Кірістер бойынша есепті қаржы жылына түзетілген бюджет 5060,7 млн. теңгені, шығындар бойынша –5592,3млн. теңгені құрайды. Жарты жыл ішінде Железинаудандық бюджетінің кірістері 6,9% - ғанемесе 325,2 млн.теңге сомасына ұлғаюжағынанақтыланды және түзетілді, оныңішінде 261,4 млн. теңге сомасына трансферттер бөлуесебінен, 63,8 млн. теңге сомасынаөзкірістерінұлғайтуесебінен. Тиісіншешығындар 863,8млн.теңге сомасына, оныңішінде босқалдықтардыпайдалану есебінен 173,8 млн. теңге сомасына немесе18,3% - ға өсті.
Аудан бюджетінің кіріс бөлігі. Железин ауданының бюджеті жарты жылдағы кірістер бойынша 101,6% - ғаорындалды, кезеңнің түзетілген бюджеті 2487,4млн. теңге болған кезде түсімдердің орындалуы2526,5млн. теңгені құрады, асыра орындалуы 39,1млн.теңгені құрады
|
Атауы |
Жоспар 2024 ж., 01.07.
млн. теңге |
Факт 2024 ж 01.07., млн.теңге |
% түсімдердіорындау |
Ауытқу, млн. теңге |
|
Меншіктікірістер (салықтықжәнесалықтық емес түсімдер,Негізгікапиталдысатудан түсетін түсімдер) |
946,9 |
985,9 |
104,1 |
39,0 |
|
Трансферттертүсімдері |
1540,6 |
1540,6 |
100,0 |
0,0 |
|
Бюджеттіккредиттердіөтеу |
18,3 |
19,6 |
106,9 |
1,3 |
|
Барлығы |
2505,7 |
2546,1 |
101,6 |
40,3 |
Ауданның меншікті кірісі. Меншікті кірістер құрылымында Салықтық түсімдер ең көп үлес салмағын алады -92,2% (909,4 млн. теңге), салықтық емес түсімдер 1,9 % (18,9 млн.теңге), негізгі капиталды сатудан түсетін түсімдер 5,8% (57,6 млн. теңге).
Меншікті кірістер 104,1% - ға орындалды, жоспар бойынша 946,9 млн. теңге, 985,9 млн. теңге түсті немесе асыра орындау мынадай салықтарды асыра орындау есебінен 39,0 млн. теңге соманы құрады:
Жеке табыс салығы бойынша 20,7млн. теңге,оныңішіндебюджеттің4деңгейінтөлеушілерденаудандықбюджеткеқатетүсімдересебінентөлемкөзінен салық салынбайтынкірістерденжекетабыссалығы бойынша 8,4млн. теңге;
-Бюджеттік сала қызметкерлерініңжалақысынұлғайту және білім беру саласыныңдемалысқызметкерлерінетөлемдересебіненәлеуметтіксалық бойынша 10,6млн. теңге;
-Ауданбюджетінеартықаударылғансомалардықайтаруесебіненбасқасалықтық емес түсімдер бойынша 5,6млн. теңге; -Меншіксалығынан1,5млн. теңге,оныңішінде бюджеттің 4деңгейінтөлеушілерденаудандықбюджеткеқатетүсімдер есебінен 0,9млн. теңге.
Өз кірістерінің өсу қарқыны.
|
Түсімдердіңатауы |
Кезеңішіндеорындау, млн. теңге |
Өсу қарқыны % |
Ауытқуы |
|
|
01.07 2023 год |
01.07 2024 год |
|||
|
Салықтық түсімдер |
895,4 |
909,4 |
101,6 |
14,0 |
|
Табыссалығы |
406,4 |
412,7 |
101,6 |
6,3 |
|
Әлеуметтік салық |
235,6 |
237,8 |
100,9 |
2,2 |
|
Мүліксалығы |
237,1 |
242,2 |
102,2 |
5,1 |
|
Ішкі салықтар |
11,2 |
10,2 |
91,1 |
-1 |
|
Міндеттітөлемдер |
5,1 |
6,5 |
127,5 |
1,4 |
|
Салықтықеместүсімдер |
19,2 |
18,9 |
98,4 |
-0,3 |
|
Негізгікапиталдысатудантүсетінтүсімдер |
173,9 |
57,6 |
33,1 |
-116,3 |
|
Барлығы 1-3 санаттағыкірістер |
1088,5 |
985,9 |
90,6 |
-102,6 |
Бюджеттің меншікті кірістері 2023 жылдың ұқсас кезеңімен салыстырғанда 102,6 млн. теңгеге азайды өсу қарқыны жоқ және 2023 жылы біржолғы төлемдердің негізгі капиталын сатудан түскен түсімдер есебінен 250,0 млн.теңге сомасына 90,6% -. құрады.
Бұл ретте салық түсімдері бойынша өсу қарқыны 101,6% - ға немесе асыра орындау 2023 жылдың ұқсас кезеңімен салыстырғанда 2023 жылғы берешекті өтеу есебінен 14,0 млн.теңгені құрады, табыс салығы бойынша 6,3 млн. теңгеге, әлеуметтік салық бойынша 2,2 млн. теңгеге, меншік салығы бойынша 5,1 млн. теңгеге.
Берешекті талдау
2024 жылғы 1 шілдедегі жағдай бойынша бересі 160 250,1 мың теңгені құрады, 2024 жылғы 1 маусыммен салыстырғанда 173 291,1 мың теңгені құрады. Бересі 10 салық бойынша 13 041,0 мың теңгеге төмендеді, оның ішінде:
- 101201 "төлем көзінен салық салынатын табыстардан алынатын жеке табыс салығы"коды бойынша 4 285,4 мың теңге;
- 101202 "төлем көзінен салық салынбайтын табыстардан алынатын жеке табыс салығы" коды бойынша 3 404,2 мың теңге;
- 103101 "Әлеуметтік салық" коды бойынша 1 073,9 мың теңге;
- 104101 «Заңды тұлғалар мен жеке кәсіпкерлерден мүлік салығы» коды бойынша 511,7 мың теңге;
- 104302 «Жер салығы» коды бойынша 62,4 мың теңге;
- 104402 «Жеке тұлғалардан көлік салығы» коды бойынша 1 724,0 мың теңге;
- 104501 «Бірыңғай жер салығы» коды бойынша 1 296,6 мың теңге;
- 105315 «Жер учаскелерін пайдаланғаны үшін төлем» коды бойынша 450,9 мың теңге;
- 105316 «Қоршаған ортаға эмиссиялар үшін төлем» коды бойынша 281,8 мың теңге;
- 105434 «Жекелеген қызмет түрлерімен айналысуға лицензияларды пайдаланғаны үшін төлем» коды бойынша 24,4 мың теңге.
Сонымен қатар, ағымдағы есептеу есебінен 2 салық бойынша жалпы сомасы 74,5 мың теңгеге бересінің өсуі байқалады:
- 104401 «Заңды тұлғалардан көлік салығы» коды бойынша 66,9 мың теңге;
- 101111 «Ірі кәсіпкерлік пен мұнай секторы ұйымдарының түсімдерін қоспағанда, заңды тұлғалардан алынатын корпоративтік табыс салығы» коды бойынша 7,6 мың теңге.
3) «Жеке тұлғалардан алынатын мүлік салығы» 104102 коды бойынша 2,1 мың теңге сомасына бересі өзгеріссіз қалды.
Ауданбюджетініңшығысбөлігі.
2024жылғыауданныңтүзетілгенбюджетішығындар бойынша 5592,3 млн.теңгені құрайды,оныңішіндебіріншіжартыжылдыққа2444,1млн. теңге.
Трансферттерменнесиелер.Есептікезеңдереспубликалықбюджеттеннысаналытрансферттерменкредиттербөлінбеді.Облыстықбюджеттенбөлінгеннысаналытрансферттер бойынша игеру100% -. құрады немесе 1105,0 млн. теңгесомасынашығындардыңорындалуынқамтамасыз ету.Республикалықбюджеттенбөлінгеннысаналытрансферттер бойынша игеру100% -. құрады немесе8,5млн. теңгесомасынашығындардыңорындалуынқамтамасыз ету.Жергіліктібюджеттіңшығыстарыбойыншаигеру100% - или құрады немесе 1339,1 млн.теңгесомасынашығындардыңорындалуынқамтамасыз ету
Железин ауданының бюджеті шығыстар бойынша 100% - ға орындалды, есепті кезеңге арналған жоспар бойынша 2444,1 млн. теңге нақты орындалуы 2444,1 млн. теңгені құрады.млн. тенге
|
ФГ |
Атауы |
01.07.24 арналғантүзетілген бюджет |
Кассалықорындау 01.07.24 |
% |
|
01 |
Жалпысипаттағымемлекеттікқызметтер |
495,1 |
495,1 |
100 |
|
02 |
Қорғаны |
25,5 |
25,5 |
100 |
|
06 |
Әлеуметтіккөмекжәнеәлеуметтікқамсыздандыру |
192,7 |
192,7 |
100 |
|
07 |
Тұрғынүй-коммуналдықшаруашылық |
62,7 |
62,7 |
100 |
|
08 |
Мәдениет, спорт, туризм жәнеақпараттықкеңістік |
437,8 |
437,8 |
100 |
|
09 |
Отын-энергетика кешеніжәнежерқойнауынпайдалану |
35,8 |
35,8 |
100 |
|
10 |
Ауыл, су, орман, балықшаруашылығы, ерекшеқорғалатынтабиғиаумақтар, қоршағанортаныжәнежануарлардүниесінқорғау, жерқатынастары |
37,3 |
37,3 |
100 |
|
12 |
Көлікжәне коммуникация |
647,9 |
647,9 |
100 |
|
13 |
Басқалары |
117,7 |
117,7 |
100 |
|
14 |
Қарызғақызметкөрсету |
16,3 |
16,3 |
100 |
|
15 |
Трансферттар |
375,1 |
375,1 |
100 |
|
ШЫҒЫНДАР бойыншажиыны |
2444,1 |
2444,1 |
100 |
2024жылғаарналғанбюджеттікдамубағдарламалары339,1млн.теңгесомасындаЖелезинауданының11Бюджеттікинвестициялықжобаларын(бағдарламаларын) іске асыруғабағытталған,оныңішіндеоблыстықбюджеттен берілетін трансферттересебінен269,3млн. теңгесомасына2жоба және жергіліктібюджетқаражаты есебінен 69,8млн. теңге сомасында 9жоба.
Кесте 6.
Есепті кезеңде бюджеттік даму бағдарламаларын орындау
|
Атауы |
Есепті қаржы жылына арналған түзетілген бюджет |
Жиынтық қаржыландыру жоспары 01.07.24 ж., млн. теңге |
01.07-де кассалықорындау. 24 г., млн. теңге |
% |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Барлығы |
339,1 |
241,9 |
241,9 |
100 |
|
|
|
|
|
|
|
«Павлодар облысы Железин ауданыМыңкөлауылыныңмедициналықпунктінеинженерлік-коммуникациялықинфрақұрылым салу» жобалау-сметалыққұжаттамасынәзірлеу |
2,7 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
«Павлодар облысы Железин ауданы Башмачное ауылындағыЕртісөзенініңжағалауыннығайтужұмыстары»жобалау-сметалыққұжаттамасынасараптамажүргізу
|
1,5 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Павлодар облысы Железин ауданыЕсқараауылындажеңілдетілген су құбырын салу |
22,4 |
4,6 |
4,6 |
100 |
|
Павлодар облысы Железин ауданы Петропавловка ауылындажеңілдетілген су құбырын салу |
11,3 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
«Павлодар облысы Железин ауданы Михайловка ауылындаденешынықтыру-сауықтырукешенін салу»жобалық-сметалыққұжаттамасынәзірлеу |
4,6 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
«Павлодар облысы Железин ауданыЖелезинка ауылында бассейн салу»жобалық-сметалыққұжаттамасынәзірлеу |
3,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
«ПавлодароблысыЖелезинауданыЕсқараауылында антенна-діңгекқұрылысынсалу»жобалық-сметалыққұжаттамасынәзірлеу |
2,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
«Павлодар облысы Железин ауданыныңЖелезинка ауылындажылужелілерін салу»жобалық-сметалыққұжаттамасынәзірлеу |
5,5 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Павлодар облысы Железин ауданы Железинка ауылындағы № 2 қазандықтықайтажаңарту |
145,2 |
99,1 |
99,1 |
100 |
|
Павлодар облысы Железин ауданыПрииртышск ауылындасыртқыжелілері бар қазандықғимаратын (түтінқұбырыныңжабдығынсыз) салу |
124,1 |
124,1 |
124,1 |
100 |
|
Заңдытұлғалардыңжарғылықкапиталынқалыптастырунемесеұлғайту |
16,7 |
16,7 |
16,7 |
100 |
2024 жылдың 1 жартыжылдығында бюджеттік бағдарламалар әкімшілерінің міндеттемелерді қабылдауы жылдық жоспар кезінде 5 592,3 млн. теңгені құрады, 3448,1 млн. теңге немесе 61,6% сомаға міндеттемелер қабылданды.
Қабылданбаған міндеттемелер сомасы 2144,2 млн. теңгені құрайды, оның ішінде тіркеуге жатпайтын міндеттемелер 1 787,6 млн.теңге, 24 пәтерлі үй сатып алу бойынша рәсімдер аяқталуға 356,6 млн. теңге жатады.
2024 жылғы 1 шілдедегі жағдай бойынша аудан бойынша Мемлекеттік мекемелердің дебиторлық және кредиторлық берешегі туралы есептер бойынша
аудан бюджет қаражатының 5 әкімшісі бойынша 858,3 мың теңге сомасындағы кредиторлық берешек.
дебиторлық берешек ауданның 6 әкімшісі бойынша 315924,8 мың теңгені құрады, оның ішінде 2 жоба бойынша 30% мөлшерінде аванстық төлемдер 315607,2 мың теңгені құрайды.