«Пояснительная записка к районному бюджету за 2022 год»

Доходы

Доходная часть районного бюджета исполнена на 101,1 процента. При скорректированном плане 6483629,8 тыс. тенге, фактическое поступление составило 6556326,1 тыс. тенге. Собственных доходов в районный бюджет собрано 540761,6 тыс. тенге при скорректированном плане 468064,5 тыс. тенге или 115,5 процентов.

Исполнение плана по основным доходным источникам характеризуется следующими показателями:

101202 по индивидуальному подоходному налогу с доходов, не облагаемых у источника выплаты в связи с изменениями Налогового кодекса, поступления не планировались, фактически поступило 2099,0 тыс. тенге.

103101 по социальному налогу при плане 346998,0 тыс. тенге, поступило 363513,8 тыс. тенге или 104,8%.

104101 по налогу на имущество юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при плане 35566,0 тыс. тенге, поступило 54488,0 тыс. тенге или 153,2 процентов.

104102 по налогам на имущество физических лиц поступления не планировались, фактически поступило 55,3 тыс. тенге.

104302 земельный налог поступления не планировались, фактически поступило 1060,9 тыс. тенге.

104401 налог на транспортные средства с юридических лиц поступления не планировались ,фактически поступило 511,1 тыс.тенге.

104402 налог на транспортные средства с физических лиц поступления не планировались ,фактически поступило 76,7 тыс.тенге.

105284 по бензину (за исключением авиационного) дизельному топливу, произведенных на территории РК при плане 2025,0 тыс. тенге поступило 2051,2 тыс. тенге или 101,3 процента.

105315 по плате за пользование земельными участками при плане 59820,0 тыс. тенге, поступило 64964,7 тыс. тенге или 108,6 процента.

105402 по сборам за право занятия отдельными видами деятельности (сбор за выдачу лицензий на занятие отдельными видами деятельности) при плане 645,0 тыс. тенге, поступило 688,9 тыс. тенге или 106,8 процент.

105429 регистрационный сбор ,зачисляемый в местный бюджет при плане 1519,0 тыс. тенге, поступило 1444,9 тыс. тенге или 95,1 %, неисполнение в связи с разовым характером поступления.

105434 плата за пользование лицензиями на занятие отдельными видами деятельности при плане 8000,0 тыс. тенге, поступило 10279,1 тыс. тенге или 128,5%.

107110 прочие налоговые поступления в местный бюджет поступления не планировались, поступило 12,7 тыс. тенге.

108126 по государственной пошлине, зачисляемой в местный бюджет при плане 2364,0 тыс. тенге, поступило 2459,9 тыс. тенге или 104,1 процент.

201508 по доходам от аренды имущества коммунальной собственности района , за исключением доходов от аренды имущества коммунальной собственности района, находящегося в управлении акимов районного значения, села, поселка, сельского округа при плане 188,0 тыс. тенге, поступило 188,2 тыс. тенге или 100,1 процент.

201509 по доходам от аренды жилищ из жилищного фонда, находящегося в коммунальной собственности района, за исключением доходов от аренды имущества коммунальной собственности района, находящегося в управлении акимов районного значения, села, поселка, сельского округа при плане 2000,0 тыс. тенге, поступило 2760,2 тыс. тенге или 138,0 процентов.

201713 вознаграждения по бюджетным кредитам, выданным из местного бюджета физическим лицам при плане 2,5 тыс. тенге , поступило 4,4 тыс. тенге или 177,2 процента.

201910 по плате за сервитут по земельным участкам, находящихся в коммунальной собственности при плане 437,0 тыс. тенге, поступило 437,2 тыс. тенге или 100,1 %.

203102 по поступлениям денег от проведения государственных закупок, организуемых государственными учреждениями, финансируемыми из государственного бюджета при отсутствии плана, поступило 601,8 тыс. тенге.

По штрафам, пеням, санкциям, взысканиям, налагаемым государственными учреждениями, финансируемыми из государственного бюджета при отсутствии плана, поступило 220,3 тыс. тенге .

206109 по другим неналоговым поступлениям в местный бюджет при плане 2000,0 тыс. тенге, поступило 3811,4 тыс. тенге или 190,6 %.

301102 по поступлениям от продажи имущества, закрепленного за государственными учреждениями, финансируемыми из местного бюджета поступило 11706,6 тыс. тенге при плане 1000,0 тыс. тенге или 1170,7 %.

301107 по поступлениям от приватизации жилищ из государственного жилищного фонда при отсутствии плана , фактически поступило 1022,4 тыс.тенге.

303101 по поступлениям от продажи земельных участков поступило 11403,5 тыс. тенге при плане 5500,0 тыс. тенге или 207,3 %.

303202 по плате за продажу права аренды земельных участков , при отсутствии плана, фактически поступило 4899,5 тыс.тенге.

401302 возврат неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов при плане 184,8 тыс.тенге, фактически поступило 184,04 тыс.тенге или 99,6 % , неисполнение в связи с возвратом неиспользованных целевых трансфертов сельскими округами в тенге.

501113 по погашению бюджетных кредитов при плане 5647,2 тыс. тенге, поступило 5061,2 тыс. тенге или 91,3 %, неисполнение в связи с несвоевременным погашением бюджетных кредитов заемщиками.

701203 по поступлениям займов при плане 4563,5 тыс. тенге, поступило 4563,5 тыс. тенге или 100,0 %.

НЕДОИМКА:

Недоимка в районный бюджет по состоянию на 01.01.2023 года составила 14705,2 тыс.тенге.

Сложилась недоимка по налоговым поступлениям:

- по причине отсутствия денежных средств в сумме 10030,0 тыс.тенге по следующим плательщикам:

ИП-10027,0 тыс.тенге , Абишев Орак Кажигалиевич за имущественный доход не уплачен ИПН с доходов не облагаемых у источника выплат ;

ТОО «Жаркуль»-3,0 тыс.тенге ( налог на имущество с ЮЛ и ИП-3,0 тыс.тенге).

- доначисление согласно письма уполномоченного органа:

ТОО «Жаркуль»-1842,9 тыс.тенге, за нецелевое использование земельных участков провели 20- кратное доначисление платы за пользование земельными участками.

- процедура банкротства:

ТОО «Богви»-1412,3 тыс.тенге (земельный налог-1038,8 тыс.тенге, налог на имущество ЮЛ и ИП-373,5 тыс.тенге).

- поступление текущих платежей в январе 2023г.:

ТОО «Алтын Астык КZ»-1420,0 тыс.тенге, по корпоративному подоходному налогу расчет по авансовым платежам предоставили в УГД 30.12.2022 года, а оплата прошла 04.01.2023 года, недоимка погашена.

Недоимка в сравнении с прошлым периодом уменьшилась на 20,4 тыс.тенге.

ЗАТРАТЫ

Районный бюджет по затратам утвержден в объеме 5935730,0 тыс. тенге. В сравнении с утвержденным планом затраты скорректированного бюджета увеличены на 611666,4 тыс. тенге и составили 6547396,4 тыс. тенге. Исполнение 6546911,5 тыс. тенге или 100%.

Отклонение между выделенными средствами и произведенными затратами составило 484,9 тыс.тенге, в том числе:

целевые трансферты из республиканского бюджета при плане 2175310,5 тыс. тенге освоено 2175044,0 тыс.тенге или 100%. Не освоено ЦТ из РБ 266,5 тыс.тенге, в том числе 158,5 тыс.тенге экономия по ФОТу, 94,1 тыс. тенге экономия по командировочным расходам, в сумме 13,9 тыс. тенге за счет арифметического округления.

по местному бюджету не освоение 218,4 тыс.тенге, в том числе:

Экономия средств по результатам государственных закупок в сумме 135,5 тыс. тенге, из них:

Отдел внутренней политики, культуры и развития языков-60,0 тыс.тенге, капитальный ремонт клуба с. Ибраево;

Отдел архитектуры, строительства, ЖКХ и ПТ-75,5 тыс.тенге , по содержанию автомобильных дорог и обслуживанию видеокамер.

Экономия по фонду оплаты труда-4,6 тыс.тенге в отделе занятости и социальных программ.

Прочая экономия за счет округления-78,3 тыс.тенге.