Железин аудандық мәслихатының (VIII сайланған XXVIII (кезекті) сессиясы) 2024 жылғы 24 желтоқсандағы «2025-2027 жылдарға арналған Железин аудандық бюджеті туралы»№ 153/8 шешімімен 2025 жылға 3754,6 млн.теңге сомасында кірістер және 3754,6 млн. теңге сомасында шығындар бойынша бюджет бекітілді.
Бюджетті атқару барысында 3 аудандық бюджетті нақтылау жүргізілді:
|
№ р/с |
Шешімнің күні мен нөмірі |
Бюджетті нақтылау себептері |
Ескерту |
|
1 |
20.03.2025 жылы № 163/8 |
Жергілікті бюджет шығындарын қайта бөлу |
Кірістер: 3702,5 млн.т Шығындар: 3733,4 млн.т
|
|
2 |
03.07.2025 жылы № 186/8 |
Жергілікті бюджет шығындарын қайта бөлу |
Кірістер: 4681,0 млн.т Шығындар: 4711,9 млн.т
|
|
3 |
23.10.2025 жылы № 196/8 |
Жергілікті бюджет шығындарын қайта бөлу |
Кірістер: 5700,8 млн.т Шығындар: 5731,7 млн.т
|
Бюджетті атқару барысында аудандық бюджетке 8 түзету жүргізілді:
|
№ р / с |
Қаулының күні мен нөмірі |
Түзетулердің себептері |
Ескерту |
|
1 |
06.02.2025 жылы № 26/2 |
Жергілікті атқарушы органның резерв сомасын қайта бөлу |
5,3 млн.т. |
|
2 |
06.02.2025 жылы № 26/2 |
Пайдаланылмаған (толық пайдаланылмаған) нысаналы трансферттерді қайтару |
Кірістер: 15,3 млн.т. Шығындар: 16,5 млн.т. |
|
3 |
07.04.2025 жылы № 77/4 |
Облыстық бюджеттен бөлінген трансферттер көлемін ұлғайту |
Кірістер: 250,2 млн.т. Шығындар: 250,2 млн.т. |
|
4 |
20.05.2025 жылы № 114/5 |
Қарыздар түсімдері |
Кірістер: 412,4 млн.т. Шығындар: 412,4 млн.т. |
|
5 |
25.06.2025 жылы № 135/6 |
Облыстық бюджеттен бөлінген трансферттер көлемін ұлғайту |
Кірістер: 297,8 млн.т. Шығындар: 297,8 млн.т. |
|
6 |
04.08.2025 жылы № 178/8 |
· Республикалық бюджеттен бөлінген трансферттер көлемін азайту
|
Кірістер: 30,9 млн.т. Шығындар: 30,9 млн.т. |
|
7 |
10.10.2025 жылы № 247/10 |
Облыстық бюджеттен бөлінген трансферттер көлемін ұлғайту |
Кірістер: 985,5 млн.т. Шығындар: 985,5 млн.т. |
|
8 |
03.11.2025 жылы № 262/11 |
· Республикалық бюджеттен бөлінген трансферттер көлемін азайту
|
Кірістер: 31,0 млн.т. Шығындар: 31,0 млн.т. |
Есепті қаржы жылына түзетілген бюджет кірістер бойынша 5700,8 млн.теңгені және шығындар 5700,8 млн. теңгені құрайды.
Железин ауданының бюджеті кірістер бойынша 102,7 % - ға орындалды немесе асыра орындау 129,4 млн.теңгені құрады.
1-кесте. Есепті кезеңге арналған жоспарлы деректермен салыстырғанда есепті деректер
|
Атауы |
2025 жылғы 01.12. арналған жоспар, млн. теңге |
2025 жылғы 01.12. факті, млн. теңге |
Түсімдер-діңорын-далу% |
Ауытқу, млн. теңге |
|
Меншікті кірістер (Салықтық және салықтық емес түсімдер, Негізгі капиталды сатудан түсетін түсімдер) |
1786,2 |
1890,1 |
103,5 |
+ 103,9 |
|
Трансферттердің түсімдері |
2908,8 |
2908,8 |
100,0 |
0,0 |
|
Бюджеттік кредиттерді өтеу |
24,5 |
50,0 |
204,1 |
+ 25,5 |
|
Қарыздардың түсімдері |
90,4 |
90,4 |
100,0 |
0,0 |
|
Бюджет қаражатының пайдаланылатын қалдықтары |
31,0 |
31,0 |
100,0 |
0,0 |
|
Жиыны |
4840,9 |
4970,3 |
102,7 |
+ 129,4 |
2-кесте. Есепті жылға арналған жоспарлы деректермен салыстырғанда есепті деректер
|
Атауы |
Есепті қаржы жылына арналған түзетілген бюджет, млн. теңге |
2025 жылғы 01.12. факті, млн. теңге |
Орында-луы % |
Ауытқу, млн. теңге |
|
Меншікті кірістер (Салықтық және салықтық емес түсімдер, Негізгі капиталды сатудан түсетін түсімдер) |
1958,1 |
1890,1 |
96,5 |
- 68,0 |
|
Трансферттердің түсімдері |
2973,9 |
2908,8 |
97,8 |
- 65,1 |
|
Бюджеттік кредиттерді өтеу |
44,6 |
50,0 |
112,1 |
+ 5,4 |
|
Қарыздардың түсімдері |
693,2 |
90,4 |
13,0 |
- 602,8 |
|
Бюджет қаражатының пайдаланылатын қалдықтары |
31,0 |
31,0 |
100 |
0,0 |
|
Жиыны |
5700,8 |
4970,3 |
87,2 |
- 730,5 |
Бюджеттің кіріс бөлігі (1-3 санат) 103,5%-ға орындалды. Жоспар бойынша 1786,2 млн. теңге іс жүзінде 1890,1 млн.теңге түсті немесе жоспар 103,9 млн. теңге, оның ішінде салықтық түсімдер бойынша – 92,8 млн. теңге, салықтық емес түсімдер бойынша – 10,7 млн. теңге, негізгі капиталды сатудан түскен түсімдер бойынша – 0,4 млн. теңге.
3-кесте. Тиісті есепті күнге алдыңғы кезеңдердің нақты деректерімен салыстырғанда есепті деректер
|
Түсімдердіңатауы |
01.12. орындалуы, млн. теңге |
Ауытқулар (2024 жылғы 01.12. орындауменсалыстырғанда) |
өсуқарқыны (2024 жылғы 01.12. орындауменсалыстырғанда), % |
|||
|
2022 жыл |
2023 жыл |
2024 жыл |
2025 жыл |
|||
|
Салықтық түсімдер |
1106,3 |
1553,2 |
1568,0 |
1829,0 |
+ 261,0 |
116,6 |
|
Табыссалығы |
504,7 |
662,1 |
653,4 |
862,5 |
+ 209,1 |
132,0 |
|
Әлеуметтік салық |
196,4 |
401,2 |
407,3 |
458,9 |
+ 51,6 |
112,7 |
|
Меншіккесалынатынсалықтар |
393,3 |
461,8 |
478,4 |
476,5 |
- 1,9 |
99,6 |
|
Ішкі салықтар |
9,4 |
18,6 |
16,9 |
17,8 |
+ 0,9 |
105,3 |
|
Міндетті төлемдер |
2,4 |
9,4 |
12,0 |
13,2 |
+ 1,2 |
110,0 |
|
Салықтық емес түсімдер |
22,2 |
26,2 |
29,9 |
40,4 |
+ 10,5 |
135,1 |
|
Негізгі капиталды сатудан түсетін түсімдер |
66,3 |
253,3 |
161,6 |
20,7 |
- 140,9 |
12,8 |
|
1-3 санаттағы кірістер жиыны |
1194,8 |
1832,7 |
1759,5 |
1890,1 |
+ 130,6 |
107,4 |
Бюджеттің меншікті кірістері 2024 жылдың ұқсас кезеңімен салыстырғанда 130,6 млн. теңгеге азайды, өсу қарқыны салық төлемдері мен салықтық емес төлемдер түсімдері есебінен, оның ішінде мынадай салықтарды асыра орындау есебінен 107,4% -ил құрады:
- 2024 жылғы берешекті өтеу есебінен 209,1 млн. теңге сомасындағы табыс салығы.;
- 51,6 млн.теңге сомасында әлеуметтік салық, 2024 жылға қарызды өтеуге байланысты;
- өсімпұлды төлеу есебінен салықтық емес төлемдер 10,5 млн.тенге.
Бюджеттің шығыс бөлігі 99,9%-ға орындалды, есепті кезеңге жоспар 4802,1 млн. теңге; бюджеттік бағдарламалар әкімшілерімен атқарылуы 4796,0 млн. теңгені құрады.
Игерілмеген 6,1 млн. теңге қалды, оның ішінде:
0,2 млн. теңге нақты есептеулерден бағдарламалар бойынша қалдықтар есебінен;
5,9 млн. теңге – бюджеттік кредиттерді төлеу бойынша үнемдеу.
4-кесте. Есепті кезеңге арналған жоспарлы сандармен салыстырғанда ағымдағы орындау
|
ФГ |
Атауы |
2025 жылғы 01.12. арналған түзетілген бюджет |
2025 ж. 01.12. кассалық орындалуы |
% |
|
01 |
Жалпы сипаттағы мемлекеттік қызметтер |
1193,1 |
1193,0 |
100,0 |
|
02 |
Қорғаныс |
57,5 |
57,5 |
100,0 |
|
06 |
Әлеуметтік көмек және әлеуметтік қамсыздандыру |
389,8 |
389,7 |
100,0 |
|
07 |
Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық |
281,7 |
281,7 |
100,0 |
|
08 |
Мәдениет, спорт, туризм және ақпараттық кеңістік |
697,0 |
696,9 |
100,0 |
|
10 |
Ауыл, су, орман, балық шаруашылығы, ерекше қорғалатын табиғи аумақтар, қоршағанортаны және жануарлар дүниесін қорғау, жер қатынастары |
143,8 |
137,9 |
95,9 |
|
12 |
Көлік және коммуникация |
1077,6 |
1077,6 |
100,0 |
|
13 |
Басқалары |
333,5 |
331,0 |
100,0 |
|
14 |
Борышқа қызмет көрсету |
67,5 |
67,5 |
100,0 |
|
15 |
Трансферттер |
538,7 |
538,7 |
100,0 |
|
Қарыздарды өтеу |
24,5 |
24,5 |
100,0 |
|
|
ШЫҒЫНДАР бойынша жиыны |
4802,1 |
4796,0 |
99,9 |
5-кесте. Есепті жылға арналған жоспарлы сандармен салыстырғанда ағымдағы орындау
|
ФГ |
Атауы |
2025 жылға арналған түзетілген бюджет |
2025 ж. 01.12. кассалық орындалуы |
% |
|
01 |
Жалпы сипаттағы мемлекеттік қызметтер |
1273,1 |
1193,0 |
93,7 |
|
02 |
Қорғаныс |
67,5 |
57,5 |
85,2 |
|
06 |
Әлеуметтік көмек және әлеуметтік қамсыздандыру |
442,9 |
389,7 |
88,0 |
|
07 |
Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық |
886,6 |
281,7 |
31,8 |
|
08 |
Мәдениет, спорт, туризм және ақпараттық кеңістік |
764,6 |
696,9 |
91,2 |
|
10 |
Ауыл, су, орман, балық шаруашылығы, ерекше қорғалатын табиғи аумақтар, қоршаған ортаны және жануарлар дүниесін қорғау, жер қатынастары |
151,2 |
137,9 |
91,2 |
|
12 |
Көлік және коммуникация |
1085,5 |
1077,6 |
99,3 |
|
13 |
Басқалары |
333,5 |
331,0 |
99,3 |
|
14 |
Борышқа қызмет көрсету |
67,5 |
67,5 |
100,0 |
|
15 |
Трансферттер |
583,7 |
538,7 |
92,3 |
|
16 |
Қарыздарды өтеу |
44,6 |
24,5 |
54,9 |
|
ШЫҒЫНДАР бойынша жиыны |
5700,8 |
4796,0 |
84,1 |
Кесте 6. Тиісті есепті күнге өткен кезеңдердің нақты деректерімен салыстырғанда есепті деректер
|
ФГ |
Атауы |
Орындау 01.12., % |
|||
|
2022 ж |
2023 ж |
2024 ж |
2025 ж |
||
|
01 |
Жалпы сипаттағы мемлекеттік қызметтер |
99,7 |
100,0 |
99,8 |
100,0 |
|
02 |
Қорғаныс |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
06 |
Әлеуметтік көмек және әлеуметтік қамсыздандыру |
95,6 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
07 |
Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық |
90,3 |
96,4 |
86,7 |
100,0 |
|
08 |
Мәдениет, спорт, туризм және ақпараттық кеңістік |
99,9 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
09 |
Отын-энергетика кешені және жер қойнауын пайдалану |
95,8 |
99,8 |
100,0 |
0,0 |
|
10 |
Ауыл, су, орман, балық шаруашылығы, ерекше қорғалатын табиғи аумақтар, қоршаған ортаны және жануарлар дүниесін қорғау, жер қатынастары |
100,0 |
100,0 |
89,2 |
95,9 |
|
12 |
Көлік және коммуникация |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
13 |
Басқалары |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
14 |
Борышқа қызмет көрсету |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
15 |
Трансферттер |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
16 |
Қарыздарды өтеу |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
ШЫҒЫНДАР бойынша жиыны |
99,3 |
99,0 |
98,4 |
99,9 |
|
Республикалық бюджеттен берілетін нысаналы трансферттер мен кредиттер бойынша игеру 94,4 % немесе 100,3 млн. теңгесомасына шығындардың орындалуын қамтамасыз етілді.
Облыстық бюджеттен бөлінген нысаналы трансферттер бойынша игеру 100,0% құрады немесе 2304,9 млн.теңге сомасына шығындардың орындалуын қамтамасыз ету.
Ұлттық қордан нысаналы трансферттер есепті кезеңде бөлінбеді.
Жергілікті бюджет шығыстары бойынша игеру 100% немесе 2390,8 млн. теңге сомасына шығындардың орындалуын қамтамасыз етілді.
2025 жылға арналған бюджеттік даму бағдарламалары 478,5 млн.теңге сомасында Железин ауданының 7 Бюджеттік инвестициялық жобаларын (бағдарламаларын) іске асыруға жергілікті бюджет қаражатының шотына бағытталды.
6-кесте. Есепті кезеңде бюджеттік даму бағдарламаларының орындалуы
|
Атауы |
Есепті қаржы жылына арналған түзетілген бюджет |
2025 ж. 01.12. арналған қаржылан-дыру жоспары, млн. теңге |
2025 ж. 01.12. кассалық орындау, млн. теңге |
% |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Бюджеттік даму бағдарламалары, барлығы |
478,5 |
476,4 |
476,4 |
100,0 |
|
соның ішінде: |
|
|
|
|
|
"Павлодар облысы Железин ауданы Захаровка ауылында ұңғыманы бұрғылау" жобалық-сметалық құжаттамасын әзірлеу |
1,5 |
1,5 |
1,5 |
100,0 |
|
"Павлодар облысы Железин ауданы Башмачин ауылында Ертіс өзенінің жағалауды нығайту жұмыстары" жобалық-сметалық құжаттамасына сараптама жүргізу |
2,1 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Павлодар облысы Железин ауданы Железин ауылында (Автобаза аймағы) өндіру ұңғымасын бұрғылау |
138,4 |
138,4 |
138,4 |
100,0 |
|
"Павлодар облысы Железин ауданы Железинка ауылында тарихи-өлкетану музейіне арналған көрме залын салу" жобалық-сметалық құжаттамасын әзірлеу |
1,6 |
1,6 |
1,6 |
100,0 |
|
"Павлодар облысы Железин ауданы Железинка ауылында бассейн салу" жобалық-сметалық құжаттамасын әзірлеу |
4,5 |
4,5 |
4,5 |
100,0 |
|
«Көмек» МКК жарғылық капиталын ұлғайту |
330,4 |
330,4 |
330,4 |
100,0 |