АНАЛИТИЧЕСКАЯ СПРАВКА
о результатах внутреннего анализа коррупционных рисков
в деятельности Коммунального государственного предприятия «Тепловодоцентраль города Алтай» акимата района Алтай
В соответствии с пунктом 5 статьи 8 Закона РК «О противодействии коррупции» от 18 ноября 2015 года № 410-У ЗРК «Государственные органы, организации и субъекты квазигосударственного сектора осуществляют внутренний анализ коррупционных рисков, по результатам которого принимают меры по устранению причин и условий, способствующих совершению коррупционных правонарушений», а также в соответствии с «Типовыми правилами проведения внутреннего анализа коррупционных рисков» утвержденные Приказом Председателя Агентства РК по делам государственной службы и противодействию коррупции от 19 октября 2016 года № 12, на основании приказа директора Коммунального государственного предприятия «Тепловодоцентраль» города Алтай (далее - Предприятие) от 10.05.2023 г. № 21-вн рабочей группой проведен внутренний анализ коррупционных рисков (период с 1 мая 2023 года по 31 мая 2024 года). Направление внутреннего анализа коррупционных рисков:
1) Выявление коррупционных рисков в действующих правовых актах;
2) Выявление коррупционных рисков во внутренних документах;
3) Выявление коррупционных рисков, связанных с управлением персоналом;
4) Выявление коррупционных рисков, связанных с конфликтом интересов;
5) Выявление коррупционных рисков, связанных с оказанием госуслуг;
6) Выявление коррупционных рисков, связанных с реализацией разрешительных функций;
7) Выявление коррупционных рисков, связанных с реализацией контрольных функций;
8) Выявление коррупционных рисков, связанных с реализацией иных вопросов, вытекающих из организационно-управленческой деятельности;
9) Выявление коррупционных рисков, связанных с финансовохозяйственной деятельностью;
10) Выявление скрытых госуслуг.
Задача 1: Выявление коррупционных рисков е действующих правовых актах.
Задача 2. Выявление коррупционных рисков во внутренних документах. Согласно Устава Коммунального государственного предприятия «Тепловодоцентраль города Алтай» акимата района Алтай предметом деятельности деятельность в области водоснабжения, водоотведения и теплоснабжения.
Предприятие состоит в местном разделе государственного регистра субъектов естественных монополий. Осуществляет вида деятельности: теплоснабжение (включающее в себя: производство, передача, распределение и снабжение тепловой энергией), водоснабжение (включающее в себя: добыча, транспортировка, передача, питьевой воды и технологической воды), водоотведение (включающее в себя: прием, транспортировка, очистка сточных вод).
Директор Предприятия – Леонов Алексей Сергеевич назначен на данную должность приказом руководителя ГУ «Отдел жилищно- коммунального хозяйства, пассажирского транспорта автомобильных дорог и жилищной инспекции района Алтай» № 08-л/с от 26.08.2022 года.
В нормативных актах, а также в Уставе предприятия коррупционных рисков не выявлено. В ходе анализа были также изучены положения об отделах, должностные инструкции специалистов. По результатам анализа дискреционных полномочий и положений, способствующих совершению коррупционных правонарушений, не выявлено. В целях обеспечения и соблюдения Закона РК от 18 ноября 2015 года № 410-У «О противодействии коррупции» в предприятии приказом разработан и утвержден план мероприятий по вопросам противодействия коррупции на предприятии на 2024 год (далее - План). Согласно Плана мероприятий по вопросам противодействия коррупции предприятием была проведена следующая работа:
1) Разработана и утверждена Политика по противодействию коррупции должностных лиц и работников предприятия; - обеспечено принятие антикоррупционных ограничений всеми работниками предприятия. Сотрудники предприятия обязались строго следовать требованиям, установленным антикоррупционным законодательством РК.
2) Разработана и утверждена инструкция по противодействию коррупции для должностных лиц и работников предприятия. Обеспечено ознакомление всех работников предприятия с инструкцией по противодействию коррупции.
3) Разработаны и утверждены правила урегулирования конфликта интересов должностных лиц и работников предприятия. Все работники предприятия подтвердили о том, что обязуются добросовестно соблюдать вышеуказанные правила.
4) Разработан и утвержден антикоррупционный стандарт предприятия. Целью стандарта является: установление системы рекомендаций, направленных на предупреждение коррупции и недопущения коррупционных проявлений, повышения правовой грамотности и нулевой терпимости к проявлениям коррупции.
5) Раз в квартал в формате аудитории проводятся совещания с освещением положений законодательства Республики Казахстан по вопросам противодействия коррупции. На постоянной основе осуществляется совершенствование правовых основ, в том числе касающихся системы запретов, ограничений и требований, установленных в целях противодействия коррупции, и организационных мер, направленных на противодействие коррупции.
1) Своевременно выполняются задачи, указанные в нормативных правовых актах по развитию антикоррупционного комплекса в квазигосударственном секторе.
2) Обеспечивается строгое соблюдение норм антикоррупционного законодательства, деловой этики и добропорядочности, принципов добросовестной конкуренции при заключении в порядке, предусмотренном законодательством Республики Казахстан, гражданско-правовых договоров, договоров о государственных закупках. По мимо вышеуказанного в предприятия также разработан проект Кодекса деловой этики. Необходимо отметить, что Приказом Председателя Агентства Республики Казахстан по противодействию коррупции (Антикоррупционной службы) от 31 марта 2023 года № 112 Утверждено Типового положение об антикоррупционных комплаенс-службах в субъектах квазигосударственного сектора», в связи с чем предприятием разработан проект Положения об антикоррупционном комплаенсе.
В нормативных правовых актах, затрагивающих деятельность предприятия дискреционные полномочия и нормы, способствующие совершению коррупционных правонарушений, не выявлены. 2.1. Выявление коллизии и конкуренции правовых норм. Предприятие в своей деятельности руководствуется Конституцией Республики Казахстан, Законом РК «О государственном имуществе», иными нормативными правовыми актами, уставом предприятия. Предприятие является уполномоченной организацией со стопроцентным участием государства, осуществляющая свою деятельность в сыере жизнеобеспечения населения. Основными задачами предприятия являются: - теплоснабжение (включающее в себя: производство, передача, распределение и снабжение тепловой энергией), водоснабжение (включающее в себя: добыча, транспортировка, передача, питьевой воды и технологической воды), водоотведение (включающее в себя: прием, транспортировка, очистка сточных вод. Государственные закупки в предприятии проводятся согласно нормам Закона РК от 4 декабря 2015 года «О государственных закупках» и приказом Министра финансов Республики Казахстан от 11 декабря 2015 года № 648 «06 утверждении Правил осуществления государственных закупок». Потенциальный поставщик определяется по наименьшему ценовому предложению (на основании запроса ценовых предложений) и требуемым функциональным, техническим, качественным и эксплуатационным характеристикам закупаемых товаров, работ и услуг. Договор заключается по ценовому предложению поставщика, предоставившего более низкую стоимость закупаемых товаров, работ и услуг. По заключаемым договорам на работы и услуги, критериями выбора поставщика также является квалификация и опыт работы. Фактов выбора поставщиков, не соответствующих квалификационным требованиям, не было. Государственные закупки товаров, работ и услуг осуществляется через веб-портал государственных закупок в электронном виде, что исключает какой-либо контакт с поставщиком. Случаев нарушения потенциальными поставщиками ограничений, связанных с участием в государственных закупках, установленных ст. 6 Закона РК «О государственных закупках», не установлено. На основании Закона Республики Казахстан «О государственных закупках» от 4 декабря 2015 года, проводятся государственные закупки товаров, работ и услуг посредством веб-портала государственных закупок, по результатам которого заключаются электронные договоры. Согласно пунктам 424 и 426-1 Приказа Министра финансов Республики Казахстан от 11 декабря 2015 года № 648 «06 утверждении Правил осуществления государственных закупок», документы об исполнении договора акты выполненных работ оформляются в электронной форме. Расчет с подрядными организациями за выполненные объемы работ производится в соответствии с Приказом Министра национальной экономики Республики Казахстан от 19 марта 2015 года № 22906 утверждении Правил организации деятельности и осуществления функции заказчика (далее Правила). В случае отсутствия определенного товара и услуг проводится конкурс или запрос ценового предложения. предприятия применяет для заключения договор государственных закупок способом из одного источника по следующим основаниям: - пп. 3 п. ст. 39 приобретения товаров, услуг, являющихся объектами интеллектуальной собственности, у лица, обладающего исключительными правами в отношении приобретаемых товаров, услуг, а также работ; Согласно действующего законодательства товары приобретаются через госзакупки, система сама определят поставщика, следовательно, основания для коррупционных рисков отсутствует. В ходе проведенного внутреннего анализа, рабочей группой не выявлены коррупционные риски в нормативных правовых актах и правовых актах, затрагивающих деятельность предприятия в вопросах осуществления государственных закупок (Закон РК «О государственных закупках», Правила осуществления государственных закупок).
Задача 3: Выявление коррупционных рисков, связанных с управлением персоналом.
Структура предприятия состоит из пяти основных отделов:
Функции структурных подразделений Предприятия регулируются соответствующими Положениями об отделах. Дублирование функций и задач, а также противоречия между деятельностью отделов предприятия не выявлены. На момент проведения анализа с 1 мая 2023 года по 31 мая 2024 года, фактическая численность на 31.04.2023 г. - Штатная численность Предприятия составляет - 585 единицы. Работники предприятия не относятся к категории государственных служащих. Число вакантных должностей 117 единиц. Отделом кадров предприятия ведется постоянная работа по закрытию вакантных должностей. Направляются заявки в центр занятости населения, размещаются объявления на сайте: Enbek.kz, в местом периодическом издании Мой город Зыряновск. Большое количество вакантных должностей объясняется низким уровнем заработной платы. Формирование, заработной платы производиться согласно Правил формирования тарифов утвержденных приказом Министра национальной экономики РК от 19 ноября 2019 года № 90 исходя из среднемесячной заработной платы в регионе (которая является низкой по региону), в котором субъект оказывает услуги, согласно видам экономической деятельности, сложившейся по данным статистики за год.
Рекомендация:
Сменяемость кадров:
За январь-май 2024 года уволено 47 человек, из них:
- 4 человек в связи со смертью;
Фактов понижения в должности не установлено. Работники Предприятия соответствуют квалификационным требованиям к занимаемой должности, утвержденным в должностной инструкции соответствующей профессии. Были проверены личные дела работников, в том числе документы, удостоверяющие наличие высшего либо профессионального и технического образования с присвоением квалификации (дипломы), в ходе которого установлено, что все работники соответствуют квалификационным требованиям, установленным нормативными правовыми актами уполномоченных органов соответствующих отраслей. Привлеченных к дисциплинарной ответственности за совершение коррупционных правонарушений и уволенных по отрицательным мотивам за этот период нет. Все работники предприятия неукоснительно соблюдают Закон Республики Казахстан «О противодействии коррупции», регулярно проводится работа, направленная на профилактику коррупционных рисков среди работников предприятия, а также повышение эффективности применения антикоррупционного законодательства в деятельности предприятия.
Рекомендация:
Производить своевременную ротацию работников абонентного отдела – контролеров по участкам, в целях эффективного контроля и учета за потреблением услуг предприятия (водоснабжения, теплоснабжение).
Задача 4. Выявление коррупционных рисков, связанных с конфликтом интересов. При изучении деятельности предприятия проводится анализ на наличие конфликта интересов. Факт нахождения в непосредственном прямом подчинении при выполнении служебных обязанностей близких родственников, супругов, свойственников не выявлен. Нарушение требований статьи 14 Закона РК «О противодействии коррупции» не усматривается. В предприятии приказом директора утверждены Правила урегулирования конфликта интересов должностных лиц и работников предприятия. С правилами работники ознакомлены под роспись. В ходе внутреннего анализа коррупционных рисков в деятельности предприятия нарушений законодательства о противодействии коррупции не усматривается, конфликт интересов не выявлен.
Задача 5. Выявление коррупционных рисков, связанных с оказанием государственных услуг предприятие не оказывает государственные услуги.
Задача 6. Выявление коррупционных рисков, связанных с реализацией разрешительных функций - предприятие не осуществляет разрешительных и контрольно надзорных функций.
Задача 7. Выявление коррупционных рисков, связанных с реализацией контрольных функций предприятия не осуществляет контрольные функции
Задача 8. Выявление коррупционных рисков, связанных с реализацией иных вопросов, вытекающих из организационно управленческой деятельности: Работа по рассмотрению обращений, поступающих в предприятие, ведется в строгом соответствии с Административным процедурнопроцессуальным Кодексом Республики Казахстан от 29.07.2020 года. На момент проведения анализа с 01 января 2024 года по 31 мая 2024 года в предприятие поступило 512 писем и 115 заявлений от физических лиц. Все обращения физических и юридических лиц, поступившие в адрес предприятия, своевременно регистрируются, обрабатываются, исполняются и контролируются. По всем обращениям ответы предоставляются своевременно, даются разъяснения на поставленные вопросы. Ведется работа по отработке обращений, поступающих посредством портала https://eotinish.kz. За весь период работы предприятия, обращения граждан на действия руководства предприятия, связанных с исполнением законодательства о противодействии коррупции не поступали. Прием граждан осуществляется еженедельно, по утвержденному графику, в соответствии с установленным регламентом. В ходе проведенного внутреннего анализа, рабочей группой не выявлены коррупционные риски в организационно-управленческой деятельности предприятия.
Задача 9. Выявление коррупционных рисков, связанных с финансово хозяйственной деятельностью. Организация планирования бухгалтерского учета Основной задачей отдела бухгалтерии является организация бухгалтерского учета, формирование полной и достоверной информации о финансововм положении предприятия. Регулируется Законом Республики Казахстан от 28 февраля 2007 года № 234 «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности», стандартами МСФО, налоговой и учетной политикой. Использование бюджетных средств соблюдается строго в соответствии с законодательством, постоянно осуществляется контроль эффективности использования средств, также ведется контроль на соответствие требованиям действующего законодательства и других правовых актов РК по вопросам планирования средств, сохранности и списания основных средств, товарно-материальных ценностей, состояния бухгалтерского учета и отчетности. Для исполнения налогового обязательства ежеквартально сдаются налоговые отчеты, связанные с деятельностью предприятия. Бухгалтерия ведет учет исполнения налогового обязательства, обязанности по исчислению, удержанию и перечислению социальных платежей. Ежемесячно начисляются и перечисляются обязательные налоги по заработной плате. Проведенный внутренний анализ коррупционных рисков отдела показал, что коррупционных рисков в деятельности отдела не выявлено. Планово-экономический отдел занимается планированием расходов и доходов в деятельности предприятия, организацией разработок программ, перспективных и краткосрочных прогнозов экономического развития. Подготавливает проекты текущих планов предприятия по всем видам деятельности в соответствии с заключенными договорами, а также обоснований и расчетов к ним. Обеспечивает доведение плановых заданий до подразделений предприятия. Совместно с бухгалтерией осуществляет методическое руководство и организацию работы по учету и анализу результатов производственно-хозяйственной деятельности, разработку рациональной учетной документации. Планирование бюджета предприятия осуществляется на основании Плана развития на пятилетний период (текущий период 2022-2026 годы), подготавливаемого согласно формам, утвержденным приказом Министра национальной экономики Республики Казахстан от 14 февраля 2019 года № 1 4 «06 утверждении Правил разработки, утверждения планов развития контролируемых государством акционерных обществ и товариществ с ограниченной ответственностью, государственных предприятий, мониторинга и оценки их реализации, а также разработки и представления отчетов по их исполнению». По итогам финансово-хозяйственной деятельности предприятия за 2023 год предприятием получена прибыль в размере 0 млн. тенге (прибыль не предусмотрена тарифной сметой). Оплата за приобретение товаров, выполнение работ и оказание услуг осуществляется в соответствии с условиями договоров о государственных закупках товаров, работ и услуг. Коррупционных рисков, связанных с финансово-хозяйственной деятельностью предприятия не выявлено.
Рекомендация: повышение квалификации работников отдела бухгалтерии Предприятия.
Задача 10. Выявление скрытых государственных услуг. Предприятие не оказывает скрытые услуги. На основании вышеизложенного рабочая группа рекомендует:
|
Кашкаров Николай Владимирович |
Комплаенс офицер;
|
|
|
|
|
Таимбаева Нуржанат |
Начальник отдела кадров; |
|
|
|
|
Сарсембаева Гульнара Каирбековна |
Начальник абоненстко юридического отдела; |
|
|
|
|
Ахметкалиева Галия |
Начальник отдела государственных закупок и материально технического обеспечения; |
|
|
|
|
Степанова Ирина Ивановна |
Главный бухгалтер; |
|
Леонов Алексей Сергеевич |
Директор |