Кірістер
Қолдағы салық базасына сәйкес, 2024 жылға арналған аудандық бюджетке түсімнің болжамды көлемі 826 357 мың теңге сомасында белгіленді. Түсімнің жалпы көлемінде 95,3% салықтық түсімдерді алады немесе 787 911 мың теңге, салықтық емес түсімдер 1,4 % құрайды немесе 11 770 мың теңге, Негізгі капиталды сатудан түсетін түсімдер 3,2% немесе 26 676 мың теңгені құрайды..
2024-2026 жылдарға арналған аудандық бюджеттің кірістері Қазақстан Республикасы Салық кодексінің және басқа да нормативтік құқықтық актілердің ережелерін ескере отырып, Орта мерзімді кезеңге арналған макроэкономикалық көрсеткіштердің болжамды параметрлерін негізге ала отырып есептелді, 2021-2022 жылдардағы салықтардың есептелген және төленген сомалары, 2023 жылғы бағалау ескерілді.
Салық түсімдерінің негізгі көздері әлеуметтік салық (62,2%), корпоративтік табыс салығы (12,6%), мүлік салығы (8,7%), Тауарларға, жұмыстарға және қызметтерге салынатын ішкі салықтар (13,3%), жергілікті бюджетке есептелетін мемлекеттік баж (3,2%) болып табылады.
2024 жылға арналған аудандық бюджетке түсетін түсімдердің болжамды көлемі 826 357 мың теңге, 2025 жылға 825 204 мың теңге және 2026 жылға – 864 928 мың теңге сомасында айқындалды.
Әлеуметтік салық
Салықтың осы түрі бойынша есеп 2021-2022 жылдарға арналған ауданның әлеуметтік-экономикалық дамуының Болжамы негізінде, 2022 жылғы нақты орындауда, 2023 жылғы түсімді бағалауда жасалды.
2024 жылға арналған әлеуметтік салық түсімінің болжамы 490 223 мың теңгені құрайды.
2025 жылға - 524 538 мың теңге, 2026 жылға – 561 256 мың теңге.
Жеке меншікке салық
Болжам Қазақстан Республикасының Салық Кодексіне сәйкес анықталған салық салу нысандарынан шыға отыра, 2021-2022 жылғы түсім динамикасын ескере отыра, 2023 жылғы түсімді бақылаудан есептелді.
2024 жылға арналған салықтың осы түрі бойынша түсім 68 501 мың теңгені құрады.
2025 жылға арналған – 69 186 мың теңге, 2026 жылға – 69 877 мың теңге.
Тауарларға, жұмыстарға және қызметтерге ішкі салықтар
Болжам Қазақстан Республикасының Салық Кодексіне сәйкес анықталған салық салу нысандарынан шыға отыра, 2021-2022 жылғы түсім динамикасын ескере отыра, 2023 жылғы түсімді бақылаудан есептелді.
2024 жылға арналған түсім болжамы 104 512 мың теңгені құрады.
2025 жылға арналған – 105 556 мың теңге, 2026 жылға – 106 610 мың теңге.
Жергілікті бюджетке мемлекеттік баж
Болжам Қазақстан Республикасының Салық Кодексіне сәйкес анықталған салық салу нысандарынан шыға отыра, 2021 - 2022 жылғы түсім динамикасын ескере отыра, 2023 жылғы түсімді бақылаудан есептелді.
2024 жылға арналған салықтың осы түрі бойынша түсім 25 229 мың теңгені құрады.
2025 жылға арналған – 25 481 мың теңге, 2026 жылға – 25 736 мың теңге.
Салықтық емес түсімдер
2024 жылға арналған аудан бюджетінің кірісінде 11 770 мың теңге сомасында салықтық емес түсімдер қарастырылды. Салықтық емес түсімдердің жекелеген түрлері бойынша болжамды есептегенде уәкілетті бөлімдердің мәліметтері, бірнеше жылға түсімнің динамикасы, 2023 жылғы күтілетін түсімнің бағалауы ескерілді.
2025 жылға арналған – 11 887 мың теңге, 2026 жылға – 12 006 мың теңге.
Негізгі капиталды сатудан түскен түсімдер
Түсім мәліметтері 2023 жылғы түсім динамикасына, сондай-ақ жер қатынастары бөлімімен ұсынылған мәліметтерге сәйкес болжанды.
2024 жылға түсім болжамы 26 676 мың теңгені құрайды.
2025 жылға арналған – 26 942 мың теңге, 2026 жылға – 27 212 мың теңге.
Трансферттердің түсімі
2024 жылға республикалық бюджеттен 1 294 020 мың теңге сомасында субвенция түсу жоспарланып отыр.
2024 жылға арналған аудандық бюджеттен ауылдық округтер мен Сергеевка қаласының бюджеттеріне берілетін бюджеттік субвенциялар 97 893 мың теңге сомасында белгіленсін, оның ішінде:
Афанасьев ауылдық округіне – 9 739 мың теңге;
Аютас ауылдық округіне - 8 938 мың теңге;
Городецк ауылдық округіне - 7 122 мың теңге;
Кривощеков ауылдық округіне - 8 442 мың теңге;
Новопокровка ауылдық округіне - 8 431 мың теңге;
Приишим ауылдық округіне - 6 062 мың теңге;
Семиполка ауылдық округіне - 7 852 мың теңге;
Сухорабов ауылдық округіне – 7 342 мың теңге;
Юбилейный ауылдық округке - 8 541 мың теңге;
Жаңажол ауылдық округіне - 12 150 мың теңге;
Сергеевка қаласына – 13 274 мың теңге.
Шығыстар
Жоспарлы кезеңге ағымдағы шығыстың болжамды мөлшері қызмет тұтынушылары қатарынан (халық, мектеп жасындағы балалар, оқушылар саны және т.б.) белгіленді.
Еңбекақы бойынша шығыстар көлемі 2023 жыл деңгейінде белгіленді.
Еңбек ақы төлеу қоры есебі Қазақстан Республикасы Үкіметінің 2015 жылғы 31 желтоқсандағы № 1193 «Мемлекеттік бюджет ессебімен қаржыланатын азаматтық қызметкерлер, ұйымдар жұмысшылары еңбек ақы төлеу жүйесі туралы» қаулысына сәйкес 17 697 теңге базалық лауазымды еңбекақыны қолданумен жасалған.
Қазақстан Республикасы Еңбек Кодексінің 239 бабына сәйкес азаматтық қызметкерлерге сауықтыру үшін лауазымды еңбек ақы мөлшерінде жәрдем ақы төлеуге қаржы жоспарланған.
Мемлекеттік басқару органдарын ұстауға шығыстар «жергілікті атқарушы органдардың штат саны лимиттерін бекітудің кейбір мәселелері туралы» Қазақстан Республикасы Үкіметінің 2004 жылғы 15 желтоқсандағы № 1324 қаулысына сәйкес бекітілген штат санының қолданыстағы лимитіне жеткізілген әдістемеге сәйкес есептелген.
2024 жылға әлеуметтік салық 6% көлемінде есептелген, әлеуметтік сақтандыру – 3,5%, зейнетақы қорына аударымды 10% алып тастағанда, медициналық сақтандыру – 3%, жұмыс берушілердің міндетті зейнетақы жарналары -1,5%.
Жергілікті атқарушы органдардың қоры 19 000 мың теңге мөлшерінде қарастырылған.
2024 жылға арналған жергілікті атқарушы органның борыш лимиті 6 096 мың теңге сомасында белгіленсін.
2024жылға арналған ішкі мемлекеттік қарыздардың түсімі мынадай шығыстарға 13 091 мың теңге сомасында ескерілсін.
2024 жылға арналған аудан бюджетінің жалпы көлемі 6 197 797 мың теңгені, 2025 жылға 2 775 400 мың теңгені, 2026 жылға – 2 881 439 мың теңгені құрайды.
Жалпы сипаттағы мемлекеттік қызметтер
112.001 «Аудан (облыстық маңызы бар қала) мәслихатының қызметін қамтамасыз ету жөніндегі қызметтер» – 43 176 мың теңге, 2025 жылға – 43 171 мың теңге, 2026 жыл – 43 171 мың теңге.
122.001 «Аудан (облыстық маңызы бар қала) әкімінің қызметін қамтамасыз ету жөніндегі қызметтер» – 188 504 мың теңге, 2025 жылға – 188 394 мың теңге, 2026 жыл – 188 394 мың теңге.
459.001 «Ауданның (облыстық маңызы бар қаланың) экономикалық саясатын қалыптастыру және дамыту, мемлекеттік жоспарлау, бюджетті атқару және коммуналдық меншікті басқару саласындағы мемлекеттік саясатты іске асыру жөніндегі қызметтер» - 71 811 мың теңге , 2025 жылға – 71 606 мың теңге, 2026 жыл – 71 606 мың теңге.
459.003 «Салық салу мақсатында мүлікті бағалауды жүргізу» - 1 193 мың теңге, 2025 жылға – 1 193 мың теңге, 2026 жылға – 1 193 мың теңге.
459.010 «Жекешелендіру, коммуналдық меншікті басқару, жекешелендіруден кейінгі қызмет және осыған байланысты дауларды реттеу» - 2 205 мың теңге, 2025 жылға – 2 100 мың теңге, 2026 жылға-2 205 мың теңге.
459.113 «Төменгі тұрған бюджеттерге берілетін нысаналы ағымдағы трансферттер» - 303 311 мың теңге.
495.001 «Жергілікті деңгейде сәулет, құрылыс, тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық, жолаушылар көлігі және автомобиль жолдары саласындағы мемлекеттік саясатты іске асыру жөніндегі қызметтер» - 35 738 мың теңге, 2025 жылға – 35 733 мың теңге, 2026 жыл – 35 733 мың теңге.
495.113 «Төменгі тұрған бюджеттерге берілетін нысаналы ағымдағы трансферттер» - 200 000 мың теңге.
495.114 « Төменгі тұрған бюджеттерге берілетін нысаналы даму трансферттері» - 1 190 842 мың теңге.
475.001 «Жергілікті деңгейде кәсіпкерлікті, ауыл шаруашылығы мен ветеринарияны дамыту саласындағы мемлекеттік саясатты іске асыру жөніндегі қызметтер» - 49 637 мың теңге, 2025 жылға – 49 628 мың теңге, 2026 жылға – 49 628 мың теңге.
Қорғаныс
Аудан аумағында шақыру және тіркеу комиссиясын өткізуге 2022 жылға аудан бюджетінен:
122.005 «Жалпыға бірдей әскери міндетті атқару шеңберіндегі іс-шаралар» бағдарламасы бойынша - 10 379 мың теңге, 2025 жылға – 10 379 мың теңге, 2026жыл – 10 379 мың теңге.
122.006 «Аудан (облыстық маңызы бар қала) ауқымындағы төтенше жағдайлардың алдын алу және оларды жою» - 2035 мың теңге.
2025 жылға – 2035 мың теңге, 2026 жылға -2035 мың теңге.
122.007 «Аудандық (қалалық) ауқымдағы дала өрттерінің, сондай-ақ мемлекеттік өртке қарсы қызмет органдары құрылмаған елдi мекендерде өрттердің алдын алу және оларды сөндіру жөніндегі іс-шаралар» - 4 604 мың теңге.
2025 жылға – 4 604 мың теңге, 2026 жылға – 4 604 мың теңге.
Спорт
2024 жылға «Спорт» саласы бойынша аудандық бюджет шығыстары
465.006 «Аудандық (облыстық маңызы бар қала) деңгейде спорттық жарыстар өткізу» - 700 мың теңге, 2025 жылға – 700 мың теңге, 2026 жылға- 700 мың теңге;
465.007 «Әртүрлi спорт түрлерi бойынша аудан (облыстық маңызы бар қала) құрама командаларының мүшелерiн дайындау және олардың облыстық спорт жарыстарына қатысуы» - 9 000 мың теңге, 2025 жылға –9 000 мың теңге, 2026 жылға – 9 000 мың теңге.
465.001 «Жергілікті деңгейде дене шынықтыру және спорт саласындағы мемлекеттік саясатты іске асыру жөніндегі қызметтер» - 21 135 мың теңге, 2025 жылға –21 135 мың теңге, 2026 жылға – 21 135 мың теңге.
495.021 «Cпорт объектілерін дамыту» - 6 000 мың теңге.
Әлеуметтік көмек және әлеуметтік қамсыздандыру
«Әлеуметтік көмек және әлеуметтік қамсыздандыру» саласы бойынша аудандық бюджет шығыстары 2024 жылға 324 913 мың теңге сомасында қарастырылып отыр, 2025 жылға – 324 913 мың теңге, 2026 жылға – 324 913 мың теңге.
2024 жылға бюджеттік бағдарламалар бойынша шығыстар:
451.004 «Жұмыспен қамту бағдарламасы» - 4 697 мың теңге;
451.005 «Мемлекеттік атаулы әлеуметтік көмек» -59 067 мың теңге;
451.006 «Тұрғын үй көмегін көрсету» - 1062 мың теңге;
451.007 «Жергілікті өкілетті органдардың шешімі бойынша мұқтаж азаматтардың жекелеген топтарына әлеуметтік көмек» - 36 213 мың теңге;
451.010 «Үйден тәрбиеленіп оқытылатын мүгедек балаларды 1 396 мың теңге;
451.014 «Мұқтаж азаматтарға үйде әлеуметтiк көмек көрсету» - 132 997 мың теңге;
451.001 «Жергілікті деңгейде халық үшін әлеуметтік бағдарламаларды жұмыспен қамтуды қамтамасыз етуді іске асыру саласындағы мемлекеттік саясатты іске асыру жөніндегі қызметтер – 40 561 мың теңге;
451.011 «Жәрдемақыларды және басқа да әлеуметтік төлемдерді есептеу, төлеу мен жеткізу бойынша қызметтерге ақы төлеу» - 611 мың теңге;
451.039 «Қылмыстық жазасын өтеген адамдарды әлеуметтік бейімдеу мен оңалтуды ұйымдаст ыру және жүзеге асыру» - 300 мың теңге;
451.017 «Оңалтудың жеке бағдарламасына сәйкес мұқтаж мүгедектердi протездік-ортопедиялық көмек, сурдотехникалық құралдар, тифлотехникалық құралдар, санаторий-курорттық емделу, мiндеттi гигиеналық құралдармен қамтамасыз ету, арнаулы жүрiп-тұру құралдары, қозғалуға қиындығы бар бірінші топтағы мүгедектерге жеке көмекшінің және есту бойынша мүгедектерге қолмен көрсететiн тіл маманының қызметтері мен қамтамасыз ету» - 73 825 мың теңге.
Нақты сектор
2024 жылға аудандық бюджет шығысы 1 671 609 мың теңге сомасында қарастырылды, 2025 жылға – 70 071 мың теңге, 2026 жылға – 70 071 мың теңге.
459.099 «Мамандардың әлеуметтік көмек көрсетуі жөніндегі шараларды іске асыру» - 8400 мың теңге .
495.025 «Елді мекендерде көшелерді жарықтандыру» - 58 620 мың теңге;
495.016 «Сумен жабдықтау және су бұру жүйесінің жұмыс істеуі» - 63 600 мың теңге;
495.015 «Шағын қалаларды жылумен жабдықтауды үздіксіз қамтамасыз ету» - 1 051 мың теңге;
495.031 «Елдi мекендердiң санитариясын қамтамасыз ету» - 5 000 мың теңге;
495.007 «Коммуналдық тұрғын үй қорының тұрғын үйін жобалау және ( немесе) салу, реконструкциялау» - 112 475 мың теңге;
495.008 «Мемлекеттік тұрғын үй қорын сақтауды үйымдастыру» - 3 000 мың теңге;
495.098.011 «Коммуналдық тұрғын үй қорының тұрғын үйлерін сатып алу» - 42 036 мың теңге;
495.058 «Ауылдық елді мекендерд егі сумен жабдықтау және су бұру жүйелерін дамыту» - 1 347 466 мың теңге;
495.005.028 «Аудан аумағыны ң қала құрылысы н дамытуды ң кешенді схемаларын және елді мекендердің бас жоспарлар ын әзірлеу»– 29 961 мың теңге;
Мәдениет
2024 жылғы «Мәдениет» саласы бойынша аудандық бюджеттің шығындары 620 503 мың теңге сомасына қарастырылады, 2025 жылға – 444 050 мың теңге, 2026 жылға – 443 939 мың теңге.
2024 жылға арналған бюджет бағдарламалары бойынша шығындар құрады:
478.001 «Жергілікті деңгейде ақпарат, мемлекеттілікті нығайту және азаматтардың әлеуметтік сенімділігін қалыптастыру саласында мемлекеттік саясатты іске асыру жөніндегі қызметтер» - 31 705 мың теңге;
478.009 «Мәдени-демалыс жұмыстарын қолдау» - 182 985
мың теңге;
478.007 «Аудандық (қалалық) кітапханалардың жұмыс істеуі» - 115 863 мың теңге;
478.032.028 «Ведомстволық бағыныстағы мемлекеттік мекемелер мен ұйымдардың күрделі шығыстары» - 223 135 тыс.тенге.
478.052.028 «"Ауыл-Ел бесігі" жобасы шеңберінде ауылдық елді мекендердегі әлеуметтік және инженерлік инфрақұрылым бойынша іс-шараларды іске асыру» - 66 652 тыс.тенге.
Мемлекеттік тілді дамыту
2024 жылға 478.008.015 «Мемлекеттiк тiлдi және Қазақстан халқының басқа да тiлдерін дамыту» бюджеттік бағдарлама бойынша мемлекеттік тапсырыс аясында – 526 мың теңге қарастырылды.
2025 жылға – 526 мың теңге, 2026 жылға – 526 мың теңге.
Бұқаралық ақпарат құралдары
Бұқаралық ақпарат құралдары бойынша мемлекеттік тапсырыс шеңберінде 478.005.015 «Мемлекеттік ақпараттық саясатты жүргізу жөніндегі қызметтер» бюджеттік бағдарламасы бойынша 2024 жылға 7 923 мың теңге қаражат көзделген.
2025 жылға - 7 923 мың теңге, 2026 жылға - 7 923 мың теңге.
Жастар саясаты
Жастарды ауданның мәдени-бұқаралық тыныс – тіршілігіне тарту мақсатында 478.004.000 «Жастар саясаты саласындағы іс-шараларды іске асыру» бюджеттік бағдарламасы бойынша 2024 жылға –7 923 мың теңге, 2025 жылға – 7 923 мың теңге, 2026 жылға – 7 923 мың теңге қарастырылған.
Табиғи аумақта аса қорғалатын ауыл, су, орман, балық шаруашылығы, қоршаған ортаны және жануарлар әлемін, жер қатынастарын қорғау
2024 жылы осы сала бойынша аудан бюджетінің шығыны 49 776 мың теңге сомасында қарастырылады, 2025 жылға – 35 004 мың теңге, 2026 жылға – 35 004 мың теңге.
2024 жылға бюджет бағдарламалары бойынша шығындар құрайды:
463.001 «Аудан (облыстық маңызы бар қала) аумағында жер қатынастарын реттеу саласындағы мемлекеттік саясатты іске асыру жөніндегі қызметтер» - 26 609 мың тенге;
459.099 « Мамандарға әлеуметтік қолдау көрсету жөніндегі шараларды іске асыру» –8 400 мың теңге.
459.018.013 « Мамандарды әлеуметтік қолдау шараларын іске асыру үшін бюджеттік кредиттер» –14 768 мың теңге.
Көлік және коммуникация
Шығындар келесі бюджет бағдарламалары бойынша қарастырылады:
495.039 «Әлеуметтік маңызы бар қалалық (ауылдық), қала маңындағы
және ауданішілік қатынастар бойынша жолаушылар тасымалдарын субсидиялау» - 2024 жылға – 14 178 мың теңге, 2025 жылға – 14 178 мың теңге, 2026 жылға – 14 178 мың теңге.
495.023 «Автомобиль жолдарының жұмыс істеуін қамтамасыз ету» - 2024 жылға - 70 000 мың теңге, 2025 жылға -10 000 мың теңге, 2026 жылға - 10 000 мың теңге.
495.034.028 «Көлiк инфрақұрылымының басым жобаларын іске асыру» на 2024 год – 105 767 мың теңге.
495.045.028 «Аудандық маңызы бар автомобиль жолдарын және елді-мекендердің көшелерін күрделі және орташа жөндеу» на 2024 год – 500 000 мың теңге.
Өзгелер
459.012 «Ауданның (облыстық маңызы бар қаланың) жергілікті атқарушы органының резерві» 2024 жылға көзделген - 19 000 мың теңге, 2025 жылға – 19 000 мың теңге, 2026 жылға – 19 000 мың теңге.
495.055.028 «2021 – 2025 жылдарға арналған кәсіпкерлікті дамыту жөніндегі ұлттық жоба шеңберінде индустриялық инфрақұрылымды дамыту» – 15 300 мың теңге.
459.024. «Заңнаманы өзгертуге байланысты жоғары тұрған бюджеттің шығындарын өтеуге төменгі тұрған бюджеттен ағымдағы нысаналы трансферттер»– 536 925 мың теңге.
Борышқа қызмет көрсету
459.021 «Жергілікті атқарушы органдардың облыстық бюджеттен қарыздар бойынша сыйақылар мен өзге де төлемдерді төлеу бойынша борышына қызмет көрсету» 2024 жылға көзделген – 13 091 мың теңге, 2025 жылға – 5 мың теңге, 2026 жылға - 5 мың теңге көзделген.
Басшы Е.П. Андреева