Решением Железинского районного маслихата (XXX(очередная) сессия, VII созыва) от 25 декабря 2023 года № 212/7 «О Железинском районном бюджете на 2024-2026 годы» утвержден бюджет на 2024 год по доходам в сумме 4735,5 млн. тенге и затратам в сумме 4728,5 млн. тенге.
Скорректированный бюджет на отчетный финансовый год составляет по доходам 5248,3 млн. тенге и затраты 5779,5 млн. тенге.
В процессе исполнения бюджета проведено 3 уточнения бюджета:
|
Номер и дата постановления районного акимата |
Номер и дата решения районного маслихата |
Уточненные объемы доходов (млн. тенге) |
Уточненные объемы затрат (млн. тенге) |
Используемые остатки бюджетных средств (млн. тенге) |
|
№58/4 от 01 апреля 2024 года |
№99/8 от 14 марта 2024 года |
29,6 |
144,0 |
114,4 |
|
№143/6 от 04 июня 2024 года |
№120/8 от 23 мая 2024 года |
34,1 |
34,1 |
0,0 |
|
№233/9 от 10 сентября 2024 года |
№130/8 от 29 августа 2024 года |
116,0 |
116,0 |
0,0 |
|
Итого: |
179,7 |
294,1 |
114,4 |
|
В процессе исполнения бюджета проведены 8 корректировок бюджета:
|
Номер и дата постановления районного акимата |
Причины корректировок |
Сумма, млн. тенге |
|
№34/2 от 16 февраля 2024 года |
Возврат неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов |
59,4 |
|
№89/4 от 12 апреля 2024 года |
Увеличение объема трансфертов, выделенных из областного бюджета |
259,4 |
|
№134/5 от 24.05.2024 года |
Распределение кредитов на приобретение жилья |
376,6 |
|
№172/7 от 10.07.2024 года |
Увеличение объема трансфертов, выделенных из республиканского бюджета |
1,3 |
|
№174/7 от 11.07.2024 года |
Уменьшение объема трансфертов, выделенных из республиканского бюджета |
-3,3 |
|
№198/8 от 14.08.2024 года |
Увеличение объема трансфертов, выделенных из областного бюджета |
-10,1 |
|
№244/9 от 23.09.2024 года |
Увеличение объема трансфертов, выделенных из республиканского бюджета |
83,5 |
|
№279/10 от 22.10.2024 года |
Уменьшение объема трансфертов, выделенных из республиканского бюджета |
-0,2 |
|
Итого: |
766,6 |
|
Бюджет Железинского района по доходам исполнен на 99,9% или невыполнение составило 2,8 млн. тенге за счет отсутствия финансирования трансфертов из республиканского бюджета на приобретение жилья и на оплату расходов по бюджетным кредитам.
Таблица 1. Отчетные данные в сравнении с плановыми данными
на отчетный период
|
Наименование |
План на 01.12. 2024г., млн. тенге |
Факт на 01.12. 2024 г., млн. тенге |
% исполнения поступле-ний |
Отклоне-ние, млн. тенге |
|
Собственные доходы (Налоговые и неналоговые поступления, Поступления от продажи основного капитала) |
1732,8 |
1759,5 |
101,5 |
+ 26,7 |
|
Поступления трансфертов |
3177,4 |
3149,9 |
99,1 |
- 27,5 |
|
Погашение бюджетных кредитов |
18,6 |
35,8 |
192,5 |
+ 17,2 |
|
Поступления займов |
465,2 |
446,0 |
95,9 |
- 19,2 |
|
Используемые остатки бюджетных средств |
173,8 |
173,8 |
100 |
0,0 |
|
Итого |
5567,8 |
5565,0 |
99,9 |
- 2,8 |
Таблица 2. Отчетные данные в сравнении с плановыми данными
на отчетный год
|
Наименование |
Скорректи-рованный бюджет на отчетный финансовый год, млн.тенге |
Факт на 01.12. 2024 г., млн.тенге |
% испол-нения |
Отклонение, млн. тенге |
|
Собственные доходы (Налоговые и неналоговые поступления, Поступления от продажи основного капитала) |
1952,5 |
1759,5 |
99,9 |
-193,0 |
|
Поступления трансфертов |
3295,8 |
3149,9 |
93,1 |
-145,9 |
|
Погашение бюджетных кредитов |
38,6 |
35,8 |
86,9 |
-2,8 |
|
Поступления займов |
465,2 |
446,0 |
95,9 |
-19,2 |
|
Используемые остатки бюджетных средств |
173,8 |
173,8 |
100,0 |
0,0 |
|
Итого |
5925,9 |
5565,0 |
89,1 |
-360,9 |
Доходная часть бюджета (1 – 3 категорий) исполнена на 101,5%. При плане в сумме 1732,8 млн. тенге фактически поступило 1759,5 млн. тенге или план перевыполнен 26,7 млн. тенге.
Таблица 3. Отчетные данные в сравнении с фактическими данными предыдущих периодов на соответствующую отчетную дату
|
Наименование поступлений |
Исполнение на 01.12.2024, млн.тенге |
Отклонения (в сравнении с исполнением на 01.12. 2023 года) |
темп роста(всравнении с исполне-нием на 01.12. 2023 года), % |
|||
|
2021 года |
2022 года |
2023 года |
2024 года |
|||
|
Налоговые поступления |
954,7 |
1106,3 |
1553,2 |
1568,0 |
+ 14,8 |
101,0 |
|
Подоходный налог |
397,5 |
504,7 |
662,1 |
653,4 |
- 8,7 |
98,7 |
|
Социальный налог |
254,2 |
196,4 |
401,2 |
407,3 |
+ 6,1 |
101,5 |
|
Налоги на собственность |
279,2 |
393,3 |
461,8 |
478,5 |
+ 16,7 |
103,6 |
|
Внутренние налоги |
20,8 |
9,4 |
18,6 |
16,9 |
-1,7 |
90,9 |
|
Прочие налоги |
0,3 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Обязательные платежи |
2,7 |
2,4 |
9,4 |
12,0 |
+ 2,6 |
127,7 |
|
Неналоговые поступления |
85,8 |
22,2 |
26,2 |
29,9 |
+ 3,7 |
114,1 |
|
Поступления от продажи основного капитала |
9,8 |
66,3 |
253,3 |
161,6 |
- 91,7 |
63,8 |
|
Итого доходы 1-3 категорий |
1050,3 |
1194,8 |
1832,6 |
1759,5 |
- 73,1 |
96,0 |
Поступление собственных доходов бюджета по сравнению с аналогичным периодом 2023 года уменьшилось на 73,1 млн.тенге, темп роста составил 96,0% за счет снижения суммы поступлений от продажи основного капитала. Наблюдается увеличение налоговых платежей и неналоговых поступлений, в том числе за счет перевыполнения следующих налогов:
- социальный налог в сумме 6,1 млн. тенге, за счет погашения задолженности 2-х ЮЛ;
- налоги на собственность в сумме 16,7 млн. тенге, за счет дополнительных платежей от налогоплательщиков, в том числе погашение недоимки по налогу на транспортные средства;
- обязательные платежи в сумме 2,6 млн. тенге, за счет текущей уплаты госпошлин, взимаемых за счет совершения юридически значимых действий;
- неналоговые поступления в сумме 3,7 млн. тенге за счет возвратов в бюджет излишне перечисленных сумм.
Бюджет Железинского района по расходам исполнен на 98,4%, при плане на отчетный период 5329,9 млн. тенге фактическое исполнение составило 5244,6 млн. тенге или невыполнение составило 85,3 млн. тенге, в том числе 85,0 млн.тенге – предусматривается оптимизация расходов при уточнении бюджета, 0,3 млн.тенге – за счет остатков от фактического начисления.
Таблица 4. Текущее исполнение в сравнении с плановыми цифрами
на отчетный период
|
ФГ |
Наименование |
Скорректирован-ный бюджет на 01.12.24 г |
Кассовое исполнение на 01.12.24 г |
% |
|
01 |
Государственные услуги общего характера |
1167,9 |
1165,0 |
99,8 |
|
02 |
Оборона |
52,8 |
52,8 |
100,0 |
|
06 |
Социальное помощь и социальное обеспечение |
365,5 |
365,5 |
100,0 |
|
07 |
Жилищно-коммунальное хозяйство |
617,9 |
535,5 |
86,7 |
|
08 |
Культура, спорт, туризм и информационное пространство |
757,2 |
757,2 |
100,0 |
|
09 |
Топливно-энергетический комплекс и недропользование |
268,1 |
268,1 |
100,0 |
|
10 |
Сельское, водное, лесное, рыбное хозяйство, особо охраняемые природные территории, охрана окружающей среды и животного мира, земельные отношения |
63,3 |
63,3 |
100,0 |
|
12 |
Транспорт и коммуникации |
1316,3 |
1316,3 |
100,0 |
|
13 |
Прочие |
139,9 |
139,9 |
100,0 |
|
14 |
Обслуживание долга |
67,4 |
67,4 |
100,0 |
|
15 |
Трансферты |
513,5 |
513,5 |
100,0 |
|
ИТОГО по затратам |
5329,9 |
5244,6 |
98,4 |
Таблица 5. Текущее исполнение в сравнении с плановыми цифрами
на отчетный год
|
ФГ |
Наименование |
Скорректированный бюджет на 2024 год |
Кассовое исполнение на 01.12.24 г |
% |
|
01 |
Государственные услуги общего характера |
1291,0 |
1165,0 |
90,3 |
|
02 |
Оборона |
67,0 |
52,8 |
78,9 |
|
06 |
Социальное помощь и социальное обеспечение |
417,5 |
365,5 |
87,5 |
|
07 |
Жилищно-коммунальное хозяйство |
688,9 |
535,5 |
77,7 |
|
08 |
Культура, спорт, туризм и информационное пространство |
820,2 |
757,2 |
92,3 |
|
09 |
Топливно-энергетический комплекс и недропользование |
274,8 |
268,1 |
97,6 |
|
10 |
Сельское, водное, лесное, рыбное хозяйство, особо охраняемые природные территории, охрана окружающей среды и животного мира, земельные отношения |
69,9 |
63,3 |
90,5 |
|
12 |
Транспорт и коммуникации |
1329,4 |
1316,3 |
99,0 |
|
13 |
Прочие |
162,8 |
139,9 |
86,0 |
|
14 |
Обслуживание долга |
67,4 |
67,4 |
100,0 |
|
15 |
Трансферты |
590,8 |
513,5 |
86,9 |
|
ИТОГО по затратам |
5779,5 |
5244,6 |
90,7 |
По целевым трансфертам и кредитам из республиканского бюджета освоение составило 55,8% или обеспечено исполнения затрат на сумму 104,0 млн. тенге.
По целевым трансфертам, выделенным из областного бюджета, освоение составило 100,0%, или обеспечено исполнения затрат на сумму 2923,8 млн. тенге.
По целевым трансфертам из Национального фонда за отчетный период не выделялись.
По расходам местного бюджета освоение составило 100% или обеспечено исполнения затрат на сумму 2669,3 млн. тенге.
Бюджетные программы развития на 2024 год в сумме 339,5 млн. тенге направлены на реализацию 11-ти бюджетных инвестиционных проектов (программ) Железинского района, в том числе 2 проекта на сумму 269,3 млн. тенге за счет трансфертов из областного бюджета и 9 проектов за счет средств местного бюджета в сумме 70,2 млн.тенге.
Таблица 6. Исполнение бюджетных программ развития за отчетный период
|
Наименование |
Скорректи-рованный бюджет на отчетный финансо-вый год |
Свод план финанси-рования на 01.12.24г., млн.тенге |
Кассовое исполне-ние на 01.12.24г., млн. тенге |
% |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Бюджетные программы развития, всего |
339,5 |
296,0 |
296,0 |
100,0 |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
Разработка проектно-сметной документации «Строительство инженерно-коммуникационной инфраструктуры к медицинскому пункту села Мынкуль Железинского района Павлодарской области» |
2,7 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Проведение экспертизы проектно-сметной документаций "Берегоукрепительные работ реки Иртыш в селе Башмачное Железинского района Павлодарской области" |
1,5 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Строительство упрощенного водопровода в селе Ескара Железинского района Павлодарской области |
22,4 |
4,1 |
4,1 |
100,0 |
|
Строительство упрощенного водопровода в селе Петропаловка Железинского района Павлодарской области |
11,3 |
0,5 |
0,5 |
100,0 |
|
Разработка проектно-сметной документации «Строительство физкультурно-оздоровительного комплекса в селе Михайловка Железинского района Павлодарской области» |
4,6 |
4,5 |
4,5 |
100,0 |
|
Разработка проектно-сметной документаций "Строительство бассейна в селе Железинка Железинского района Павлодарской области" |
3,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Разработка проектно-сметной документаций "Строительство антенно-мачтового сооружения в селе Ескара Железинского района Павлодарской области" |
2,0 |
1,5 |
1,5 |
99,9 |
|
Разработка проектно-сметной документаций "Строительство тепловых сетей в селе Железинка Железинского района Павлодарско области" с прохождением экспертизы |
5,5 |
4,6 |
4,6 |
100,0 |
|
Реконструкция котельной №2 в селе Железинка Железинского района Павлодасркой области |
145,2 |
142,0 |
142,0 |
100,0 |
|
Строительство здания котельной (без оборудования дымовой трубы) с наружными сетями в селе Прииртышск Железинского района Павлодарской области |
124,1 |
121,5 |
121,5 |
100,0 |
|
Формирование или увеличение уставного капитала юридических лиц |
17,2 |
17,2 |
17,2 |
100,0 |