Железин аудандық мәслихатының (VIII сайланған XXVIII (кезекті) сессиясы) 2024 жылғы 24 желтоқсандағы «2025-2027 жылдарға арналған Железин аудандық бюджеті туралы»№ 153/8 шешімімен 2025 жылға 3754,6 млн.теңге сомасында кірістер және 3754,6 млн. теңге сомасында шығындар бойынша бюджет бекітілді.
Бюджетті атқару барысында 2 аудандық бюджетті нақтылау жүргізілді:
|
№ р/с |
Шешімнің күні мен нөмірі |
Бюджетті нақтылау себептері |
Ескерту |
|
1 |
20.03.2025 жылы № 163/8 |
Жергілікті бюджет шығындарын қайта бөлу |
Кірістер: 3702,5 млн.т Шығындар: 3733,4 млн.т
|
|
2 |
03.07.2025 жылы № 186/8 |
Жергілікті бюджет шығындарын қайта бөлу |
Кірістер: 4681,0 млн.т Шығындар: 4711,9 млн.т
|
Бюджетті атқару барысында аудандық бюджетке 6 түзету жүргізілді:
|
№ р / с |
Қаулының күні мен нөмірі |
Түзетулердің себептері |
Ескерту |
|
1 |
06.02.2025 жылы № 26/2 |
Жергілікті атқарушы органның резерв сомасын қайта бөлу |
5,3 млн.т. |
|
2 |
06.02.2025 жылы № 26/2 |
Пайдаланылмаған (толық пайдаланылмаған) нысаналы трансферттерді қайтару |
Кірістер: 15,3 млн.т. Шығындар: 16,5 млн.т. |
|
3 |
07.04.2025 жылы № 77/4 |
Облыстық бюджеттен бөлінген трансферттер көлемін ұлғайту |
Кірістер: 250,2 млн.т. Шығындар: 250,2 млн.т. |
|
4 |
20.05.2025 жылы № 114/5 |
Қарыздар түсімдері |
Кірістер: 412,4 млн.т. Шығындар: 412,4 млн.т. |
|
5 |
25.06.2025 жылы № 135/6 |
Облыстық бюджеттен бөлінген трансферттер көлемін ұлғайту |
Кірістер: 297,8 млн.т. Шығындар: 297,8 млн.т. |
|
6 |
04.08.2025 жылы № 178/8 |
· Республикалық бюджеттен бөлінген трансферттер көлемін азайту
|
Кірістер: 30,9 млн.т. Шығындар: 30,9 млн.т. |
Есепті қаржы жылына түзетілген бюджет кірістер бойынша 4680,9 млн.теңгені және шығындар 4680,9 млн. теңгені құрайды.
Железин ауданының бюджеті кірістер бойынша 101,3 % - ға орындалды немесе асыра орындау 43,9 млн.теңгені құрады.
1-кесте. Есепті кезеңге арналған жоспарлы деректермен салыстырғанда есепті деректер
|
Атауы |
2025 жылғы 01.10. арналған жоспар, млн. теңге |
2025 жылғы 01.10. факті, млн. теңге |
Түсімдер-діңорын-далу% |
Ауытқу, млн. теңге |
|
Меншікті кірістер (Салықтық және салықтық емес түсімдер, Негізгі капиталды сатудан түсетін түсімдер) |
1533,5 |
1559,7 |
101,7 |
+ 26,2 |
|
Трансферттердің түсімдері |
1742,8 |
1742,8 |
100,0 |
0,0 |
|
Бюджеттік кредиттерді өтеу |
24,5 |
42,2 |
172,2 |
+ 17,7 |
|
Қарыздардың түсімдері |
15,7 |
15,7 |
100,0 |
0,0 |
|
Бюджет қаражатының пайдаланылатын қалдықтары |
31,0 |
31,0 |
100,0 |
0,0 |
|
Жиыны |
3347,5 |
3391,4 |
101,3 |
+ 43,9 |
2-кесте. Есепті жылға арналған жоспарлы деректермен салыстырғанда есепті деректер
|
Атауы |
Есепті қаржы жылына арналған түзетілген бюджет, млн. теңге |
2025 жылғы 01.10. факті, млн. теңге |
Орында-луы % |
Ауытқу, млн. теңге |
|
Меншікті кірістер (Салықтық және салықтық емес түсімдер, Негізгі капиталды сатудан түсетін түсімдер) |
1892,7 |
1559,7 |
82,4 |
- 333,0 |
|
Трансферттердің түсімдері |
2209,8 |
1742,8 |
78,9 |
- 467,0 |
|
Бюджеттік кредиттерді өтеу |
44,6 |
42,2 |
94,6 |
- 2,4 |
|
Қарыздардың түсімдері |
502,9 |
15,7 |
3,1 |
- 487,2 |
|
Бюджет қаражатының пайдаланылатын қалдықтары |
31,0 |
31,0 |
100 |
0,0 |
|
Жиыны |
4680,9 |
3391,4 |
72,5 |
- 1289,5 |
Бюджеттің кіріс бөлігі (1-3 санат) 101,7%-ға орындалды. Жоспар бойынша 1533,5 млн. теңге іс жүзінде 1559,7 млн.теңге түсті немесе жоспар 26,2 млн. теңге, оның ішінде салықтық түсімдер бойынша – 18,1 млн. теңге, салықтық емес түсімдер бойынша – 7,0 млн. теңге, негізгі капиталды сатудан түскен түсімдер бойынша – 1,1 млн. теңге.
3-кесте. Тиісті есепті күнге алдыңғы кезеңдердің нақты деректерімен салыстырғанда есепті деректер
|
Түсімдердіңатауы |
01.10. орындалуы, млн. теңге |
Ауытқулар (2024 жылғы 01.10. орындауменсалыстырғанда) |
өсуқарқыны (2024 жылғы 01.10. орындауменсалыстырғанда), % |
|||
|
2022 жыл |
2023 жыл |
2024 жыл |
2025 жыл |
|||
|
Салықтық түсімдер |
899,1 |
1245,7 |
1259,2 |
1511,9 |
+ 252,7 |
120,1 |
|
Табыссалығы |
439,1 |
547,8 |
536,6 |
729,2 |
+ 192,6 |
135,9 |
|
Әлеуметтік салық |
154,2 |
325,2 |
338,6 |
402,4 |
+ 63,8 |
118,8 |
|
Меншіккесалынатынсалықтар |
291,2 |
349,2 |
359,8 |
355,2 |
- 4,6 |
98,7 |
|
Ішкі салықтар |
12,7 |
15,5 |
14,4 |
14,2 |
- 0,2 |
98,6 |
|
Міндетті төлемдер |
1,8 |
8,1 |
9,8 |
10,9 |
+ 1,1 |
111,2 |
|
Салықтық емес түсімдер |
8,8 |
22,2 |
23,1 |
27,5 |
+ 4,4 |
119,0 |
|
Негізгі капиталды сатудан түсетін түсімдер |
64,0 |
197,0 |
160,0 |
20,3 |
- 139,7 |
12,7 |
|
1-3 санаттағы кірістер жиыны |
971,9 |
1464,9 |
1442,3 |
1559,7 |
+ 117,4 |
108,1 |
Бюджеттің меншікті кірістері 2024 жылдың ұқсас кезеңімен салыстырғанда 117,4 млн. теңгеге ұлғайды, өсу қарқыны салық төлемдері мен салықтық емес төлемдер түсімдері есебінен, оның ішінде мынадай салықтарды асыра орындау есебінен 108,1% -ил құрады:
- 2024 жылғы берешекті өтеу есебінен 192,6 млн. теңге сомасындағы табыс салығы.;
- 63,8 млн.теңге сомасында әлеуметтік салық, 2024 жылға қарызды өтеуге байланысты;
- өсімпұлды төлеу есебінен салықтық емес төлемдер 4,4 млн.тенге.
Железин ауданының бюджеті шығыстар бойынша 100,0% - ға орындалды, есепті кезеңге арналған жоспар 3146,0 млн. теңге болғанда нақты атқарылуы 3145,8 млн. теңгені құрады немесе орындалмауы 0,2 млн.теңге факт бойынша есептің қалдықтары.
4-кесте. Есепті кезеңге арналған жоспарлы сандармен салыстырғанда ағымдағы орындау
|
ФГ |
Атауы |
2025 жылғы 01.10. арналған түзетілген бюджет |
2025 ж. 01.10. кассалық орындалуы |
% |
|
01 |
Жалпы сипаттағы мемлекеттік қызметтер |
1072,7 |
1072,7 |
100,0 |
|
02 |
Қорғаныс |
46,3 |
46,3 |
100,0 |
|
06 |
Әлеуметтік көмек және әлеуметтік қамсыздандыру |
291,9 |
291,8 |
100,0 |
|
07 |
Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық |
212,7 |
212,7 |
100,0 |
|
08 |
Мәдениет, спорт, туризм және ақпараттық кеңістік |
581,5 |
581,4 |
100,0 |
|
10 |
Ауыл, су, орман, балық шаруашылығы, ерекше қорғалатын табиғи аумақтар, қоршағанортаны және жануарлар дүниесін қорғау, жер қатынастары |
56,3 |
56,3 |
100,0 |
|
12 |
Көлік және коммуникация |
95,5 |
95,5 |
100,0 |
|
13 |
Басқалары |
331,0 |
331,0 |
100,0 |
|
14 |
Борышқа қызмет көрсету |
52,1 |
52,1 |
100,0 |
|
15 |
Трансферттер |
381,5 |
381,5 |
100,0 |
|
Қарыздарды өтеу |
24,5 |
24,5 |
100,0 |
|
|
ШЫҒЫНДАР бойынша жиыны |
3146,0 |
3145,8 |
100,0 |
5-кесте. Есепті жылға арналған жоспарлы сандармен салыстырғанда ағымдағы орындау
|
ФГ |
Атауы |
2025 жылға арналған түзетілген бюджет |
2025 ж. 01.10. кассалық орындалуы |
% |
|
01 |
Жалпы сипаттағы мемлекеттік қызметтер |
1251,7 |
1072,7 |
85,7 |
|
02 |
Қорғаныс |
67,5 |
46,3 |
68,6 |
|
06 |
Әлеуметтік көмек және әлеуметтік қамсыздандыру |
480,7 |
291,8 |
60,7 |
|
07 |
Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық |
704,5 |
212,7 |
30,2 |
|
08 |
Мәдениет, спорт, туризм және ақпараттық кеңістік |
761,2 |
581,4 |
76,4 |
|
10 |
Ауыл, су, орман, балық шаруашылығы, ерекше қорғалатын табиғи аумақтар, қоршаған ортаны және жануарлар дүниесін қорғау, жер қатынастары |
149,2 |
56,3 |
37,7 |
|
12 |
Көлік және коммуникация |
231,4 |
95,5 |
41,3 |
|
13 |
Басқалары |
339,0 |
331,0 |
97,6 |
|
14 |
Борышқа қызмет көрсету |
67,5 |
52,1 |
77,1 |
|
15 |
Трансферттер |
583,7 |
381,5 |
65,4 |
|
16 |
Қарыздарды өтеу |
44,6 |
24,5 |
54,9 |
|
ШЫҒЫНДАР бойынша жиыны |
4680,9 |
3145,8 |
67,2 |
Кесте 6. Тиісті есепті күнге өткен кезеңдердің нақты деректерімен салыстырғанда есепті деректер
|
ФГ |
Атауы |
Орындау 01.10., % |
|||
|
2022 ж |
2023 ж |
2024 ж |
2025 ж |
||
|
01 |
Жалпы сипаттағы мемлекеттік қызметтер |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
02 |
Қорғаныс |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
06 |
Әлеуметтік көмек және әлеуметтік қамсыздандыру |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
07 |
Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық |
61,5 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
08 |
Мәдениет, спорт, туризм және ақпараттық кеңістік |
99,9 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
09 |
Отын-энергетика кешені және жер қойнауын пайдалану |
0,0 |
100,0 |
100,0 |
0,0 |
|
10 |
Ауыл, су, орман, балық шаруашылығы, ерекше қорғалатын табиғи аумақтар, қоршаған ортаны және жануарлар дүниесін қорғау, жер қатынастары |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
12 |
Көлік және коммуникация |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
13 |
Басқалары |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
14 |
Борышқа қызмет көрсету |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
15 |
Трансферттер |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
16 |
Қарыздарды өтеу |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
ШЫҒЫНДАР бойынша жиыны |
98,8 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
Республикалық бюджеттен берілетін нысаналы трансферттер мен кредиттер бойынша игеру 99,9 % немесе 28,2 млн. теңгесомасына шығындардың орындалуын қамтамасыз етілді.
Облыстық бюджеттен бөлінген нысаналы трансферттер бойынша игеру 100,0% құрады немесе 1222,8 млн.теңге сомасына шығындардың орындалуын қамтамасыз ету.
Ұлттық қордан нысаналы трансферттер есепті кезеңде бөлінбеді.
Жергілікті бюджет шығыстары бойынша игеру 100% немесе 1894,9 млн. теңге сомасына шығындардың орындалуын қамтамасыз етілді.
2025 жылға арналған бюджеттік даму бағдарламалары 482,0 млн.теңге сомасында Железин ауданының 6 Бюджеттік инвестициялық жобаларын (бағдарламаларын) іске асыруға жергілікті бюджет қаражатының шотына бағытталды.
6-кесте. Есепті кезеңде бюджеттік даму бағдарламаларының орындалуы
|
Атауы |
Есепті қаржы жылына арналған түзетілген бюджет |
2025 ж. 01.10. арналған қаржылан-дыру жоспары, млн. теңге |
2025 ж. 01.10. кассалық орындау, млн. теңге |
% |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Бюджеттік даму бағдарламалары, барлығы |
482,0 |
430,0 |
430,0 |
100,0 |
|
соның ішінде: |
|
|
|
|
|
"Павлодар облысы Железин ауданы Захаровка ауылында ұңғыманы бұрғылау" жобалық-сметалық құжаттамасын әзірлеу |
1,5 |
1,5 |
1,5 |
100,0 |
|
"Павлодар облысы Железин ауданы Башмачин ауылында Ертіс өзенінің жағалауды нығайту жұмыстары" жобалық-сметалық құжаттамасына сараптама жүргізу |
2,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Павлодар облысы Железин ауданы Железин ауылында (Автобаза аймағы) өндіру ұңғымасын бұрғылау |
141,6 |
92,0 |
92,0 |
100,0 |
|
"Павлодар облысы Железин ауданы Железинка ауылында тарихи-өлкетану музейіне арналған көрме залын салу" жобалық-сметалық құжаттамасын әзірлеу |
1,6 |
1,6 |
1,6 |
100,0 |
|
"Павлодар облысы Железин ауданы Железинка ауылында бассейн салу" жобалық-сметалық құжаттамасын әзірлеу |
5,0 |
4,5 |
4,5 |
100,0 |
|
«Көмек» МКК жарғылық капиталын ұлғайту |
330,4 |
330,4 |
330,4 |
100,0 |