ПО ТУРКЕСТАНСКОЙ ОБЛАСТИ
РЕВИЗИОННАЯ КОМИССИЯ
По коксарайскому сельскому округу на 2023 год
отчет об исполнении бюджета
ГОРОД ТУРКЕСТАН
2023 год
Содержание
Введение
ЧАСТЬ I.АНАЛИЗ ВЫПОЛНЕНИЯ ОСНОВНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ РЕГИОНА
1.1.анализ исполнения основных показателей социально-экономического развития сельского округа в 2023 году.
ЧАСТЬ II.АНАЛИЗ ИСПОЛНЕНИЯ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА
2.1. оценка исполнения поступлений в местный бюджет
2.2. оценка исполнения доходов, поступающих в местный бюджет
2.2.1. анализ исполнения налоговых поступлений
2.2.2. анализ исполнения неналоговых поступлений
2.2.3. анализ поступлений от продажи основного капитала
2.2.4. анализ поступлений трансфертов
2.3. оценка исполнения расходной части сельского бюджета
2.3.2. исполнение расходов сельского бюджета
2.3.3. анализ причин возникновения дебиторской и кредиторской задолженности по администратору бюджетной программы
РАЗДЕЛ III.ОЦЕНКА РЕАЛИЗАЦИИ ПРОГРАММНЫХ ДОКУМЕНТОВ
3.1. анализ выполнения и (или) невыполнения мероприятий в рамках реализации Программы развития района и причин их неисполнения, влияния невыполненных мероприятий на достижение целей и задач, социально-экономическое, общественно-политическое состояние региона
3.2. информация о реализации других программных документов
ЧАСТЬ IV.ДОСТИЖЕНИЕ РЕЗУЛЬТАТОВ ПО ОТДЕЛЬНЫМ НАПРАВЛЕНИЯМ
4.1. оценка эффективности реализации бюджетных инвестиционных проектов
4.2. оценка эффективности использования бюджетных средств по администратору бюджетной программы
4.3. оценка эффективности использования государственных активов
ЧАСТЬ V.ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНАЯ ЧАСТЬ
5.1. выводы
5.2. рекомендации
Проект
Введение
Ревизионная комиссия по Туркестанской области (далее ревизионная комиссия) в соответствии со статьей 29 Закона Республики Казахстан «О государственном аудите и финансовом контроле» подготовила отчет об исполнении бюджета Коксарайского сельского округа на 2023 год, который по своему содержанию является заключением к соответствующему отчету местного исполнительного органа.
Данный отчет разработан на основе представленных данных отчета по исполнению бюджета района за 2023 год, Отырарского районного отдела экономики и финансов и материалов аудиторских мероприятий ревизионной комиссии.
По итогам общего анализа сформированы соответствующие выводы и рекомендации по совершенствованию исполнения сельского бюджета и повышению эффективности управления бюджетными средствами.
ЧАСТЬ I.АНАЛИЗ ВЫПОЛНЕНИЯ ОСНОВНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ РЕГИОНА
1.1. анализ выполнения основных показателей социально-экономического развития Коксарайского сельского округа в 2023 году.
Основные показатели социально-экономического развития Коксарайского сельского округа, районные показатели по сельским округам в 2023 году численность населения увеличилась на 57 человек по сравнению с 2023 годом на 108,7%, численность экономически активного населения и численность занятого населения не изменились.
№
Наименование показателей
Единица измерения
По городу районного значения, селу, поселку, сельскому округу
Районный показатель в 2023 году
2022 год
Доля показателя города районного значения, села, поселка, сельского округа в районном показателе 2022 год
2022 год
2023 год
2022 года/ 2023
год %
1
2
3
5
6
8
9
10
1
Численность населения
тысяча человек
5253
5310
108,7
9,6
2
Количество субъектов малого и среднего предпринимательства
единицы
429
435
101,3
6,3
3
Численность экономически активного населения
тысяча человек
2420
2420
100
4
Численность занятого населения
тысяча человек
2310
2310
100
5
Количество наемных работников
человек
1235
1235
100,4
6
Уровень безработицы
%
5,2
5,0
1
5.0
7
Количество получателей назначенного адресного социального пособия
человек
230
225
104,4
8
Среднемесячные размеры назначенного адресного социального пособия
тенге
3186
3692
104,3
9
Прожиточный минимум на душу населения в среднем
тенге
26215
40567
118,4
ЧАСТЬ II.АНАЛИЗ ИСПОЛНЕНИЯ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА
2.1. оценка исполнения поступлений в местный бюджет
План поступлений по коксарайскому сельскому округу на 2023 год утвержден на начало года на 81 716,0 тыс. тенге, уточнен на конец года на 85 355,0 тыс. тенге, по итогам года в бюджет поступило 85 335,0 тыс. тенге, или план выполнен на 104,4 процента, что превышает план на 3916,0 тыс. тенге.
Коды бюджетной классификации
Наименование поступлений
Утвержденный бюджет на отчетный финансовый год
Уточненный бюджет на отчетный финансовый год
Скорректированный бюджет на отчетный финансовый год
Исполнение поступлений бюджета
580511-всего поступлений по Коксарайскому сельскому округу
74020
81716
81716
81716
1
Налоговые поступления
6442
14465
14465
14465
04
Налоги на собственность
6226
10637
10637
10637
1
Налоги на имущество
445
460
460
460
02
Налог на имущество физических лиц
445
460
460
460
3
Земельный налог
34
37
37
37
02
Земельный налог на земли населенных пунктов
35
37
37
37
4
Налог на транспортные средства
5716
10140
10140
10140
01
Налог на транспортные средства с юридических лиц
1506
1340
1340
1340
02
Налог на транспортные средства с физических лиц
4210
8800
8800
8800
05
Внутренние налоги на товары, работы и услуги
2160
2228
2228
2228
3
Поступления за использование природных и других ресурсов
2160
2228
2228
2228
15
Плата за пользование земельными участками
2160
2228
2228
2228
2
Неналоговые поступления
15
15
15
15
0
0
06
Прочие неналоговые поступления
15
15
15
15
1
Прочие неналоговые поступления
15
15
15
15
15
Прочие неналоговые поступления в местный бюджет
15
15
15
15
3
Поступления от продажи основного капитала
106
609
609
609
03
Продажа земли и нематериальных активов
106
609
609
609
1
Продажа земли
106
609
609
609
01
Поступления от продажи земельных участков
106
609
609
609
4
Поступления трансфертов
67457
66627
66627
66627
02
Трансферты из вышестоящих органов государственного управления
67457
66627
66627
66627
3
Трансферты из бюджета районов (города областного значения)
67457
66627
66627
66627
01
Субвенции
7750
6920
6920
6920
02
Целевые трансферты на развитие
05
Субвенции, передаваемые из республиканского бюджета на государственные услуги общего характера
59707
59707
59707
59707
2.2. оценка исполнения доходов, поступающих в местный бюджет.
2.2.1. анализ исполнения налоговых поступлений.
План налоговых поступлений на 2023 год утвержден на начало года на 6 442,0 тыс. тенге, на конец года увеличен на 14 465,0 тыс. тенге, уточнен на 14 465,0 тыс. тенге, по итогам года в бюджет поступило 16246,6 тыс. тенге, план выполнен на 1 781,6 тыс. тенге.
Коды бюджетной классификации
Наименование поступлений
Утвержденный бюджет на отчетный финансовый год
Уточненный бюджет на отчетный финансовый год
Скорректированный бюджет на отчетный финансовый год
Исполнение поступлений бюджета
580511-всего поступлений по Коксарайскому сельскому округу
6442
14465
14465
14465
1
Налоговые поступления
6445
14465
14465
14465
04
Налоги на собственность
6226
10637
10637
10637
1
Налоги на имущество
445
460
460
460
02
Налог на имущество физических лиц
445
460
460
460
3
Земельный налог
34
37
37
37
02
Земельный налог на земли населенных пунктов
34
37
37
37
4
Налог на транспортные средства
5716
10140
10140
10140
01
Налог на транспортные средства с юридических лиц
1506
1340
1340
1140
02
Налог на транспортные средства с физических лиц
4210
8800
8800
8800
05
Внутренние налоги на товары, работы и услуги
2 160
2 228
2 228
2 228
3
Поступления за использование природных и других ресурсов
2 160
2 228
2 228
2 228
15