Железин аудандық мәслихатының (VIII сайланған XXVIII (кезекті) сессиясы) 2024 жылғы 24 желтоқсандағы «2025-2027 жылдарға арналған Железин аудандық бюджеті туралы»№ 153/8 шешімімен 2025 жылға 3754,6 млн.теңге сомасында кірістер және 3754,6 млн. теңге сомасында шығындар бойынша бюджет бекітілді.
Бюджетті атқару барысында 1 аудандық бюджетті нақтылау жүргізілді:
|
№ р/с |
Шешімнің күні мен нөмірі |
Бюджетті нақтылау себептері |
Ескерту |
|
1 |
20.03.2025 жылы № 163/8 |
Жергілікті бюджет шығындарын қайта бөлу |
Кірістер: 3702,5 млн.т Шығындар: 3733,4 млн.т
|
Бюджетті атқару барысында аудандық бюджетке 5 түзету жүргізілді:
|
№ р / с |
Қаулының күні мен нөмірі |
Түзетулердің себептері |
Ескерту |
|
1 |
06.02.2025 жылы № 26/2 |
Жергілікті атқарушы органның резерв сомасын қайта бөлу |
5,3 млн.т. |
|
2 |
06.02.2025 жылы № 26/2 |
Пайдаланылмаған (толық пайдаланылмаған) нысаналы трансферттерді қайтару |
Кірістер: 15,3 млн.т. Шығындар: 16,5 млн.т. |
|
3 |
07.04.2025 жылы № 77/4 |
Облыстық бюджеттен бөлінген трансферттер көлемін ұлғайту |
Кірістер: 250,2 млн.т. Шығындар: 250,2 млн.т. |
|
4 |
20.05.2025 жылы № 114/5 |
Қарыздар түсімдері |
Кірістер: 412,4 млн.т. Шығындар: 412,4 млн.т. |
|
5 |
25.06.2025 жылы № 135/6 |
Облыстық бюджеттен бөлінген трансферттер көлемін ұлғайту |
Кірістер: 297,8 млн.т. Шығындар: 297,8 млн.т. |
Есепті қаржы жылына түзетілген бюджет кірістер бойынша 4693,8 млн.теңгені және шығындар 4693,8 млн. теңгені құрайды.
Железин ауданының бюджеті кірістер бойынша 103,7 % - ға орындалды немесе асыра орындау 76,2 млн.теңгені құрады.
1-кесте. Есепті кезеңге арналған жоспарлы деректермен салыстырғанда есепті деректер
|
Атауы |
2025 жылғы 01.08. арналған жоспар, млн. теңге |
2025 жылғы 01.08. факті, млн. теңге |
Түсімдер-діңорын-далу% |
Ауытқу, млн. теңге |
|
Меншікті кірістер (Салықтық және салықтық емес түсімдер, Негізгі капиталды сатудан түсетін түсімдер) |
1064,6 |
1130,5 |
106,2 |
+ 65,9 |
|
Трансферттердің түсімдері |
961,6 |
961,6 |
100,0 |
0,0 |
|
Бюджеттік кредиттерді өтеу |
24,5 |
34,8 |
141,9 |
+ 10,3 |
|
Қарыздардың түсімдері |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Бюджет қаражатының пайдаланылатын қалдықтары |
31,0 |
31,0 |
100,0 |
0,0 |
|
Жиыны |
2081,7 |
2157,9 |
103,7 |
+ 76,2 |
2-кесте. Есепті жылға арналған жоспарлы деректермен салыстырғанда есепті деректер
|
Атауы |
Есепті қаржы жылына арналған түзетілген бюджет, млн. теңге |
2025 жылғы 01.08. факті, млн. теңге |
Орында-луы % |
Ауытқу, млн. теңге |
|
Меншікті кірістер (Салықтық және салықтық емес түсімдер, Негізгі капиталды сатудан түсетін түсімдер) |
1874,6 |
1130,5 |
60,3 |
- 744,1 |
|
Трансферттердің түсімдері |
2240,8 |
961,6 |
42,9 |
- 1279,2 |
|
Бюджеттік кредиттерді өтеу |
44,6 |
34,8 |
78,0 |
- 9,8 |
|
Қарыздардың түсімдері |
502,9 |
0,0 |
0,0 |
- 502,9 |
|
Бюджет қаражатының пайдаланылатын қалдықтары |
31,0 |
31,0 |
100 |
0,0 |
|
Жиыны |
4693,8 |
2157,9 |
46,0 |
- 2535,9 |
Бюджеттің кіріс бөлігі (1-3 санат) 106,2%-ға орындалды. Жоспар бойынша 1064,6 млн. теңге іс жүзінде 1130,5 млн.теңге түсті немесе жоспар 65,9 млн. теңге, оның ішінде салықтық түсімдер бойынша – 53,5 млн. теңге, салықтық емес түсімдер бойынша – 18,6 млн. теңге.
3-кесте. Тиісті есепті күнге алдыңғы кезеңдердің нақты деректерімен салыстырғанда есепті деректер
|
Түсімдердіңатауы |
01.08. орындалуы, млн. теңге |
Ауытқулар (2024 жылғы 01.08. орындауменсалыстырғанда) |
өсуқарқыны (2024 жылғы 01.08. орындауменсалыстырғанда), % |
|||
|
2022 жыл |
2023 жыл |
2024 жыл |
2025 жыл |
|||
|
Салықтық түсімдер |
694,2 |
958,8 |
994,6 |
1089,3 |
+ 94,7 |
109,5 |
|
Табыссалығы |
371,5 |
445,6 |
453,2 |
524,5 |
+ 71,3 |
115,7 |
|
Әлеуметтік салық |
121,3 |
257,4 |
280,5 |
310,9 |
+ 30,4 |
110,8 |
|
Меншіккесалынатынсалықтар |
190,7 |
237,4 |
241,9 |
234,7 |
- 7,2 |
97,0 |
|
Ішкі салықтар |
9,4 |
12,2 |
11,2 |
10,7 |
- 0,5 |
95,5 |
|
Міндетті төлемдер |
1,3 |
6,3 |
7,9 |
8,6 |
+ 0,7 |
108,9 |
|
Салықтық емес түсімдер |
6,1 |
20,2 |
20,9 |
22,2 |
+ 1,3 |
106,2 |
|
Негізгі капиталды сатудан түсетін түсімдер |
24,5 |
174,0 |
57,9 |
19,1 |
- 38,8 |
33,0 |
|
1-3 санаттағы кірістер жиыны |
724,8 |
1152,9 |
1073,4 |
1130,5 |
+ 57,1 |
105,3 |
Бюджеттің меншікті кірістері 2024 жылдың ұқсас кезеңімен салыстырғанда 57,1 млн. теңгеге ұлғайды, өсу қарқыны салық төлемдері мен салықтық емес төлемдер түсімдері есебінен, оның ішінде мынадай салықтарды асыра орындау есебінен 105,3% -ил құрады:
- 2024 жылғы берешекті өтеу есебінен 71,3 млн. теңге сомасындағы табыс салығы.;
- 30,4 млн.теңге сомасында әлеуметтік салық, 2024 жылға қарызды өтеуге байланысты;
- өсімпұлды төлеу есебінен салықтық емес төлемдер 1,3 млн.тенге.
Железин ауданының бюджеті шығыстар бойынша 100,0% - ға орындалды, есепті кезеңге арналған жоспар 1939,7 млн. теңге болғанда нақты атқарылуы 1939,6 млн. теңгені құрады немесе орындалмауы 0,1 млн.теңге факт бойынша есептің қалдықтары.
4-кесте. Есепті кезеңге арналған жоспарлы сандармен салыстырғанда ағымдағы орындау
|
ФГ |
Атауы |
2025 жылғы 01.08. арналған түзетілген бюджет |
2025 ж. 01.08. кассалық орындалуы |
% |
|
01 |
Жалпы сипаттағы мемлекеттік қызметтер |
618,2 |
618,1 |
100,0 |
|
02 |
Қорғаныс |
37,2 |
37,2 |
100,0 |
|
06 |
Әлеуметтік көмек және әлеуметтік қамсыздандыру |
209,1 |
209,1 |
100,0 |
|
07 |
Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық |
125,6 |
125,6 |
100,0 |
|
08 |
Мәдениет, спорт, туризм және ақпараттық кеңістік |
443,7 |
443,7 |
100,0 |
|
10 |
Ауыл, су, орман, балық шаруашылығы, ерекше қорғалатын табиғи аумақтар, қоршағанортаны және жануарлар дүниесін қорғау, жер қатынастары |
27,1 |
27,1 |
100,0 |
|
12 |
Көлік және коммуникация |
94,3 |
94,3 |
100,0 |
|
13 |
Басқалары |
0,6 |
0,6 |
100,0 |
|
14 |
Борышқа қызмет көрсету |
33,8 |
33,8 |
100,0 |
|
15 |
Трансферттер |
325,6 |
325,6 |
100,0 |
|
|
Қарыздарды өтеу |
24,5 |
24,5 |
100,0 |
|
|
ШЫҒЫНДАР бойынша жиыны |
1939,7 |
1939,6 |
100,0 |
5-кесте. Есепті жылға арналған жоспарлы сандармен салыстырғанда ағымдағы орындау
|
ФГ |
Атауы |
2025 жылға арналған түзетілген бюджет |
2025 ж. 01.08. кассалық орындалуы |
% |
|
01 |
Жалпы сипаттағы мемлекеттік қызметтер |
1267,6 |
618,1 |
48,8 |
|
02 |
Қорғаныс |
67,5 |
37,2 |
55,2 |
|
06 |
Әлеуметтік көмек және әлеуметтік қамсыздандыру |
515,1 |
209,1 |
40,6 |
|
07 |
Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық |
631,0 |
125,6 |
19,9 |
|
08 |
Мәдениет, спорт, туризм және ақпараттық кеңістік |
767,3 |
443,7 |
57,8 |
|
10 |
Ауыл, су, орман, балық шаруашылығы, ерекше қорғалатын табиғи аумақтар, қоршаған ортаны және жануарлар дүниесін қорғау, жер қатынастары |
149,2 |
27,1 |
18,2 |
|
12 |
Көлік және коммуникация |
242,4 |
94,3 |
38,9 |
|
13 |
Басқалары |
357,9 |
0,6 |
0,2 |
|
14 |
Борышқа қызмет көрсету |
67,5 |
33,8 |
50,1 |
|
15 |
Трансферттер |
583,7 |
325,6 |
55,8 |
|
16 |
Қарыздарды өтеу |
44,6 |
24,5 |
54,9 |
|
|
ШЫҒЫНДАР бойынша жиыны |
4693,8 |
1939,6 |
41,3 |
Кесте 6. Тиісті есепті күнге өткен кезеңдердің нақты деректерімен салыстырғанда есепті деректер
|
ФГ |
Атауы |
Орындау 01.08., % |
|||
|
2022 ж |
2023 ж |
2024 ж |
2025 ж |
||
|
01 |
Жалпы сипаттағы мемлекеттік қызметтер |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
02 |
Қорғаныс |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
06 |
Әлеуметтік көмек және әлеуметтік қамсыздандыру |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
07 |
Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық |
0,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
08 |
Мәдениет, спорт, туризм және ақпараттық кеңістік |
99,4 |
99,7 |
100,0 |
100,0 |
|
09 |
Отын-энергетика кешені және жер қойнауын пайдалану |
0,0 |
0,0 |
100,0 |
100,0 |
|
10 |
Ауыл, су, орман, балық шаруашылығы, ерекше қорғалатын табиғи аумақтар, қоршаған ортаны және жануарлар дүниесін қорғау, жер қатынастары |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
12 |
Көлік және коммуникация |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
13 |
Басқалары |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
14 |
Борышқа қызмет көрсету |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
15 |
Трансферттер |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
16 |
Қарыздарды өтеу |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
|
ШЫҒЫНДАР бойынша жиыны |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
Республикалық бюджеттен берілетін нысаналы трансферттер мен кредиттер бойынша игеру 100,0 % немесе 8,1 млн. теңгесомасына шығындардың орындалуын қамтамасыз етілді.
Облыстық бюджеттен бөлінген нысаналы трансферттер бойынша игеру 100,0% құрады немесе 291,7 млн.теңге сомасына шығындардың орындалуын қамтамасыз ету.
Ұлттық қордан нысаналы трансферттер есепті кезеңде бөлінбеді.
Жергілікті бюджет шығыстары бойынша игеру 100% немесе 1639,8 млн. теңге сомасына шығындардың орындалуын қамтамасыз етілді.
2025 жылға арналған бюджеттік даму бағдарламалары 495,4 млн.теңге сомасында Железин ауданының 8 Бюджеттік инвестициялық жобаларын (бағдарламаларын) іске асыруға жергілікті бюджет қаражатының шотына бағытталды.
6-кесте. Есепті кезеңде бюджеттік даму бағдарламаларының орындалуы
|
Атауы |
Есепті қаржы жылына арналған түзетілген бюджет |
2025 ж. 01.08. арналған қаржылан-дыру жоспары, млн. теңге |
2025 ж. 01.08. кассалық орындау, млн. теңге |
% |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Бюджеттік даму бағдарламалары, барлығы |
495,4 |
98,9 |
98,9 |
100,0 |
|
соның ішінде: |
|
|
|
|
|
"Павлодар облысы Железин ауданы Железинка ауылындағы ғимаратты тұрғын үй ретінде қайта жаңарту" жобалық-сметалық құжаттамасын әзірлеу |
3,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
"Павлодар облысы Железин ауданы Железинка ауылында қатты тұрмыстық қалдықтар полигонын салу" жобалық-сметалық құжаттамасын әзірлеу |
10,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
"Павлодар облысы Железин ауданы Захаровка ауылында ұңғыманы бұрғылау" жобалық-сметалық құжаттамасын әзірлеу |
1,5 |
1,5 |
1,5 |
100,0 |
|
"Павлодар облысы Железин ауданы Башмачин ауылында Ертіс өзенінің жағалауды нығайту жұмыстары" жобалық-сметалық құжаттамасына сараптама жүргізу |
2,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Павлодар облысы Железин ауданы Железин ауылында (Автобаза аймағы) өндіру ұңғымасын бұрғылау |
141,6 |
91,3 |
91,3 |
100,0 |
|
"Павлодар облысы Железин ауданы Железинка ауылында тарихи-өлкетану музейіне арналған көрме залын салу" жобалық-сметалық құжаттамасын әзірлеу |
2,0 |
1,6 |
1,6 |
100,0 |
|
"Павлодар облысы Железин ауданы Железинка ауылында бассейн салу" жобалық-сметалық құжаттамасын әзірлеу |
5,0 |
4,5 |
4,5 |
100,0 |
|
«Көмек» МКК жарғылық капиталын ұлғайту |
330,4 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |