Решением Железинского районного маслихата (XXX(очередная) сессия, VII созыва) от 25 декабря 2023 года № 212/7 «О Железинском районном бюджете на 2024-2026 годы» утвержден бюджет на 2024 год по доходам в сумме 4735,5 млн. тенге и затратам в сумме 4728,5 млн. тенге.
Скорректированный бюджет на отчетный финансовый год составляет по доходам 5248,3 млн. тенге и затраты 5779,5 млн. тенге.
В процессе исполнения бюджета проведено 3 уточнения бюджета:
|
Номер и дата постановления районного акимата |
Номер и дата решения районного маслихата |
Уточненные объемы доходов (млн. тенге) |
Уточненные объемы затрат (млн. тенге) |
Используемые остатки бюджетных средств (млн. тенге) |
|
№58/4 от 01 апреля 2024 года |
№99/8 от 14 марта 2024 года |
29,6 |
144,0 |
114,4 |
|
№143/6 от 04 июня 2024 года |
№120/8 от 23 мая 2024 года |
34,1 |
34,1 |
0,0 |
|
№233/9 от 10 сентября 2024 года |
№130/8 от 29 августа 2024 года |
116,0 |
116,0 |
0,0 |
|
Итого: |
179,7 |
294,1 |
114,4 |
|
В процессе исполнения бюджета проведены 8 корректировок бюджета:
|
Номер и дата постановления районного акимата |
Причины корректировок |
Сумма, млн. тенге |
|
№34/2 от 16 февраля 2024 года |
Возврат неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов |
59,4 |
|
№89/4 от 12 апреля 2024 года |
Увеличение объема трансфертов, выделенных из областного бюджета |
259,4 |
|
№134/5 от 24.05.2024 года |
Распределение кредитов на приобретение жилья |
376,6 |
|
№172/7 от 10.07.2024 года |
Увеличение объема трансфертов, выделенных из республиканского бюджета |
1,3 |
|
№174/7 от 11.07.2024 года |
Уменьшение объема трансфертов, выделенных из республиканского бюджета |
-3,3 |
|
№198/8 от 14.08.2024 года |
Увеличение объема трансфертов, выделенных из областного бюджета |
-10,1 |
|
№244/9 от 23.09.2024 года |
Увеличение объема трансфертов, выделенных из республиканского бюджета |
83,5 |
|
№279/10 от 22.10.2024 года |
Уменьшение объема трансфертов, выделенных из республиканского бюджета |
-0,2 |
|
Итого: |
766,6 |
|
Бюджет Железинского района по доходам исполнен на 101,0% или перевыполнение составило 46,6 млн. тенге.
Таблица 1. Отчетные данные в сравнении с плановыми данными
на отчетный период
|
Наименование |
План на 01.11. 2024г., млн. тенге |
Факт на 01.11. 2024 г., млн. тенге |
% исполнения поступле-ний |
Отклоне-ние, млн. тенге |
|
Собственные доходы (Налоговые и неналоговые поступления, Поступления от продажи основного капитала) |
1509,7 |
1556,3 |
103,1 |
+ 46,6 |
|
Поступления трансфертов |
3069,3 |
3069,3 |
100,0 |
0,0 |
|
Погашение бюджетных кредитов |
18,6 |
33,5 |
180,2 |
+ 14,9 |
|
Поступления займов |
446,0 |
446,0 |
100,0 |
0,0 |
|
Используемые остатки бюджетных средств |
173,8 |
173,8 |
100 |
0,0 |
|
Итого |
5217,4 |
5278,9 |
101,2 |
+ 61,5 |
Таблица 2. Отчетные данные в сравнении с плановыми данными
на отчетный год
|
Наименование |
Скорректи-рованный бюджет на отчетный финансовый год, млн.тенге |
Факт на 01.11. 2024 г., млн.тенге |
% испол-нения |
Отклонение, млн. тенге |
|
Собственные доходы (Налоговые и неналоговые поступления, Поступления от продажи основного капитала) |
1952,5 |
1556,3 |
99,9 |
-396,2 |
|
Поступления трансфертов |
3295,8 |
3069,3 |
93,1 |
-226,5 |
|
Погашение бюджетных кредитов |
38,6 |
33,5 |
86,9 |
-5,1 |
|
Поступления займов |
465,2 |
446,0 |
95,9 |
-19,2 |
|
Используемые остатки бюджетных средств |
173,8 |
173,8 |
100,0 |
0,0 |
|
Итого |
5926,1 |
5278,9 |
89,1 |
-647,2 |
Доходная часть бюджета (1 – 3 категорий) исполнена на 103,1%. При плане в сумме 1509,7 млн. тенге фактически поступило 1556,3 млн. тенге или план перевыполнен 46,6 млн. тенге.
Таблица 3. Отчетные данные в сравнении с фактическими данными предыдущих периодов на соответствующую отчетную дату
|
Наименование поступлений |
Исполнение на 01.11.2024, млн.тенге |
Отклонения (в сравнении с исполнением на 01.11. 2023 года) |
темп роста(всравнении с исполне-нием на 01.11. 2023года), % |
|||
|
2021 года |
2022 года |
2023 года |
2024 года |
|||
|
Налоговые поступления |
812,7 |
939,0 |
1343,7 |
1370,1 |
+ 26,4 |
102,0 |
|
Подоходный налог |
355,3 |
460,4 |
610,2 |
597,3 |
- 12,9 |
97,9 |
|
Социальный налог |
233,8 |
172,3 |
358,6 |
386,4 |
+ 27,8 |
107,8 |
|
Налоги на собственность |
203,4 |
291,2 |
349,3 |
360,1 |
+ 10,8 |
103,1 |
|
Внутренние налоги |
17,5 |
13,1 |
16,9 |
15,4 |
-1,5 |
91,1 |
|
Прочие налоги |
0,3 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Обязательные платежи |
2,4 |
2,0 |
8,7 |
10,9 |
+ 2,2 |
125,3 |
|
Неналоговые поступления |
85,1 |
14,6 |
24,5 |
25,0 |
+ 0,5 |
102,0 |
|
Поступления от продажи основного капитала |
9,3 |
68,5 |
228,1 |
161,2 |
- 66,9 |
70,7 |
|
Итого доходы 1-3 категорий |
907,0 |
1022,1 |
1596,3 |
1556,3 |
- 40,0 |
97,5 |
Поступление собственных доходов бюджета по сравнению с аналогичным периодом 2023 года уменьшилось на 40,0 млн.тенге, темп роста составил 97,5% за счет снижения суммы поступлений от продажи основного капитала. Наблюдается увеличение налоговых платежей и не налоговых платежей, в том числе за счет перевыполнения следующих налогов:
- социальный налог в сумме 27,8 млн. тенге, за счет погашения задолженности 2-х ЮЛ;
- налоги на собственность в сумме 10,8 млн. тенге, за счет дополнительных платежей от налогоплательщиков, в том числе погашение недоимки по налогу на транспортные средства;
- обязательные платежи в сумме 2,2 млн. тенге, за счет текущей уплаты госпошлин, взимаемых за счет совершения юридически значимых действий;
- неналоговые платежи в сумме 0,5 млн. тенге за счет возвратов в бюджет излишне перечисленных сумм.
Бюджет Железинского района по расходам исполнен на 92,4%, при плане на отчетный период 5051,2 млн. тенге фактическое исполнение составило 4665,7 млн. тенге или невыполнение составило 385,5 млн. тенге, в том числе 385,4 млн.тенге – возврат платежей без исполнения по причине блокировки счета поставщика, 0,1 млн.тенге – за счет остатков от фактического начисления.
Таблица 4. Текущее исполнение в сравнении с плановыми цифрами
на отчетный период
|
ФГ |
Наименование |
Скорректирован-ный бюджет на 01.11.24 г |
Кассовое исполнение на 01.11.24 г |
% |
|
01 |
Государственные услуги общего характера |
1103,1 |
1103,0 |
100,0 |
|
02 |
Оборона |
47,6 |
47,6 |
100,0 |
|
06 |
Социальное помощь и социальное обеспечение |
337,7 |
337,7 |
100,0 |
|
07 |
Жилищно-коммунальное хозяйство |
536,0 |
159,0 |
29,7 |
|
08 |
Культура, спорт, туризм и информационное пространство |
700,4 |
700,4 |
100,0 |
|
09 |
Топливно-энергетический комплекс и недропользование |
263,5 |
255,1 |
100,0 |
|
10 |
Сельское, водное, лесное, рыбное хозяйство, особо охраняемые природные территории, охрана окружающей среды и животного мира, земельные отношения |
60,8 |
60,8 |
100,0 |
|
12 |
Транспорт и коммуникации |
1315,1 |
1315,1 |
100,0 |
|
13 |
Прочие |
139,9 |
139,9 |
100,0 |
|
14 |
Обслуживание долга |
52,0 |
52,0 |
100,0 |
|
15 |
Трансферты |
495,1 |
495,1 |
100,0 |
|
ИТОГО по затратам |
5051,2 |
4665,7 |
92,4 |
Таблица 5. Текущее исполнение в сравнении с плановыми цифрами
на отчетный год
|
ФГ |
Наименование |
Скорректированный бюджет на 2024 год |
Кассовое исполнение на 01.10.24 г |
% |
|
01 |
Государственные услуги общего характера |
1291,0 |
1103,0 |
85,5 |
|
02 |
Оборона |
67,0 |
47,6 |
71,0 |
|
06 |
Социальное помощь и социальное обеспечение |
417,5 |
337,7 |
80,9 |
|
07 |
Жилищно-коммунальное хозяйство |
688,9 |
159,0 |
23,1 |
|
08 |
Культура, спорт, туризм и информационное пространство |
820,2 |
700,4 |
85,4 |
|
09 |
Топливно-энергетический комплекс и недропользование |
274,8 |
255,1 |
92,8 |
|
10 |
Сельское, водное, лесное, рыбное хозяйство, особо охраняемые природные территории, охрана окружающей среды и животного мира, земельные отношения |
69,9 |
60,8 |
86,9 |
|
12 |
Транспорт и коммуникации |
1329,4 |
1315,1 |
98,9 |
|
13 |
Прочие |
162,8 |
139,9 |
86,0 |
|
14 |
Обслуживание долга |
67,4 |
52,0 |
77,1 |
|
15 |
Трансферты |
590,8 |
495,1 |
83,8 |
|
ИТОГО по затратам |
5779,5 |
4665,7 |
80,7 |
По целевым трансфертам и кредитам из республиканского бюджета освоение составило 100% или обеспечено исполнения затрат на сумму 111,0 млн. тенге.
По целевым трансфертам, выделенным из областного бюджета, освоение составило 86,7%, или обеспечено исполнения затрат на сумму 2517,4 млн. тенге.
По целевым трансфертам из Национального фонда за отчетный период не выделялись.
По расходам местного бюджета освоение составило100% или обеспечено исполнения затрат на сумму 1652,3 млн. тенге.
Бюджетные программы развития на 2024 год в сумме 339,5 млн. тенге направлены на реализацию 11-ти бюджетных инвестиционных проектов (программ) Железинского района, в том числе 2 проекта на сумму 269,3 млн. тенге за счет трансфертов из областного бюджета и 9 проектов за счет средств местного бюджета в сумме 70,2 млн.тенге.
Таблица 6. Исполнение бюджетных программ развития за отчетный период
|
Наименование |
Скорректи-рованный бюджет на отчетный финансо-вый год |
Свод план финанси-рования на 01.11.24г., млн.тенге |
Кассовое исполне-ние на 01.11.24г., млн. тенге |
% |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Бюджетные программы развития, всего |
339,5 |
289,2 |
280,8 |
97,1 |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
Разработка проектно-сметной документации «Строительство инженерно-коммуникационной инфраструктуры к медицинскому пункту села Мынкуль Железинского района Павлодарской области» |
2,7 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Проведение экспертизы проектно-сметной документаций "Берегоукрепительные работ реки Иртыш в селе Башмачное Железинского района Павлодарской области" |
1,5 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Строительство упрощенного водопровода в селе Ескара Железинского района Павлодарской области |
22,4 |
4,6 |
4,6 |
100,0 |
|
Строительство упрощенного водопровода в селе Петропаловка Железинского района Павлодарской области |
11,3 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Разработка проектно-сметной документации «Строительство физкультурно-оздоровительного комплекса в селе Михайловка Железинского района Павлодарской области» |
4,6 |
3,8 |
3,8 |
100,0 |
|
Разработка проектно-сметной документаций "Строительство бассейна в селе Железинка Железинского района Павлодарской области" |
3,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Разработка проектно-сметной документаций "Строительство антенно-мачтового сооружения в селе Ескара Железинского района Павлодарской области" |
2,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Разработка проектно-сметной документаций "Строительство тепловых сетей в селе Железинка Железинского района Павлодарско области" с прохождением экспертизы |
5,5 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Реконструкция котельной №2 в селе Железинка Железинского района Павлодасркой области |
145,2 |
139,4 |
131,0 |
100,0 |
|
Строительство здания котельной (без оборудования дымовой трубы) с наружными сетями в селе Прииртышск Железинского района Павлодарской области |
124,1 |
124,1 |
124,1 |
100,0 |
|
Формирование или увеличение уставного капитала юридических лиц |
17,2 |
17,2 |
17,2 |
100,0 |