Железин аудандық мәслихатының (VIII сайланған XXVIII (кезекті) сессиясы) 2024 жылғы 24 желтоқсандағы «2025-2027 жылдарға арналған Железин аудандық бюджеті туралы»№ 153/8 шешімімен 2025 жылға 3754,6 млн.теңге сомасында кірістер және 3754,6 млн. теңге сомасында шығындар бойынша бюджет бекітілді.
Бюджетті атқару барысында 4 аудандық бюджетті нақтылау жүргізілді:
|
№ р/с |
Шешімнің күні мен нөмірі |
Бюджетті нақтылау себептері |
Ескерту |
|
1 |
20.03.2025 жылы № 163/8 |
Жергілікті бюджет шығындарын қайта бөлу |
Кірістер: 3702,5 млн.т Шығындар: 3733,4 млн.т
|
|
2 |
03.07.2025 жылы № 186/8 |
Жергілікті бюджет шығындарын қайта бөлу |
Кірістер: 4681,0 млн.т Шығындар: 4711,9 млн.т
|
|
3 |
23.10.2025 жылы № 196/8 |
Жергілікті бюджет шығындарын қайта бөлу |
Кірістер: 5700,8 млн.т Шығындар: 5731,7 млн.т
|
|
4 |
09.12.2025 жылы № 287/12 |
Жергілікті бюджет шығындарын қайта бөлу |
Кірістер: 5732,7 млн.т Шығындар: 5763,6 млн.т
|
Бюджетті атқару барысында аудандық бюджетке 11 түзету жүргізілді:
|
№ р / с |
Қаулының күні мен нөмірі |
Түзетулердің себептері |
Ескерту |
|
1 |
06.02.2025 жылы № 26/2 |
Жергілікті атқарушы органның резерв сомасын қайта бөлу |
5,3 млн.т. |
|
2 |
06.02.2025 жылы № 26/2 |
Пайдаланылмаған (толық пайдаланылмаған) нысаналы трансферттерді қайтару |
Кірістер: 15,3 млн.т. Шығындар: 16,5 млн.т. |
|
3 |
07.04.2025 жылы № 77/4 |
Облыстық бюджеттен бөлінген трансферттер көлемін ұлғайту |
Кірістер: 250,2 млн.т. Шығындар: 250,2 млн.т. |
|
4 |
20.05.2025 жылы № 114/5 |
Қарыздар түсімдері |
Кірістер: 412,4 млн.т. Шығындар: 412,4 млн.т. |
|
5 |
25.06.2025 жылы № 135/6 |
Облыстық бюджеттен бөлінген трансферттер көлемін ұлғайту |
Кірістер: 297,8 млн.т. Шығындар: 297,8 млн.т. |
|
6 |
04.08.2025 жылы № 178/8 |
· Республикалық бюджеттен бөлінген трансферттер көлемін азайту
|
Кірістер: 30,9 млн.т. Шығындар: 30,9 млн.т. |
|
7 |
10.10.2025 жылы № 247/10 |
Облыстық бюджеттен бөлінген трансферттер көлемін ұлғайту |
Кірістер: 985,5 млн.т. Шығындар: 985,5 млн.т. |
|
8 |
03.11.2025 жылы № 262/11 |
· Республикалық бюджеттен бөлінген трансферттер көлемін азайту
|
Кірістер: 31,0 млн.т. Шығындар: 31,0 млн.т. |
|
9 |
01.12.2025 жылы № 284/12 |
Облыстық бюджеттен бөлінген трансферттер көлемін ұлғайту |
Кірістер: 63,3 млн.т. Шығындар: 63,3 млн.т. |
|
10 |
17.12.2025 жылы № 291/12 |
· Облыстық бюджеттен бөлінген трансферттер көлемін азайту
|
Кірістер: 7,4 млн.т. Шығындар: 7,4 млн.т. |
|
11 |
22.12.2025 жылы № 292/12 |
· Республикалық бюджеттен бөлінген трансферттер көлемін азайту
|
Кірістер: 105,0 млн.т. Шығындар: 105,0 млн.т. |
Есепті қаржы жылына түзетілген бюджет кірістер бойынша 5756,1 млн.теңгені және шығындар 5756,1 млн. теңгені құрайды.
Железин ауданының бюджеті кірістер бойынша 102,5 % - ға орындалды немесе асыра орындау 143,8 млн.теңгені құрады.
1-кесте. Есепті кезеңге арналған жоспарлы деректермен салыстырғанда есепті деректер
|
Атауы |
2025 жылғы 31.12. арналған жоспар, млн. теңге |
2025 жылғы 31.12. факті, млн. теңге |
Түсімдер-діңорын-далу% |
Ауытқу, млн. теңге |
|
Меншікті кірістер (Салықтық және салықтық емес түсімдер, Негізгі капиталды сатудан түсетін түсімдер) |
1962,8 |
2098,0 |
106,9 |
+ 135,2 |
|
Трансферттердің түсімдері |
3029,7 |
3029,7 |
100,0 |
0,0 |
|
Бюджеттік кредиттерді өтеу |
44,6 |
53,2 |
119,2 |
+ 8,6 |
|
Қарыздардың түсімдері |
688,1 |
688,1 |
100,0 |
0,0 |
|
Бюджет қаражатының пайдаланылатын қалдықтары |
30,9 |
30,9 |
100,0 |
0,0 |
|
Жиыны |
5756,1 |
5899,9 |
102,5 |
+ 143,8 |
Бюджеттің кіріс бөлігі (1-3 санат) 106,9%-ға орындалды. Жоспар бойынша 1962,8 млн. теңге іс жүзінде 2098,0 млн.теңге түсті немесе жоспар 135,2 млн. теңге, оның ішінде салықтық түсімдер бойынша – 129,9 млн. теңге, салықтық емес түсімдер бойынша – 4,7 млн. теңге, негізгі капиталды сатудан түскен түсімдер бойынша – 0,6 млн. теңге.
2-кесте. Тиісті есепті күнге алдыңғы кезеңдердің нақты деректерімен салыстырғанда есепті деректер
|
Түсімдердіңатауы |
31.12. орындалуы, млн. теңге |
Ауытқулар (2024 жылғы 31.12. орындауменсалыстырғанда) |
өсуқарқыны (2024 жылғы 31.12. орындауменсалыстырғанда), % |
|||
|
2022 жыл |
2023 жыл |
2024 жыл |
2025 жыл |
|||
|
Салықтық түсімдер |
1272,0 |
1671,7 |
1701,8 |
2038,0 |
+ 336,2 |
119,8 |
|
Табыссалығы |
634,8 |
746,6 |
723,4 |
985,9 |
+ 262,5 |
136,3 |
|
Әлеуметтік салық |
230,7 |
434,3 |
468,6 |
542,8 |
+ 74,2 |
115,8 |
|
Меншіккесалынатынсалықтар |
392,8 |
461,7 |
478,2 |
476,2 |
- 2,0 |
99,6 |
|
Ішкі салықтар |
11,2 |
18,8 |
18,4 |
18,5 |
+ 0,1 |
100,5 |
|
Міндетті төлемдер |
2,6 |
10,3 |
13,2 |
14,5 |
+ 1,3 |
109,8 |
|
Салықтық емес түсімдер |
22,6 |
31,1 |
35,7 |
39,1 |
+ 3,4 |
109,5 |
|
Негізгі капиталды сатудан түсетін түсімдер |
69,2 |
280,6 |
161,9 |
20,9 |
- 141,0 |
12,9 |
|
1-3 санаттағы кірістер жиыны |
1363,9 |
1983,4 |
1899,4 |
2098,0 |
+ 198,6 |
110,5 |
Бюджеттің меншікті кірістері 2024 жылдың ұқсас кезеңімен салыстырғанда 198,6 млн. теңгеге азайды, өсу қарқыны салық төлемдері мен салықтық емес төлемдер түсімдері есебінен, оның ішінде мынадай салықтарды асыра орындау есебінен 110,5% -ил құрады:
- 2024 жылғы берешекті өтеу есебінен 262,5 млн. теңге сомасындағы табыс салығы.;
- 74,2 млн.теңге сомасында әлеуметтік салық, 2024 жылға қарызды өтеуге байланысты;
- өсімпұлды төлеу есебінен салықтық емес төлемдер 3,4 млн.тенге.
Бюджеттің шығыс бөлігі 97,9%-ға орындалды, есепті кезеңге жоспар 5755,9 млн. теңге; бюджеттік бағдарламалар әкімшілерімен атқарылуы 5634,4 млн. теңгені құрады.
Игерілмеген 121,5 млн. теңге қалды, оның ішінде:
0,1 млн. теңге нақты есептеулерден бағдарламалар бойынша қалдықтар есебінен;
120,5 млн. теңге – мемлекеттік сатып алу нәтижелері бойынша үнемдеу;
0,9 млн. теңге – бюджеттік кредиттерді төлеу бойынша үнемдеу.
3-кесте. Есепті кезеңге арналған жоспарлы сандармен салыстырғанда ағымдағы орындау
|
ФГ |
Атауы |
2025 жылғы 31.12. арналған түзетілген бюджет |
2025 ж. 31.12. кассалық орындалуы |
% |
|
01 |
Жалпы сипаттағы мемлекеттік қызметтер |
1338,9 |
1338,9 |
100,0 |
|
02 |
Қорғаныс |
67,5 |
67,5 |
100,0 |
|
06 |
Әлеуметтік көмек және әлеуметтік қамсыздандыру |
433,6 |
433,6 |
100,0 |
|
07 |
Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық |
885,5 |
764,9 |
86,4 |
|
08 |
Мәдениет, спорт, туризм және ақпараттық кеңістік |
774,1 |
774,0 |
100,0 |
|
10 |
Ауыл, су, орман, балық шаруашылығы, ерекше қорғалатын табиғи аумақтар, қоршағанортаны және жануарлар дүниесін қорғау, жер қатынастары |
145,5 |
144,7 |
99,4 |
|
12 |
Көлік және коммуникация |
1083,9 |
1083,9 |
100,0 |
|
13 |
Басқалары |
331,0 |
331,0 |
100,0 |
|
14 |
Борышқа қызмет көрсету |
67,6 |
67,6 |
100,0 |
|
15 |
Трансферттер |
583,7 |
583,7 |
100,0 |
|
Қарыздарды өтеу |
44,6 |
44,6 |
100,0 |
|
|
ШЫҒЫНДАР бойынша жиыны |
5755,9 |
5634,4 |
97,9 |
Кесте 4. Тиісті есепті күнге өткен кезеңдердің нақты деректерімен салыстырғанда есепті деректер
|
ФГ |
Атауы |
Орындау 31.12., % |
|||
|
2022 ж |
2023 ж |
2024 ж |
2025 ж |
||
|
01 |
Жалпы сипаттағы мемлекеттік қызметтер |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
02 |
Қорғаныс |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
06 |
Әлеуметтік көмек және әлеуметтік қамсыздандыру |
97,8 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
07 |
Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық |
49,1 |
95,6 |
99,8 |
86,4 |
|
08 |
Мәдениет, спорт, туризм және ақпараттық кеңістік |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
09 |
Отын-энергетика кешені және жер қойнауын пайдалану |
99,9 |
100,0 |
100,0 |
0,0 |
|
10 |
Ауыл, су, орман, балық шаруашылығы, ерекше қорғалатын табиғи аумақтар, қоршаған ортаны және жануарлар дүниесін қорғау, жер қатынастары |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
99,4 |
|
12 |
Көлік және коммуникация |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
13 |
Басқалары |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
14 |
Борышқа қызмет көрсету |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
15 |
Трансферттер |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
16 |
Қарыздарды өтеу |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
ШЫҒЫНДАР бойынша жиыны |
97,5 |
98,8 |
98,7 |
97,9 |
|
Республикалық бюджеттен берілетін нысаналы трансферттер мен кредиттер бойынша игеру 99,2 % немесе 103,0 млн. теңгесомасына шығындардың орындалуын қамтамасыз етілді.
Облыстық бюджеттен бөлінген нысаналы трансферттер бойынша игеру 96,5% құрады немесе 3329,2 млн.теңге сомасына шығындардың орындалуын қамтамасыз ету.
Ұлттық қордан нысаналы трансферттер есепті кезеңде бөлінбеді.
Жергілікті бюджет шығыстары бойынша игеру 100% немесе 2202,2 млн. теңге сомасына шығындардың орындалуын қамтамасыз етілді.
2025 жылға арналған бюджеттік даму бағдарламалары 476,4 млн.теңге сомасында Железин ауданының 5 Бюджеттік инвестициялық жобаларын (бағдарламаларын) іске асыруға жергілікті бюджет қаражатының шотына бағытталды.
5-кесте. Есепті кезеңде бюджеттік даму бағдарламаларының орындалуы
|
Атауы |
Есепті қаржы жылына арналған түзетілген бюджет |
2025 ж. 31.12. арналған қаржылан-дыру жоспары, млн. теңге |
2025 ж. 31.12. кассалық орындау, млн. теңге |
% |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Бюджеттік даму бағдарламалары, барлығы |
476,4 |
476,4 |
476,4 |
100,0 |
|
соның ішінде: |
|
|
|
|
|
"Павлодар облысы Железин ауданы Захаровка ауылында ұңғыманы бұрғылау" жобалық-сметалық құжаттамасын әзірлеу |
1,5 |
1,5 |
1,5 |
100,0 |
|
Павлодар облысы Железин ауданы Железин ауылында (Автобаза аймағы) өндіру ұңғымасын бұрғылау |
138,4 |
138,4 |
138,4 |
100,0 |
|
"Павлодар облысы Железин ауданы Железинка ауылында тарихи-өлкетану музейіне арналған көрме залын салу" жобалық-сметалық құжаттамасын әзірлеу |
1,6 |
1,6 |
1,6 |
99,9 |
|
"Павлодар облысы Железин ауданы Железинка ауылында бассейн салу" жобалық-сметалық құжаттамасын әзірлеу |
4,5 |
4,5 |
4,5 |
100,0 |
|
«Көмек» МКК жарғылық капиталын ұлғайту |
330,4 |
330,4 |
330,4 |
100,0 |