Пояснительная записка
к консолидированной финансовой отчетности
за 1 января 2022 года по Аккайынскому району
Форма 1
АКТИВЫ
010 строка Денежные средства и их эквиваленты - 832508,4 тыс. тенге сумма остатков на счетах:
- КСН временного размещения денег 7964,2 тыс. тенге;
- КСН местных бюджетов – 824544,2 тыс. тенге.
020 строка Запасы 39798,1 тыс. тенге
Поступило запасов всего на 42135,9 тыс. тенге по бюджету 41240,1 тыс. тенге, за счет прочих 895,8 тыс. тенге: гос.номера на трактора – 608 тыс. тенге, бланки 108,8 тыс. тенге, запасы из департамента госимущества 64 тыс. тенге, с управления культуры 115 тыс. тенге. Выбыло 40654,8 тыс. тенге, на нужды госучреждений 39843,8 тыс. тенге, за счет прочих выбыло 811 тыс. тенге в т.ч.: памперсы дом интернат – 222,9 тыс. тенге, ГСМ на департамент ЧС – 560,2 тыс. тенге, стул в район им. Г.Мусрепова -27,9 тыс. тенге.
110 строка Долгосрочные финансовые инвестиции 273911,4 тыс. тенге - сальдо на начало 223578,3 тыс. тенге - выдано кредитов на сумму 70007 тыс. тенге, погашено физ.лицами 19673,9 тыс. тенге.
115 строка Незавершенное строительство и капитальные вложения 599553,3 тыс. тенге в том числе: 15,4 -ПСД канализация, 5000 -ПСД на 18-ти квартирный дом, 4001,6- ПСД на ФОК, сети вода Смирново 12965,9, ПСД ремонт канализации 1700, 5780- ПСД на полигон ТБО, 502079,6-ФОК строительство, 100- ПСД на школу, 1292,5- экспертиза на ФОК, 807,9- экспертиза на 18-ти квартирный дом, 57981,6 строит-во птицефабрики с. Аралагаш, 929,8 -ПСД на библиотеку, 3200 ПСД на библ., 2600 ПСД на кап ремонт клуба Аралагаш,1099- ПСД Смирново.
Общая дебиторская задолженность составила 781,1 тыс. тенге.
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА, ЧИСТЫЕ АКТИВЫ/КАПИТАЛ
Сумма кредиторской задолженности составила 25187,2 тыс. тенге;
Резерв по отпускам работников 21773,1 тыс. тенге,
221 строка Прочая краткосрочная кредиторская задолженность 7964,2 тыс. тенге - остатки на КСН временного размещения денег согласно казначейских выписок 5-34А.
412 строка Накопленный финансовый результат составил 4248279 тыс. тенге, в свою очередь финансовый результат отчетного периода сложился из разницы ФР на конец отчетного периода 4248279 тыс. тенге – (минус) ФР на начало отчетного периода 3890892,6 тыс. тенге = 357386,4 тыс. тенге.
Форма 2
Отчет о результатах финансовой деятельности
Строка 020 Доходы от налоговых поступлений 783817,3 тыс. тенге;
Строка 020-1 Доходы от штрафов пеней и санкций – 413,6 тыс. тенге,
Строка 020-2 Другие неналоговые поступления -14187,3 тыс. тенге;
Строка 020-3 Поступление трансфертов в бюджет – 4963335,1
Строка 040 Прочие доходы 8379,1 тыс. тенге в том числе: 895,8 запасы+ 873,3 от благотворительной помощи+ 906,7 система видеонаблюдения +46 мебель, 252,2 люстры+10,6 гос.символика+496,5 книги+4898 книги дар читателей ОС
Строка 114 Расходы по запасам 39806 тыс. тенге
Строка 120 Амортизация активов: начислено амортизации по основным средствам 265886,1 т.т. (Ф5 табл 7 строка 022) + амортизация по нематериальным активам 845,8 тыс. тенге ( Ф5 табл. 10 строка 022) + амортизация по инвестиционной недвижимости 8148,6 тыс. тенге = 256891,7 тыс. тенге.
Строка 150 прочие расходы 848,8 тыс. тенге (памперсы дом интернат – 222,9 тыс. тенге, ГСМ на департамент ЧС – 598 тыс. тенге, стул в район им. Г.Мусрепова -27,9 тыс. тенге.)
Строка 220 Выбытие долгосрочных активов 8821,1 тыс. тенге. Выбытие: 14822,3 тыс.тенге - ОС 5970 ноутбуки, читающая машинка, 3728,7 от акимата района в ДП СКО, 608 передано в ДЧС, передан ФАП в ЦРБ 3365,7 тыс. тенге , остаточная стоимость списанных основных средств 1061,1 и нематериальных активов 88,8 тыс. тенге, поступило по доходам 23643,4 тыс. тенге.
Строка 300 Финансовый результат отчетного периода составил – 356806,1 тыс. тенге.
Форма 3
о движении денег на счетах государственного учреждения
по источникам финансирования (прямой метод)
Строка 050 По деньгам временного размещения 46156,9 тыс. тенге, согласно выписки казначейства
Строка 071 по поступлениям в бюджет – 6985191,3 тыс. тенге
Строка 410 Приобретение долгосрочных активов 185665 тыс. тенге (в том числе 348,5 нематериальные активы+ 351718,3 Основные средства+873,3 от благотворительной помощи)
Строка 460 Прочие 634508,6 тыс. тенге (в т.ч. по 159 специфике Аралагаш ПСД на кап.ремонт клуба 2600 тыс. тенге)
Денежные средства на начало и на конец периода соответствуют строке 010 баланса соответственно 186472,9 тыс. тенге и 832508,4 тыс. тенге.
Форма 5
Пояснительная записка к финансовой отчетности
Таблица 4 Запасы
Поступило запасов всего на 42135,9 тыс. тенге по бюджету 41240,1 тыс. тенге, за счет прочих 895,8 тыс. тенге: гос.номера на трактора – 608 тыс. тенге, бланки 108,8 тыс. тенге, запасы из департамента госимущества 64 тыс. тенге, с управления культуры 115 тыс. тенге. Выбыло 40654,8 тыс. тенге, на нужды госучреждений 39806 тыс. тенге, за счет прочих выбыло 848,8 тыс. тенге в т.ч.: памперсы дом интернат – 222,9 тыс. тенге, ГСМ на департамент ЧС – 608 тыс. тенге, стул в район им. Г.Мусрепова -27,9 тыс. тенге.
Таблица 6 Основные средства
Строка 011 Поступление по первоначальной стоимости 1355468 тыс. тенге в том числе: 184443,2 тыс. тенге приобретения за счет финансирования по бюджету. Поступило прочих на сумму 1171024,8 тыс.тенге в том числе:
Переведено с незавершенки в ОС 1157247,6: контора трудовое 82210,3, ФАП Чаглы 3000, Киялы ДК с незавершенки 147909,3 кап.ремонт ДК киялы с незавершенки 45779, вода Токуши 878349. Второй этаж здания казаначейства с гос.имущества 969 тыс. тенге (полностью амортизирован), 260 телевизор за счет благотворительной помощи, 906,7 система видеонаблюдения, 613,3 мебель в библ.за счет благотворительной помощи, 46 - столы, стулья, светильники от управления культуры,+252,2 лютры упр.культ, 10,6 гос.символика, 26,6 книги с библиотеки С. Муканова, 4898 книги дар читателей, 469,9 упр.культуры 2 полугодие книги.
Выбытие 015 строка 23915,9 тыс., пришедших в негодность 5512,6 тыс. тенге, выбыло 14822,3 тыс. тенге в том числе: ОС 5970 ноутбуки, читающая машинка, 3728,7 от акимата района в ДП СКО,608 передано в ДЧС, передан ФАП в ЦРБ 3365,7 тыс. тенге, остаточная стоимость списанных основных средств 1061,1 тыс. тенге.
Строки 040 и 041 соответствуют строке 114 Ф1 сальдо на начало и конец отчетного периода по балансовой стоимости соответственно 2884717,1 тыс. тенге и 3962266 тыс. тенге.
Таблица 9 Нематериальные активы. Поступило за счет финансирования по бюджету 348,5 тыс. тенге. За счет прочих средств нематериальных активов не поступало. Сальдо на конец отчетного периода по балансовой стоимости 4937,8 тыс. тенге. Выбыло нематериальных активов на сумму 175,4 тыс. тенге. списано амортизации 86,6 тыс. тенге.
Таблица 18 Информация по взаимным операциям. По видам расходов (счет 7460) 848,8 тыс. тенге, (счет 7420) 10306,7 по видам доходов (счет 6330) 2607,8 тыс. тенге. Взаимные операции приведены в таблице, согласно подтверждающих документов и актов приема-передачи.
Руководитель отдела Е.В. Галыгина