан тікелей және түпкілікті нәтижелерге 100% қол жеткізілді.
3.2 Инвестициялық жобаларға бағытталған бюджет қаражатын пайдалану тиімділігін бағалау
2025 жылы Малеевка ауылдық округінің бюджетін бекіту және түзету кезінде инвестициялық жобаларға ақшалай қаражат көзделмеген.
3.3 Мемлекет активтерін, оның ішінде квазимемлекеттік сектор субъектілерінің пайдалану тиімділігін бағалау
Ауылдық округті қаржылық қамтамасыз етуді ұлғайтудың алғышарттарының бірі коммуналдық мүлікті тиімді пайдалану болып табылады.
«Малеевка ауылдық округі әкімінің аппараты» ММ теңгерімінде жалпы сомасы 176 854,1 мың теңгені құрайтын коммуналдық мүлік тіркелген, оның ішінде:
– әкімдік ғимараты және «Путинцев орта мектебі» КММ ғимаратының бір бөлігі – 541,9 мың теңге;
– балалар ойын алаңы және 3 спорттық-ойын алаңы – 19 632,0 мың теңге;
– антенна-діңгек құрылыстары (2 бірлік) – 97 143,4 мың теңге;
– көшелерді жарықтандыру жүйелері – 8 513,6 мың теңге;
– 3 блокты-модульдік станция – 25 712,0 мың теңге;
– автокөліктер – 4 369,4 мың теңге;
– өзге де мүлік – 20 941,8 мың теңге.
Малеевка ауылдық округінің әкімі Б.Исаев
ШҚО Алтай ауданы Малеевка
ауылдық округі әкімінің
2026 жылғы 02 ақпандағы
№ 9 өкіміне 4-қосымша
2025 жылға арналған ШҚО Алтай ауданы
Малеевка ауылдық округі бюджетінің атқарылуы туралы есепке
ТҮСІНДІРМЕ ЖАЗБА
1.Бюджеттің атқарылуының жалпы қорытындылары
Малеевка ауылдық округі бюджетінің атқарылуының жалпы қорытындылары мынадай көрсеткіштер бойынша сипатталады: (мың теңге)
(мың.теңге)
|
|
Бір жылға бекітілген бюджет |
бір жылға арналған нақтыланған бюджет |
Есепті қаржы жылына түзетілген б-т |
Төлемдер бойынша қаржыландырудың жиынтық жоспары есепті кезеңге |
Бюджет түсімдерінің және төленген міндеттемелердің орындалуы |
қаржыландырудың жиынтық жоспарына % орындалды |
|
I.Кірістер |
110995,0 |
126001,6 |
126001,36 |
126001,6 |
160041,2 |
127,02 |
|
Салық түсімдері |
24127,0 |
24352,0 |
24352,0 |
24352,0 |
58310,1 |
239,45 |
|
Салық емес түсімдері |
0 |
0 |
0 |
0 |
81,6 |
0 |
|
Алынған ресми трансферттер |
67519,0 |
82300,6 |
82300,6 |
82300,6 |
82300,5 |
100 |
|
Субвенции |
19349,0 |
19349,0 |
19349,0 |
19349,0 |
19349,0 |
100 |
|
II.Шығындар |
110995,0 |
127083,8 |
127083,8 |
127083,8 |
127082,9 |
100 |
|
III. Таза бюджеттік кредиттеу |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
IV. Қаржы активтерімен операциялар бойынша сальдо |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
V. Бюджет тапшылығы (профициті) |
0 |
-1082,2 |
-1082,2 |
-1082,2 |
32958,3 |
|
|
VI. Бюджеттің мұнай емес тапшылығы (профициті) |
0 |
-1082,2 |
-1082,2 |
-1082,2 |
32958,3 |
|
|
VII. Бюджет тапшылығын қаржыландыру (профицитін пайдалану) |
0 |
1082,2 |
1082,2 |
1082,2 |
-32958,3 |
|
|
Түсімдер |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Қарыздарды өтеу |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Бюджет қаражатының пайдаланылатын қалдықтары |
0 |
-1082,2 |
-1082,2 |
-1082,2 |
32958,3 |
|
Кіріс бөлімі бойынша округ бюджеті 2025 жылға 127,0 % орындалды: жоспарланған 110 995,0 мың теңгенің орнына нақты түсім 160 041,2 мың теңгені құрады, оның ішінде субвенциялар мен трансферттер 101 649,5 мың теңге болды.
Шығыстар бойынша орындалуы 100 % құрады: есепті кезеңге жоспар 127 083,8 мың теңге болса, кассалық орындалуы 127 082,9 мың теңгені құрады.
Жыл соңындағы қалдықтар 0,943 мың теңгені құрады, оның ішінде:
001 «Аудандық маңызы бар қала, ауыл, кент, ауылдық округ әкімі аппаратының қызметін қамтамасыз ету жөніндегі қызметтер» бағдарламасы бойынша 0,76 мың теңге (дөңгелектеу есебінен қалдықтар)
013 «Аудандық маңызы бар қалаларда, ауылдарда, кенттерде, ауылдық округтерде автомобиль жолдарының жұмыс істеуін қамтамасыз ету» бағдарламасы бойынша - 0,058 мың теңге дөңгелектеу есебінен;
008 «Елді мекендер көшелерін жарықтандыру»-0,037 мың теңге дөңгелектеу есебінен;
009 «Елді мекендердің санитариясын қамтамасыз ету» бағдарламасы бойынша дөңгелектеу есебінен 0,015 мың теңге;
014 «Елді мекендерін сумен жабдықтандыру» бағдарламасы бойынша дөңгелектеу есебінен 0,073 мың теңге.
Есепті кезең ішінде қаржы жылының басында қалыптасқан бюджет қаражатының бос қалдықтарын бөлуге, бюджет қаражатын қайта бөлуге және жоғары тұрған бюджеттерден трансферттер түрінде қосымша ақша қаражатын бөлуге байланысты бюджетті 4 нақтылау жүргізілді.
Бюджеттің кіріс бөлігінің орындалуы
2025 жыл бойынша бюджетке түсімдер 160 041,2 мың теңгені құрады. Жоғары тұрған бюджеттерден түскен субвенциялар мен трансферттер көлемі 101 649,5 мың теңге болды.
Округ бюджетінің 2025 жылғы кіріс бөлігі меншікті кірістер бойынша 239,4 % орындалып, 2024 жыл деңгейімен салыстырғанда 160 %-ға артты. Округ бюджетіне 58 310,1 мың теңге көлемінде салықтар мен төлемдер түсіп, бұл 2024 жылмен салыстырғанда 35 883,4 мың теңгеге артық.
Төлем көзінен салық салынбайтын табыстардан ұсталатын жеке табыс салығы бойынша 2025 жылға арналған жоспар 197,3 % орындалды. Өткен жылдың сәйкес кезеңімен салыстырғанда салық түсімі 3 004,0 мың теңгеге ұлғайды. Салық түсімдерінің артуы салықтың мерзімінен бұрын төленуіне байланысты.
Жеке тұлғалардың мүлік салығы бойынша 2025 жылға арналған жоспар 104,6 % орындалды. Өткен жылдың сәйкес кезеңімен салыстырғанда бұл салық түрі 66,4 мың теңгеге азайды, бұл зейнет жасына жеткен салық төлеушілердің салық төлеуден босатылуына байланысты.
Есепті кезеңде жер салығы бойынша жоспар 100 % орындалды. Өткен жылмен салыстырғанда аталған салық түрі 158,0 мың теңгеге азайды.
Заңды тұлғалардың көлік құралдарына салынатын салық бойынша түсімдер 205,6 мың теңгені құрады, жоспар 100,2 % орындалды. Ескірген техниканы есептен шығару есебінен түсім 150,1 мың теңгеге азайды.
Жеке тұлғалардың көлік құралдарына салынатын салық бойынша жоспар 104 % орындалды. Бұл салықты уақтылы төлемегені үшін есептелген өсімпұлдың, өткен жылдар берешегінің түсуі, сондай-ақ салықтың мерзімінен бұрын төленуі есебінен қамтамасыз етілді. Аталған салықты төлеу келу тәртібімен жүзеге асырылады және халықтың белсенділігіне байланысты (төлеу мерзімі – 01.04.2026 ж. дейін).
Жер учаскелерін пайдаланғаны үшін төлемақы 42 808,1 мың теңгені құрап, жоспар 361,7 % орындалды. Артық түсім қосымша жер учаскелеріне лицензиялар рәсімдеу есебінен қалыптасты.
Бірыңғай жер салығы бойынша түсім шаруа қожалықтарының салықты төлеуі есебінен 100 % орындалды.
Ауылдық округтің коммуналдық меншігіндегі мүлікті жалға беруден түскен кірістер 81,2 мың теңгені құрады. «Кар-Тел» ЖШС-мен екі антенна-діңгек құрылыстарын жалға беру бойынша шарттар жасалды.
Бюджеттің шығыс бөлігінің орындалуы
Округтің 2025 жылға арналған шығыстар бойынша бюджеті аудандық бюджеттен алынған трансферттер мен субвенцияларды ескере отырып 100 % орындалды. Бюджетте бекітілген бағдарламаларды іске асыруға жоспарланған 127 083,8 мың теңгенің 127 082,9 мың теңгесі жұмсалды.
Округ әкімінің қызметін қамтамасыз етуге 2025 жылы 42 959,6 мың теңге бағытталды. Қаражаттар әкім аппаратының қызметін ұстауға (жалақы, салықтар, электр энергиясы, жанар-жағармай, кеңсе және шаруашылық тауарлары, компьютерлер мен автокөлікті жөндеу және қызмет көрсету, байланыс және интернет қызметтері, іссапар шығындары, негізгі құралдарды сатып алу) жұмсалды. Игерілуі – 100 %.
Малеевск және Путинцево ауылдарындағы көше жарығын қамтамасыз етуге 2025 жылы 40 623,8 мың теңге бағытталды, оның ішінде электр энергиясына төлем – 1 096,0 мың теңге, жабдықтарды ағымдағы жөндеу және қызмет көрсетуге – 850,0 мың теңге, электр беру желілерінің апаттық тіректерін ауыстыруға – 35 000,0 мың теңге, Малеевск ауылындағы трансформаторды ағымдағы жөндеуге – 3 677,8 мың теңге. Игерілуі – 100 %.
Округтің автомобиль жолдары мен көшелерін күтіп ұстауға 40 926,5 мың теңге бағытталды. Оның ішінде қысқы күтіп ұстау жұмыстарына (қардан тазалау, жол төсемін кеңейту) 23 517,0 мың теңге жұмсалды.
Богатырево–Быково автожолының 12 км учаскесіне ағымдағы жөндеу жүргізуге 9 876,5 мың теңге бөлінді. Быково ауылындағы 7,5 м су өткізгіш құбырды ағымдағы жөндеуге 5 100,0 мың теңге жұмсалды.
Жолдарды жазғы күтіп ұстауға 2 433,0 мың теңге бағытталды: 170 км жол жиегін шабу және Ландман ауылында 2 км жолды грейдерлеу жұмыстары атқарылды.
Қаражат толық көлемде, 100 % игерілді.
Санитарлық жағдайды қамтамасыз етуге жұмсалған шығындар 267,8 мың теңгені құрады. Малеевск ауылының көшелерінен 90 тонна қоқыс шығарылды.
«Елді мекендерді сумен жабдықтауды ұйымдастыру» бағдарламасы бойынша Быково, Богатырево және Ландман ауылдарындағы блокты-модульдік станцияларды ағымдағы жөндеу және күтіп ұстау жұмыстарына, сондай-ақ электр энергиясына төлем жасауға 2 305,1 мың теңге бөлінді.
Қаражат 100 % игерілді.
| Малеевка ауылдық округі әкімінің | |||||||||||||||||||
| 2026 жылғы 02 ақпандағы № 9 | |||||||||||||||||||
| өкіміне 1-қосымша | |||||||||||||||||||
| 2025 жылға Малеевка ауылдық округінің | |||||||||||||||||||
| бюджетін орындау туралы есеп | |||||||||||||||||||
| (мын.тенге) | |||||||||||||||||||
| Санаты | Атауы | Есепті қаржы жылына арналған бекітілген бюджет | Есепті қаржы жылына арналған нықтыланған бюджет | Есепті қаржы жылына арналған түзетілген бюджет | Бюджеттік бағдарламалар бойынша бюджет түсімдерін және /немесе төленген міндеттемелерді атқару | ||||||||||||||
| Сыныбы | |||||||||||||||||||
| Ішкі сыныбы | |||||||||||||||||||
| I. КІРІСТЕР | 110 995,0 | 126 001,6 | 126 001,6 | 160 041,2 | |||||||||||||||
| 1 | Салықтық түсімдер | 24 127,0 | 24 352,0 | 24 352,0 | 58 310,1 | ||||||||||||||
| 01 | Табыс салығы | 2 748,0 | 2 748,0 | 2 748,0 | 5 421,5 | ||||||||||||||
| 2 | Жеке табыс салығы | 2 748,0 | 2 748,0 | 2 748,0 | 5 421,5 | ||||||||||||||
| 04 | Меншiкке салынатын салықтар | 12 139,0 | 9 769,2 | 9 769,2 | 10 080,5 | ||||||||||||||
| 1 | Мүлiкке салынатын салықтар | 636,0 | 504,2 | 504,2 | 527,6 | ||||||||||||||
| 3 | Жер салығы | 739,0 | 542,1 | 542,1 | 542,2 | ||||||||||||||
| 4 | Көлiк құралдарына салынатын салық | 9 427,0 | 7 423,1 | 7 423,1 | 7 710,9 | ||||||||||||||
| 5 | Бірыңғай жер салығы | 1 337,0 | 1 299,8 | 1 299,8 | 1 299,8 | ||||||||||||||
| 05 | Тауарларға, жұмыстарға және көрсетілетін қызметтерге салынатын iшкi салықтар | 9 240,0 | 11 834,8 | 11 834,8 | 42 808,1 | ||||||||||||||
| 3 | Табиғи және басқа да ресурстарды пайдаланғаны үшiн түсетiн түсiмдер | 9 240,0 | 11 834,8 | 11 834,8 | 42 808,1 | ||||||||||||||
| 2 | Салықтық емес түсiмдер | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 81,6 | ||||||||||||||
| 01 | Мемлекеттік меншіктен түсетін кірістер | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 81,2 | ||||||||||||||
| 5 | Мемлекет меншігіндегі мүлікті жалға беруден түсетін кірістер | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 81,2 | ||||||||||||||
| 06 | Салық емес басқа да түсімдер | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,4 | ||||||||||||||
| 1 | Салық емес басқа да түсімдер | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,4 | ||||||||||||||
| 4 | Трансферттердің түсімдері | 86 868,0 | 101 649,6 | 101 649,6 | 101 649,5 | ||||||||||||||
| 02 | Мемлекеттiк басқарудың жоғары тұрған органдарынан түсетiн трансферттер | 86 868,0 | 101 649,6 | 101 649,6 | 101 649,5 | ||||||||||||||
| 3 | Аудандардың (облыстық маңызы бар қаланың) бюджетінен трансферттер | 86 868,0 | 101 649,6 | 101 649,6 | 101 649,5 | ||||||||||||||
| Функционалдық топ | Есепті қаржы жылына арналған бекітілген бюджет | Есепті қаржы жылына арналған нықтыланған бюджет | Есепті қаржы жылына арналған түзетілген бюджет | Бюджеттік бағдарламалар бойынша бюджет түсімдерін және /немесе төленген міндеттемелерді атқару | |||||||||||||||
| Функционалдық кіші топ | |||||||||||||||||||
| Бюджеттік бағдарламалардың әкімшісі | |||||||||||||||||||
| Бюджеттік бағдарлама | |||||||||||||||||||
| II. ШЫҒЫНДАР | 110 995,0 | 127 083,8 | 127 083,8 | 127 082,8 | |||||||||||||||
| 01 | Жалпы сипаттағы мемлекеттiк қызметтер | 43 885,0 | 42 960,4 | 42 960,4 | 42 959,6 | ||||||||||||||
| 1 | Мемлекеттiк басқарудың жалпы функцияларын орындайтын өкiлдi, атқарушы және басқа органдар | 43 885,0 | 42 960,4 | 42 960,4 | 42 959,6 | ||||||||||||||
| 124 | Аудандық маңызы бар қала, ауыл, кент, ауылдық округ әкімінің аппараты | 43 885,0 | 42 960,4 | 42 960,4 | 42 959,6 | ||||||||||||||
| 001 | Аудандық маңызы бар қала, ауыл, кент, ауылдық округ әкімінің қызметін қамтамасыз ету жөніндегі қызметтер | 43 885,0 | 42 960,4 | 42 960,4 | 42 959,6 | ||||||||||||||
| 07 | Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық | 24 610,0 | 43 196,8 | 43 196,8 | 43 196,7 | ||||||||||||||
| 2 | Коммуналдық шаруалығы | 2 500,0 | 2 305,2 | 2 305,2 | 2 305,1 | ||||||||||||||
| 124 | Аудандық маңызы бар қала, ауыл, кент, ауылдық округ әкімінің аппараты | 2 500,0 | 2 305,2 | 2 305,2 | 2 305,1 | ||||||||||||||
| 014 | Елді мекендерін сумен жабдықтандыру | 2 500,0 | 2 305,2 | 2 305,2 | 2 305,1 | ||||||||||||||
| 3 | Елді мекендерді абаттандыру | 22 110,0 | 40 891,6 | 40 891,6 | 40 891,6 | ||||||||||||||
| 3 | |||||||||||||||||||
| 124 | Аудандық маңызы бар қала, ауыл, кент, ауылдық округ әкімінің аппараты | 22 110,0 | 40 891,6 | 40 891,6 | 40 891,6 | ||||||||||||||
| 008 | Едлді мекендерінің көшелерін жарықтандыру | 21 800,0 | 40 623,8 | 40 623,8 | 40 623,8 | ||||||||||||||
| 009 | Елді мекендерін санитариялық тазалау | 310,0 | 267,8 | 267,8 | 267,8 | ||||||||||||||
| 12 | Колік жіне байланыс | 42 500,0 | 40 926,6 | 40 926,6 | 40 926,5 | ||||||||||||||
| 1 | Автомобиль көлігі | 42 500,0 | 40 926,6 | 40 926,6 | 40 926,5 | ||||||||||||||
| 124 | Аудандық маңызы бар қала, ауыл, кент, ауылдық округ әкімінің аппараты | 42 500,0 | 40 926,6 | 40 926,6 | 40 926,5 | ||||||||||||||
| 013 | Аудандық маңызы бар қала, ауыл, кент, ауылдық округ автоколік жолдарын қамтамассыз ету | 42 500,0 | 40 926,6 | 40 926,6 | 40 926,5 | ||||||||||||||
| III. ТАЗА БЮДЖЕТТІК КРЕДИТ БЕРУ | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||||||||||||
| Бюджеттік кредиттер | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||||||||||||
| Бюджет кредиттерін өтеу | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||||||||||||
| IV. ҚАРЖЫЛЫҚ АКТИВТЕРМЕН ЖАСАЛАТЫН ОПЕРАЦИЯЛАР БОЙЫНША САЛЬДО | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||||||||||||
| Қаржы активтерін сатып алу | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||||||||||||
| Мемлекеттің қаржы активтерін сатудан түсетін түсімдер | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |||||||||||||||
| V. БЮДЖЕТТІҢ ТАПШЫЛЫҒЫ (ПРОФИЦИТІ) | 0,0 | -1 082,2 | 1 082,2 | 32 958,3 | |||||||||||||||
| VI. БЮДЖЕТТІҢ МҰНАЙҒА ҚАТЫСТЫ ЕМЕС ТАПЫЛЫҒЫ (ПРОФИЦИТІ) | 0,0 | -1 082,2 | -1 082,2 | 32 958,3 | |||||||||||||||
| VII. БЮДЖЕТ ТАПШЫЛЫҒЫН (ПРОФИЦИТІН) ҚАРЖЫЛАНДЫРУ | 0,0 | 1 082,2 | 1 082,2 | -32 958,3 | |||||||||||||||
| Қарыздардың түсуі | |||||||||||||||||||
| Қарыздарды өтеу | |||||||||||||||||||
| Бюджет қаражатының пайдаланылатын қалдықтары | 0,0 | 1 082,2 | 1 082,2 | -32 958,3 | |||||||||||||||
| Анықтама үшін: Бюджет қаражатының қалдықтары | |||||||||||||||||||
| Қаржы жылының басына бюджет қаражатының қалдықтары | 1 769,8 | ||||||||||||||||||
| Есепті кезеңнің соңына бюджет қаражатының қалдықтары | 34 728,1 | ||||||||||||||||||
| Малеевка ауылдық округі әкімінің | |||||||||||||||||||
| 2026 жылғы 02 ақпандағы № 9 | |||||||||||||||||||
| өкіміне 2-қосымша | |||||||||||||||||||
| 2025 жылға арналған Малеевка ауылдық округінің бюджеті | |||||||||||||||||||
| орындалуы туралы есебіне талдау хат | |||||||||||||||||||
| (мын.тенге) | |||||||||||||||||||
| Бюджеттік классификация кодтары | Атауы | Есепті қаржы жылына арналған түзетілген бюджет | Бюджеттік Бағдарламалар (кіші бағдарламалар) бойынша бюджет түсімдерін және /немесе төленген міндеттемелерді атқару | Орындалу % | Ескерту | ||||||||||||||
| санаты | класс | кіші класс | өзгешелік | ||||||||||||||||
| Кірістер | 126 001,6 | 160 041,2 | 127,0 | ||||||||||||||||
| 1 | Салықтық түсімдер | 24 352,0 | 58 310,1 | 239,4 | |||||||||||||||
| 01 | Табыс салығы | 2 748,0 | 5 421,5 | 197,3 | |||||||||||||||
| 2 | Жеке табыс салығы | 2 748,0 | 5 421,5 | 197,3 | |||||||||||||||
| 02 | Төлем көзінен салық салынбайтын табыстардан ұсталатын жеке табыс салығы | 2 748,0 | 5 421,5 | 197,3 | Салықты мерзімінен бұрын төлеу есебінен. Біржолғы төлем (ЖК Чернышов) | ||||||||||||||
| 04 | Меншiкке салынатын салықтар | 9 769,2 | 10 080,5 | 103,2 | |||||||||||||||
| 1 | Мүлiкке салынатын салықтар | 504,2 | 527,6 | 104,6 | |||||||||||||||
| 02 | Жеке тұлғалардың мүлкiне салынатын салық | 504,2 | 527,6 | 104,6 | Салықты уақтылы төлемегені үшін есептелген өсімпұлдың түсімі есебінен | ||||||||||||||
| 3 | Жер салығы | 542,1 | 542,2 | 100,0 | |||||||||||||||
| 02 | Жер салығы | 542,1 | 542,2 | 100,0 | |||||||||||||||
| 4 | Көлiк құралдарына салынатын салық | 7 423,1 | 7 710,9 | 103,9 | |||||||||||||||
| 01 | Заңды тұлғалардан көлiк құралдарына салынатын салық | 205,0 | 205,5 | 100,2 | «Марал-Сервис» ЖШС (Утяшев) бір дана техника сатып алды | ||||||||||||||
| 02 | Жеке тұлғалардан көлiк құралдарына салынатын салық | 7 218,1 | 7 505,4 | 104,0 | Салықты уақтылы төлемегені үшін есептелген өсімпұлдың түсімі есебінен өткен жылдардың берешегі өтелді | ||||||||||||||
| 5 | Бірыңғай жер салығы | 1 299,8 | 1 299,8 | 100,0 | |||||||||||||||
| 01 | Бірыңғай жер салығы | 1 299,8 | 1 299,8 | 100,0 | |||||||||||||||
| 05 | Тауарларға, жұмыстарға және көрсетілетін қызметтерге салынатын iшкi салықтар | 11 834,8 | 42 808,1 | 361,7 | |||||||||||||||
| 3 | Табиғи және басқа да ресурстарды пайдаланғаны үшiн түсетiн түсiмдер | 11 834,8 | 42 808,1 | 361,7 | |||||||||||||||
| 15 | Жер учаскелерін пайдаланғаны үшін төлем | 11 834,8 | 42 808,1 | 361,7 | Жаңа лицензияларды алудан түскен түсім есебінен | ||||||||||||||
| 2 | Салықтық емес түсiмдер | 0,0 | 81,6 | 0,0 | |||||||||||||||
| 5 | |||||||||||||||||||
| 01 | Мемлекеттік меншіктен түсетін кірістер | 0,0 | 81,2 | 0,0 | |||||||||||||||
| 5 | Мемлекет меншігіндегі мүлікті жалға беруден түсетін кірістер | 0,0 | 81,2 | 0,0 | |||||||||||||||
| 10 | Аудандық маңызы бар қала, ауыл, кент, ауылдық округ коммуналдық меншігінің мүлкін жалға беруден түсетін кірістер | 0,0 | 81,2 | 0,0 | Аталған салық жылға бекітілген түсімдер жоспарында көзделмеген. «Кар-Тел» ЖШС-нен төлем түсті | ||||||||||||||
| 06 | Прочие неналоговые поступления | 0,0 | 0,4 | 0,0 | |||||||||||||||
| 1 | Прочие неналоговые поступления | 0,0 | 0,4 | 0,0 | |||||||||||||||
| 09 | Другие неналоговые поступления в местный бюджет | 0,0 | 0,4 | 0,0 | |||||||||||||||
| 4 | Трансферттердің түсімдері | 101 649,6 | 101 649,5 | 100,0 | |||||||||||||||
| 02 | Мемлекеттiк басқарудың жоғары тұрған органдарынан түсетiн трансферттер | 101 649,6 | 101 649,5 | 100,0 | |||||||||||||||
| 3 | Аудандардың (облыстық маңызы бар қаланың) бюджетінен трансферттер | 101 649,6 | 101 649,5 | 100,0 | |||||||||||||||
| 01 | Ағымдағы нысаналы трансферттер | 82 300,6 | 82 300,5 | 100,0 | |||||||||||||||
| 03 | Аудандардың (облыстық маңызы бар қаланың) бюджетінен субвенциялар | 19 349,0 | 19 349,0 | 100,0 | |||||||||||||||
| 8 | Бюджет қаражатының пайдаланылатын қалдықтары | 1 082,2 | 1 082,2 | 100,0 | |||||||||||||||
| 01 | Бюджет қаражаты қалдықтары | 1 082,2 | 1 082,2 | 100,0 | |||||||||||||||
| 1 | Бюджет қаражатының бос қалдықтары | 1 082,2 | 1 082,2 | 100,0 | |||||||||||||||
| 01 | Бюджет қаражатының бос қалдықтары | 1 082,2 | 1 082,2 | 100,0 | |||||||||||||||
| Малеевка ауылдық округі әкімінің | |||||||
| 2026 жылғы 02 ақпандағы № 9 | |||||||
| өкіміне 3-қосымша | |||||||
| 2025 жылға арналған Малеевка ауылдық округінң бюджеті шығынының орындалуы | |||||||
| туралы есебіне талдау хат | |||||||
| (мын тенге) | |||||||
| Бюджеттік сыныптама кодтары | Атауы | Есепті қаржы жылына арналған түзетілген бюджет | Бюджеттік Бағдарламалар (кіші бағдарламалар) бойынша бюджет түсімдерін және /немесе төленген міндеттемелерді атқару | Орындалу % | Ауытқу | Бюджет қаражатының толық игерілмеу себептері, бюджеттік бағдарламаны іске асыру қорытындылары (түпкі / қол жеткізілген нәтиже) | |
| Бюджеттік бағдарламалардың әкімшісі | бағдарлама | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| Шығындар | 119 796,8 | 119 796,2 | 100,0 | 0,6 | |||
| 124 | Аудандық маңызы бар қала, ауыл, кент, ауылдық округ әкімінің аппараты | 119 796,8 | 119 796,2 | 100,0 | 0,6 | ||
| 001 | Аудандық маңызы бар қала, ауыл, кент, ауылдық округ әкімінің қызметін қамтамасыз ету жөніндегі қызметтер | 42 960,4 | 42 959,6 | 100,0 | 0,8 | Ағымдағы қалдық. Қол жеткізілген түпкі нәтиже – әкім аппаратының қызметін қамтамасыз етуді ұйымдастыру. Аппараттың штат саны – 4 бірлік, жүктелген функцияларды орындау үшін 4 бірлік техникалық персонал. | |
| 008 | Елді мекендердегі көшелерді жарықтандыру | 40 623,8 | 40 623,8 | 100,0 | 0,0 | Қол жеткізілген түпкі нәтиже: электр энергиясы – 11694,2 кВт/сағ, таймерлерді ауыстыру – 4 дана, 100 жарық нүктесіне техникалық қызмет көрсету, сымды ауыстыру – 500 м, плафондарды ауыстыру – 20 дана, 5 тіреуді қалпына келтіру. Апаттық электр тіректерін ауыстыру – 105 дана. | |
| 009 | Елді мекендердің санитариясын қамтамасыз ету | 267,8 | 267,8 | 100,0 | 0,0 | Қол жеткізілген түпкі нәтиже – округ аумағындағы көшелерден 90 тонна қоқыс шығару жұмыстарын ұйымдастыру. | |
| 013 | Аудандық маңызы бар қалаларда, ауылдарда, кенттерде, ауылдық округтерде автомобиль жолдарының жұмыс істеуін қамтамасыз ету | 40 926,6 | 40 926,5 | 100,0 | 0,1 | Ағымдағы қалдық. Қол жеткізілген түпкі нәтиже: жолдарды қысқы күтіп-ұстауға 23517,0 мың теңге. Богатырево–Быково автожолының 12 км учаскесіне ағымдағы жөндеу жұмыстары – 9876,5 мың теңге. Быково ауылындағы су өткізу құбырын 7,5 м көлемінде ағымдағы жөндеу – 5100,0 мың теңге. Жолдарды жазғы күтіп-ұстау – 2433,0 мың теңге, 170 км шөп шабу, Ландман ауылында 2 км грейдерлеу. | |
| 7 | |||||||
| 014 | Елді мекендерінде сумен жабдықтауды уйымдастыру | 2 305,2 | 2 305,2 | 100,0 | 0,0 | Қол жеткізілген түпкі нәтиже: блок-контейнер шатырын қардан тазалау, блок-контейнерге жақын аумақтағы шөпті шапқылау, анықталған ақауларды жою, қосылу тігістерін ағымдағы жөндеу, су құбырларын жуу және тазалау, қатып қалған желілерді еріту. Ескі электроқұралдардың, автоматтардың, магниттік пускательдердің, сымдардың ай сайынғы ауыстыруы, сорғыны ауыстыру, сүзгіні ауыстыру, муфталар мен хомуттарды ауыстыру. Электр энергиясы – 8570 кВт/сағ. | |