Аналитическая информация о результатах государственного аудита, проведенного службой внутреннего аудита Аппарата акима Павлодарской области за 11 месяцев 2020 года

За 11 месяцев 2020 года Службой внутреннего аудита Аппарата акима Павлодарской области  завершены аудиторские мероприятия в 6-ти объектах государственного аудита, в том числе:

• 1 объект культуры (ГККП «Дворец культуры им. Естая»);
• 1 объект образования – КГУ «Средняя школа им. Ю. Гагарина Евгеньевкого сельского округа города Аксу;
• 4 объекта спорта – ГУ «Управление туризма и спорта Павлодаркой области»; КГКП «Специализированная детско-юношеская школа олимпийского резерва по футболу «Иртыш» Управления по развитию туризма и спорта Пвлодарской области акимата Павлодарской области; ОФ «Футбольный клуб «ERTIS»; ОФ «Хоккейный клуб «Ertis-Павлодар».

 

Общий объем охвата составил 5 млрд. 316 млн. тенге, из них выявлено нарушений на общую сумму 3 млрд. 717 млн. тенге или 70% от общего охвата, в том числе финансовые нарушения – 3 млрд. 717 млн. тенге, нарушения процедурного характера – 2 млрд. 302 млн. тенге.

В том числе нарушения, связанные с необоснованной выплатой заработной платы, подотчетных сумм – 1 млрд. 86 млн. тенге, нарушения при ведении бухгалтерского учета на сумму 441, 4 млн. тенге.

Из общей суммы финансовых нарушений подлежит к возмещению в бюджет 660,3  млн. тенге.

Принятыми мерами возмещены и восстановлены на 1 декабря 2020 года финансовые нарушения в общей сумме 303,1 млн. тенге.

По итогам аудиторских мероприятий направлено 3 решения на устранение выявленных нарушений, из них исполнено в полном объеме 1, из направленных 32 рекомендаций исполнено - 27, к дисциплинарной ответственности привлечено 10 должностных лиц.

По результатам аудита в организациях спорта материалы переданы в правоохранительные органы.

По результатам аудиторских мероприятий выявлены нарушения и недостатки, носящий системный характер, в том числе:

- недостаточные знания нормативно-правовых актов Республики Казахстан;

- некачественное планирование расходов государственных учреждений;

- некачественное планирование деятельности государственных предприятий;

- формальный подход к составлению технических спецификаций закупаемых товаров, работ и услуг.

Причинами, повлекшими совершение системных нарушений и недостатков, являются:

- отсутствие должного контроля и надлежащей организации работы руководителей подразделений;

- текучесть кадров в виду неравномерного распределения должностных обязанностей и, соответственно, большой нагрузки на отдельных сотрудников;

- недостаточно уделяются внимания самообразованию и повышению квалификации работников.

В целях устранения выявленных системных нарушений и недостатков аудиторами рекомендовано:

- принять меры по оптимизации структуры объектов аудита;

- пересмотреть нагрузку специалистов путем перераспределения должностных обязанностей;

- на постоянной основе проводить мониторинг и оценку эффективности системы внутреннего контроля;

- проводить техническую учебу по разъяснению законодательства Республики Казахстан.

Дата публикации

04 декабря 2020