Железин аудандық мәслихатының (VIII сайланған XXVIII (кезекті) сессиясы) 2024 жылғы 24 желтоқсандағы «2025-2027 жылдарға арналған Железин аудандық бюджеті туралы»№ 153/8 шешімімен 2025 жылға 3619,5 млн.теңге сомасында кірістер және 3619,5 млн. теңге сомасында шығындар бойынша бюджет бекітілді.
Есепті қаржы жылына түзетілген бюджет кірістер бойынша 3619,5 млн.теңгені және шығындар 3619,5 млн. теңгені құрайды.
Железин ауданының бюджеті кірістер бойынша 104,2 % - ға орындалды немесе асыра орындау 8,4 млн.теңгені құрады.
1-кесте. Есепті кезеңге арналған жоспарлы деректермен салыстырғанда есепті деректер
|
Атауы |
2025 жылғы 01.02. арналған жоспар, млн. теңге |
2025 жылғы 01.02. факті, млн. теңге |
Түсімдер-діңорын-далу% |
Ауытқу, млн. теңге |
|
Меншікті кірістер (Салықтық және салықтық емес түсімдер, Негізгі капиталды сатудан түсетін түсімдер) |
102,5 |
106,8 |
104,2 |
+ 4,3 |
|
Трансферттердің түсімдері |
57,0 |
57,0 |
100,0 |
0,0 |
|
Бюджеттік кредиттерді өтеу |
0,0 |
4,1 |
0,0 |
+ 4,1 |
|
Қарыздардың түсімдері |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Бюджет қаражатының пайдаланылатын қалдықтары |
40,2 |
40,2 |
100,0 |
0,0 |
|
Жиыны |
199,7 |
208,1 |
104,2 |
+ 8,4 |
2-кесте. Есепті жылға арналған жоспарлы деректермен салыстырғанда есепті деректер
|
Атауы |
Есепті қаржы жылына арналған түзетілген бюджет, млн. теңге |
2025 жылғы 01.02. факті, млн. теңге |
Орында-луы % |
Ауытқу, млн. теңге |
|
Меншікті кірістер (Салықтық және салықтық емес түсімдер, Негізгі капиталды сатудан түсетін түсімдер) |
1942,1 |
106,8 |
5,5 |
-1835,3 |
|
Трансферттердің түсімдері |
1677,5 |
57,0 |
3,4 |
-1620,5 |
|
Бюджеттік кредиттерді өтеу |
44,6 |
4,1 |
9,2 |
-40,5 |
|
Қарыздардың түсімдері |
90,4 |
0,0 |
0,0 |
-90,4 |
|
Бюджет қаражатының пайдаланылатын қалдықтары |
40,2 |
40,2 |
100 |
0,0 |
|
Жиыны |
3794,8 |
208,1 |
0,0 |
- 3586,7 |
Бюджеттің кіріс бөлігі (1-3 санат) 104,2%-ға орындалды. Жоспар бойынша 102,5 млн. теңге іс жүзінде 106,8 млн.теңге түсті немесе жоспар4,3 млн. теңге, оның ішінде салықтық түсімдер бойынша-3,3 млн. теңге, салықтық емес түсімдер бойынша-1,0 млн. теңге.
3-кесте. Тиісті есепті күнге алдыңғы кезеңдердің нақты деректерімен салыстырғанда есепті деректер
|
Түсімдердіңатауы |
01.02. орындалуы, млн. теңге |
Ауытқулар (2024 жылғы 01.02. орындауменсалыстырғанда) |
өсуқарқыны (2024 жылғы 01.02. орындауменсалыстырғанда), % |
|||
|
2022 жыл |
2023 жыл |
2024 жыл |
2025 жыл |
|||
|
Салықтық түсімдер |
90,3 |
102,0 |
72,1 |
105,7 |
+ 33,6 |
146,6 |
|
Табыссалығы |
56,8 |
62,0 |
43,8 |
68,7 |
+ 24,9 |
156,8 |
|
Әлеуметтік салық |
31,2 |
38,4 |
25,1 |
32,7 |
+ 7,6 |
130,3 |
|
Меншіккесалынатынсалықтар |
0,1 |
0,2 |
0,6 |
1,7 |
+ 1,1 |
283,3 |
|
Ішкі салықтар |
1,1 |
1,1 |
0,8 |
1,1 |
+ 0,3 |
137,5 |
|
Міндетті төлемдер |
1,1 |
0,3 |
1,7 |
1,5 |
- 0,2 |
88,2 |
|
Салықтық емес түсімдер |
0,3 |
1,0 |
0,8 |
1,1 |
+ 0,3 |
137,5 |
|
Негізгі капиталды сатудан түсетін түсімдер |
0,1 |
20,0 |
6,8 |
0,0 |
- 6,8 |
0,0 |
|
1-3 санаттағы кірістер жиыны |
90,7 |
123,0 |
79,7 |
106,8 |
+ 27,1 |
134,0 |
Бюджеттің меншікті кірістері 2024 жылдың ұқсас кезеңімен салыстырғанда 27,1 млн. теңгеге ұлғайды, өсу қарқыны салық төлемдері мен салықтық емес төлемдер түсімдері есебінен, оның ішінде мынадай салықтарды асыра орындау есебінен 134,0% -ил құрады:
- төлем көзінен салық салынатын табыстардан ЖТС есебінен 24,9 млн. теңге сомасында табыс салығы (Железин ауданының білім бөлімі ММ 5,4 млн. теңге, РЖД ААҚ 2024 ж. 4,7 млн. теңге, Пахарь ЖШС 11,6 млн. теңге, ШҚ Эпов 3,2 млн. теңге);;
- екі заңды тұлғаның берешегін өтеу есебінен 7,6 млн. теңге сомасында әлеуметтік салық (РЖД ААҚ – 3,6 млн. теңге, Железин ауданының білім бөлімі ММ-4,0 млн. теңге);
- заңды тұлғалар мен жеке кәсіпкерлердің мүлкіне салынатын салық есебінен 1,1 млн. теңге сомасында мүлік салығы ("Антошинка" ШҚ ЖШС 1,1 млн. теңге);
- 2024 жылғы желтоқсандағы әкімшілік айыппұл есебінен 0,3 млн. теңге сомасында салықтық емес төлемдер ("ARG SERVICE"ЖШС (И-ЭР-ДЖИ СЕРВИС 0,3 млн.теңге).
Железин ауданының бюджеті шығыстар бойынша 99,5% - ға орындалды, есепті кезеңге арналған жоспар 159,5 млн. теңге болғанда нақты атқарылуы 158,7 млн. теңгені құрады немесе орындалмауы 0,8 млн.теңге факт бойынша есептің қалдықтары.
4-кесте. Есепті кезеңге арналған жоспарлы сандармен салыстырғанда ағымдағы орындау
|
ФГ |
Атауы |
2025 жылғы 01.02. арналған түзетілген бюджет |
2025 ж. 01.02. кассалық орындалуы |
% |
|
01 |
Жалпы сипаттағы мемлекеттік қызметтер |
33,7 |
33,1 |
98,2 |
|
02 |
Қорғаныс |
2,8 |
2,8 |
100,0 |
|
06 |
Әлеуметтік көмек және әлеуметтік қамсыздандыру |
20,7 |
20,7 |
99,9 |
|
07 |
Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
08 |
Мәдениет, спорт, туризм және ақпараттық кеңістік |
47,9 |
47,8 |
99,6 |
|
09 |
Отын-энергетика кешені және жер қойнауы насыру жөніндегі қызметтер |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
10 |
Ауыл, су, орман, балық шаруашылығы, ерекше қорғалатын табиғи аумақтар, қоршағанортаны және жануарлар дүниесін қорғау, жер қатынастары |
2,6 |
2,6 |
100,0 |
|
12 |
Көлік және коммуникация |
10,0 |
10,0 |
100,0 |
|
13 |
Басқалары |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
14 |
Борышқа қызмет көрсету |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
15 |
Трансферттер |
41,7 |
41,7 |
100,0 |
|
ШЫҒЫНДАР бойынша жиыны |
159,5 |
158,7 |
99,5 |
5-кесте. Есепті жылға арналған жоспарлы сандармен салыстырғанда ағымдағы орындау
|
ФГ |
Атауы |
2025 жылға арналған түзетілген бюджет |
2025 ж. 01.02. кассалық орындалуы |
% |
|
01 |
Жалпы сипаттағы мемлекеттік қызметтер |
1235,3 |
33,1 |
2,7 |
|
02 |
Қорғаныс |
67,5 |
2,8 |
4,2 |
|
06 |
Әлеуметтік көмек және әлеуметтік қамсыздандыру |
524,0 |
20,7 |
4,0 |
|
07 |
Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық |
66,7 |
0,0 |
0,0 |
|
08 |
Мәдениет, спорт, туризм және ақпараттық кеңістік |
769,3 |
47,8 |
6,2 |
|
09 |
Отын-энергетика кешені және жер қойнауынасыру жөніндегі қызметтер |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
10 |
Ауыл, су, орман, балық шаруашылығы, ерекше қорғалатын табиғи аумақтар, қоршаған ортаны және жануарлар дүниесін қорғау, жер қатынастары |
55,1 |
2,6 |
4,7 |
|
12 |
Көлік және коммуникация |
241,5 |
10,0 |
4,1 |
|
13 |
Басқалары |
25,5 |
0,0 |
0,0 |
|
14 |
Борышқа қызмет көрсету |
67,5 |
0,0 |
0,0 |
|
15 |
Трансферттер |
567,2 |
41,7 |
7,4 |
|
ШЫҒЫНДАР бойынша жиыны |
3619,5 |
158,7 |
4,4 |
Республикалық бюджеттен берілетін нысаналы трансферттер мен кредиттер бойынша игеру 0,0 % немесе 0,0 млн. теңгесомасына шығындардың орындалуын қамтамасыз етілді.
Облыстық бюджеттен бөлінген нысаналы трансферттер бойынша игеру 0,0% құрады немесе 0,0 млн.теңге сомасына шығындардың орындалуын қамтамасыз ету.
Ұлттық қордан нысаналы трансферттер есепті кезеңде бөлінбеді.
Жергілікті бюджет шығыстары бойынша игеру 100% немесе 158,7 млн. теңгесомасына шығындардың орындалуын қамтамасыз етілді.
2025 жылға арналған бюджеттік даму бағдарламалары 21,5 млн.теңге сомасында Железин ауданының 5 Бюджеттік инвестициялық жобаларын (бағдарламаларын) іске асыруға жергілікті бюджет қаражатының шотына бағытталды.
6-кесте. Есепті кезеңде бюджеттік даму бағдарламаларының орындалуы
|
Атауы |
Есепті қаржы жылына арналған түзетілген бюджет |
2025 ж. 01.02. арналған қаржылан-дыру жоспары, млн. теңге |
2025 ж. 01.02. кассалық орындау, млн. теңге |
% |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Бюджеттік даму бағдарламалары, барлығы |
21,5 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
соның ішінде: |
|
|
|
|
|
"Павлодар облысы Железин ауданы Железинка ауылындағы ғимаратты тұрғын үй ретінде қайта жаңарту" жобалық-сметалық құжаттамасын әзірлеу |
3,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
"Павлодар облысы Железин ауданы Железинка ауылында қатты тұрмыстық қалдықтар полигонын салу" жобалық-сметалық құжаттамасын әзірлеу |
10,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
"Павлодар облысы Железин ауданы Захаровка ауылында ұңғыманы бұрғылау" жобалық-сметалық құжаттамасын әзірлеу |
1,5 |
4,6 |
4,6 |
100 |
|
"Павлодар облысы Железин ауданы Железинка ауылында тарихи-өлкетану музейіне арналған көрме залын салу" жобалық-сметалық құжаттамасын әзірлеу |
2,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
"Павлодар облысы Железин ауданы Железинка ауылында бассейн салу" жобалық-сметалық құжаттамасын әзірлеу |
5,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |