Решением Железинского районного маслихата (XXX(очередная) сессия, VII созыва) от 21 декабря2022 года № 212/7 «О Железинском районном бюджете на2023-2025 годы» утвержден бюджет на2023 год по доходам в сумме 4613,2 млн. тенге и затратам в сумме 4603,2 млн. тенге.
Скорректированный бюджет на отчетный финансовый год составляет по доходам 4 878,4 млн. тенге и затраты 5 158,5млн. тенге.
В процессе исполнения бюджета проведено 4 уточнения бюджета:
|
Номер и дата постановления районного акимата |
Номер и дата решения районного маслихата |
Уточненные объемы доходов (млн. тенге) |
Уточненные объемы затрат (млн. тенге) |
Используемые остатки бюджетных средств (млн. тенге) |
|
№110/5 от 17.05.2023г. |
№14/8 от 28.04.2023г. |
228,6 |
544,8 |
339,9 |
|
№187/8 от 08.08.2023г. |
№39/8 от 28.07.2023г |
720,6 |
700,1 |
0,0 |
|
№339/11 от 23.11.2023 г. |
№ 61/8 от 16.11.2023г |
-497,0 |
-505,5 |
0,0 |
|
374/12 от 15.12.2023 г. |
№76/8 от 07.12.2023г |
-174,9 |
-172,1 |
0,0 |
|
Итого: |
277,3 |
567,3 |
339,9 |
|
В процессе исполнения бюджета проведены 12 корректировок бюджета:
|
Номер и дата постановления районного акимата |
Причины корректировок |
Сумма, млн. тенге |
|
№12/2 от 25января 2023 года |
Возврат неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов |
14,3 |
|
№26/3 от 21 февраля 2023 года |
Возврат неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов |
150,0 |
|
№78/4 от 17.04.2023 года |
Перераспределение суммы резерва местного исполнительного органа района |
0,0 |
|
№86/4 от 24.04.2023 года |
Увеличение трансфертов, выделенных из областного бюджета |
96,0 |
|
№110/5 от 17.05.2023г. |
Увеличение трансфертов, выделенных из областного бюджета |
429,2 |
|
№119/5 от 26.05.2023 года |
Перераспределение суммы резерва местного исполнительного органа района |
0,0 |
|
№158/6 от 04.07.2023г. |
Увеличение трансфертов, выделенных из областного бюджета |
30,9 |
|
№163/7 от 11.07.2023 года |
Перераспределение суммы резерва местного исполнительного органа района |
0,0 |
|
№195/8 от 18.08.2023г. |
Уменьшение трансфертов, выделенных из областного бюджета |
-405,7 |
|
№ 283/10 от 17.10.2023 года |
Уменьшение трансфертов, выделенных из областного бюджета |
-7,8 |
|
№369/12 от 08.12.2023 года
|
Уменьшение трансфертов, выделенных из областного и республиканского бюджета |
-174,9 |
|
№378/12 от 22.12.2023 года |
Уменьшение трансфертов, выделенных из республиканского бюджета |
-12,0 |
|
Итого: |
306,9 |
|
Бюджет Железинского района по доходам исполнен на 102,2%или перевыполнение составило 108,5млн. тенге.
Таблица 1. Отчетные данные в сравнении с плановыми данными
на отчетный период
|
Наименование |
План на 01.01.24 г., млн. тенге |
Факт на 01.01.24 г., млн. тенге |
% исполне-нияпоступле-ний |
Откло-нение, млн. тенге |
|
Собственные доходы (Налоговые и неналоговые поступления, Поступления от продажи основного капитала) |
1 874,9 |
1 983,4 |
105,8 |
+108,5 |
|
Поступления трансфертов |
3 003,6 |
3 003,6 |
100,0 |
0,0 |
|
Погашение бюджетных кредитов |
34,4 |
34,4 |
100,0 |
0,0 |
|
Поступления займов |
66,3 |
66,3 |
100,0 |
0,0 |
|
Используемые остатки бюджетных средств |
339,9 |
339,9 |
100 |
0,0 |
|
Итого |
5 319,1 |
5 427,6 |
102,0 |
+108,5 |
Таблица 2. Отчетные данные в сравнении с плановыми данными
на отчетный год
|
Наименование |
Скорректи-рованный бюджет на отчетный финансовый год, млн.тенге |
Факт на 01.01.24 г., млн. тенге |
% испол-нения |
Отклоне-ние, млн. тенге |
|
Собственные доходы (Налоговые и неналоговые поступления, Поступления от продажи основного капитала) |
1874,9 |
1962,7 |
104,7 |
+87,8 |
|
Поступления трансфертов |
3003,6 |
3003,6 |
100,0 |
0,0 |
|
Погашение бюджетных кредитов |
34,4 |
35,8 |
104,1 |
+1,4 |
|
Поступления займов |
66,3 |
66,3 |
100 |
0,0 |
|
Используемые остатки бюджетных средств |
339,9 |
339,9 |
100 |
0,0 |
|
Итого |
5319,1 |
5408,3 |
101,7 |
+89,2 |
Доходная часть бюджета (1 – 3 категорий) исполнена на 104,7%. При плане в сумме 1874,9млн. тенге фактически поступило 1962,7млн. тенге или план перевыполнен 87,8млн. тенге.
Собственные доходы бюджета по сравнению спрошлым 2022 годомувеличены на 637,8млн.тенгетемп роста составил 153,4% за счет поступлений от продажи основного капитала, налоговых платежей и не налоговых платежей, в том числе:
- подоходный налог в сумме 111,8млн. тенге, в том числе 108,6 млн. тенге ИПН с доходов, облагаемых у источника выплаты:в 2022 году 61% от общих поступлений были зачислены в район за счет перераспределения нормы зачисления в бюджет района, за счет отработки задолженности 2-4 квартала 2022 года по бюджетным организациям; 3,2 млн. тенге ИПН с доходов не облагаемых у источника выплаты, за счет уплаты налогоплательщиками ЕСП;
-социальный налог в сумме 203,6 млн. тенге, за счет перераспределения нормы зачисления в бюджетрайона или в 2022 году 61% от общих поступлений были зачислены в район, а также отработки задолженности по бюджетным организациям;
- налоги на собственность в сумме 68,5 млн. тенге, за счет дополнительных платежей от налогоплательщиков, в том числеОАО РЖД – 51,8млн. тенге, АО КазТрансОйл – 16,7 млн. тенге по налогу на имущество юридических лиц;
- внутренние налоги в сумме 18,8 млн. тенге, за счет текущей уплаты за пользование земельными участками;
- обязательные платежи в сумме 7,7 млн. тенге, за счеттекущей уплаты госпошлин,взимаемые за счет совершения юридически значимых действий;
- неналоговые платежи в сумме 8,4 млн. тенге, в том числе:1,1 млн. тенге за счет увеличения поступлений от аренды имущества находящегося в коммунальной собственности, 7,3 млн. тенге за счет возвратов в бюджет излишне перечисленных сумм;
-поступления от продажи основного капитала в сумме 211,4млн. тенге перевыполнены за счет реализации имущества, закрепленного за государственными учреждениями.
Таблица 3. Отчетные данные в сравнении с фактическими данными предыдущих периодов на соответствующую отчетную дату
|
Наименование поступлений |
Исполнение на 01.01.2024, млн.тенге |
Отклонения (в сравнении с исполнением на 01.12. 2023 года) |
темп роста(всравнении с исполне-нием на 01.12. 2023года), % |
|||
|
2020 года |
2021 года |
2022 года |
2023 года |
|||
|
Налоговые поступления |
955,2 |
1101,7 |
1272,1 |
1671,7 |
399,6 |
131,4 |
|
Подоходный налог |
409,4 |
499,5 |
634,8 |
746,6 |
111,8 |
117,6 |
|
Социальный налог |
262,1 |
297,4 |
230,7 |
434,3 |
203,6 |
188,3 |
|
Налоги на собственность |
257,2 |
279,9 |
392,8 |
461,7 |
68,9 |
117,5 |
|
Внутренние налоги |
23,4 |
21,6 |
11,2 |
18,8 |
18,8 |
167,9 |
|
Обязательные платежи |
3,1 |
3,3 |
2,6 |
10,3 |
7,7 |
396,2 |
|
Неналоговые поступления |
24,6 |
87,3 |
22,6 |
31 |
8,4 |
137,2 |
|
Поступления от продажи основного капитала |
7,7 |
10,1 |
69,2 |
280,6 |
211,4 |
405,5 |
|
Итого доходы 1-3 категорий |
987,5 |
1199,1 |
1363,9 |
1983,3 |
+ 637,8 |
153,4 |
Бюджет Железинского района по расходам исполнен на 98,8%, при плане на отчетный период 5158,5млн. тенге фактическое исполнение составило 5094,6млн. тенге или невыполнение составило 63,9 млн. тенге, в том числе: 29,8 млн. тенге, экономия по результатам государственных закупок, 0,5 млн. тенгеостатки по программам от фактического начисления, 34,6 млн. тене отсутствие объема выполненных работ.
Таблица 4. Текущее исполнение в сравнении с плановыми цифрами
на отчетный период
|
ФГ |
Наименование |
Скорректирован-ный бюджет на 01.01.24 г. |
Кассовое исполнение на 01.01.24г |
% |
|
01 |
Государственные услуги общего характера |
777,7 |
777,6 |
100 |
|
02 |
Оборона |
48,5 |
48,5 |
100 |
|
06 |
Социальное помощь и социальное обеспечение |
622,1 |
622,0 |
100 |
|
07 |
Жилищно-коммунальное хозяйство |
1434,8 |
1371,3 |
95,6 |
|
08 |
Культура, спорт, туризм и информационное пространство |
650,3 |
650,1 |
100 |
|
09 |
Топливно-энергетический комплекс и недропользование |
268,5 |
268,5 |
99,8 |
|
10 |
Сельское, водное, лесное, рыбное хозяйство, особо охраняемые природные территории, охрана окружающей среды и животного мира, земельные отношения |
50,4 |
50,4 |
100 |
|
12 |
Транспорт и коммуникации |
444,9 |
444,9 |
100 |
|
13 |
Прочие |
109,7 |
109,7 |
100 |
|
14 |
Обслуживание долга |
67,4 |
67,4 |
100 |
|
15 |
Трансферты |
666,0 |
666,0 |
100 |
|
ИТОГО по затратам |
5158,5 |
5094,6 |
98,8 |
По целевым трансфертами кредитам из республиканского бюджета освоение составило100%, или при плане 150,3 млн. тенге освоение составило 150,3 млн. тенге
По целевым трансфертам, выделенным из Национального фонда, освоение составило 94,9%, или при плане 583,8 млн. тенге освоение составило 554,0 млн. тенге, экономия по результатам государственного закупа
По расходам местного бюджета освоение составило 99,2% или при плане 4543,2 млн. тенге освоение составили 4506,0 млн. тенге.
Бюджетные программы развитияна 2023 год в сумме 1579,0 млн. тенге направленны на реализацию 11-ти бюджетных инвестиционных проектов (программ) Железинского района, в том числе 2 проекта на сумму 722,3 млн. тенге предусматривают софинансирование: за счет целевого трансферта из Национального фонда Республики Казахстан в сумме 583,8 млн. тенге и 138,5 млн. тенге за счет трансфертов из областного бюджета. Кроме этого 3 проекта реализуютсяза счет трансфертов из областного бюджета на сумму 830,5 млн. тенге и 6 проектов за счет средств местного бюджета в сумме 164,7 млн.тенге.
Таблица 5. Исполнение бюджетных программ развития за отчетный период
млн. тенге
|
Наименование |
Скорректи-рованный бюджет на отчетный финансо-вый год |
Кассовое исполне-ние на 01.01.24г
|
% |
|
1 |
2 |
4 |
5 |
|
Бюджетные программы развития, всего |
1579,0 |
1515,5 |
96,0 |
|
в том числе: |
|
|
|
|
Развитие системы водоснабжения и водоотведения в сельских населенных пунктах |
1155,2 |
1151,1 |
94,8 |
|
Строительство упрощенного водопровода вс. Моисеевка Железинского района Павлодарской области |
48,9 |
48,9 |
100 |
|
Строительство упрощенного водопровода в с. Ескара Железинского района Павлодарской области |
365,8 |
343,4 |
93,9 |
|
Строительство упрощенного водопровода в селе Береговое Железинского района Павлодарской области |
370,4 |
355,1 |
95,9 |
|
Строительство упрощенного водопровода в селе Петропавловка Железинского района Павлодарской области |
351,9 |
326,1 |
92,7 |
|
Строительство водопровода в с. Валиханово Железинского района Павлодарской области |
77,5 |
77,5 |
100 |
|
Развитие объектов спорта |
18,1 |
18,1 |
100 |
|
Разработка проектно-сметной документации "Строительство мини-футбольной площадки в селе Озерное Железинского района Павлодарской области" |
0,6 |
0,6 |
100 |
|
Строительство мини-футбольной площадки в селе Озерное Железинского района Павлодарской области |
17,5 |
17,5 |
100 |
|
Развитие теплоэнергетической системы |
286,5 |
286,5 |
100 |
|
Разработка проектно-сметной документации "Реконструкция котельной №2 в селе Железинка Железинского района Павлодарской области" с прохождением экспертизы |
5,4 |
5,4 |
100 |
|
Разработка проектно-сметной документации "Реконструкция здания под котельную с наружными сетями в селе Прииртышск Железинского района Павлодарской области" с прохождением экспертизы |
3,8 |
3,8 |
100 |
|
Реконструкция тепловой сети и сооружений в селе Железинка Железинского района |
277,3 |
277,3 |
100 |
|
Формирование или увеличение уставного капитала юридических лиц |
59,9 |
59,9 |
100
|