Решением Железинского районного маслихата (XXX(очередная) сессия, VII созыва) от 21 декабря 2022 года № 212/7 «О Железинском районном бюджете на 2023-2025 годы» утвержден бюджет на 2023 год по доходам в сумме 4613,2 млн. тенге и затратам в сумме 4603,2 млн. тенге.
Скорректированный бюджет на отчетный финансовый год составляет по доходам 5148,9 млн. тенге и затраты 5434,6 млн. тенге.
В процессе исполнения бюджета проведено 2 уточнения бюджета:
|
Номер и дата постановления районного акимата |
Номер и дата решения районного маслихата |
Уточненные объемы доходов (млн. тенге) |
Уточненные объемы затрат (млн. тенге) |
Используемые остатки бюджетных средств (млн. тенге) |
|
№110/5 от 17.05.2023г. |
№14/8 от 28.04.2023г. |
228,6 |
544,8 |
339,9 |
|
№187/8 от 08.08.2023г |
№39/8 от 28.07.2023г |
720,6 |
700,1 |
0 |
|
Итого: |
949,2 |
1244,9 |
339,9 |
|
В процессе исполнения бюджета проведены 7 корректировок бюджета:
|
Номер и дата постановления районного акимата |
Причины корректировок |
Сумма, млн. тенге |
|
№12/2 от 25января 2023 года |
Возврат неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов |
14,3 |
|
№26/3 от 21 февраля 2023 года |
Возврат неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов |
150,0 |
|
№86/4 от 24апреля 2023 года |
Увеличение трансфертов, выделенных из областного бюджета |
96,0 |
|
№110/5 от 17.05.2023г. |
Увеличение трансфертов, выделенных из областного бюджета |
429,2 |
|
№158/6 от 04.07.2023г. |
Увеличение трансфертов, выделенных из областного бюджета |
30,9 |
|
№195/8 от 18.08.2023г. |
Уменьшение трансфертов, выделенных из областного бюджета |
-405,7 |
|
№ 283/10 от 17.10.2023 года |
Уменьшение трансфертов, выделенных из областного бюджета |
-7,8 |
|
Итого: |
306,9 |
|
Бюджет Железинского района по доходам исполнен на 104,3 % или перевыполнение составило 211,2 млн. тенге.
Таблица 1. Отчетные данные в сравнении с плановыми данными
на отчетный период
|
Наименование |
План на 01.12. 2023г., млн. тенге |
Факт на 01.12. 2023 г., млн. тенге |
% исполне-ния поступле-ний |
Откло-нение, млн. тенге |
|
Собственные доходы (Налоговые и неналоговые поступления, Поступления от продажи основного капитала) |
1639,4 |
1832,6 |
111,8 |
+193,2 |
|
Поступления трансфертов |
2879,8 |
2879,8 |
100 |
0,0 |
|
Погашение бюджетных кредитов |
14,2 |
32,2 |
226,8 |
+18,0 |
|
Поступления займов |
62,1 |
62,1 |
100 |
0,0 |
|
Используемые остатки бюджетных средств |
339,9 |
339,9 |
100 |
0,0 |
|
Итого |
4935,4 |
5146,6 |
104,3 |
+211,2 |
Таблица 2. Отчетные данные в сравнении с плановыми данными
на отчетный год
|
Наименование |
Скорректи-рованный бюджет на отчетный финансовый год, млн.тенге |
Факт на 01.12. 2023 г., млн.тенге |
% испол-нения |
Отклоне-ние, млн. тенге |
|
Собственные доходы (Налоговые и неналоговые поступления, Поступления от продажи основного капитала) |
1958,4 |
1832,6 |
93,6 |
-125,8 |
|
Поступления трансфертов |
3190,5 |
2879,8 |
90,3 |
- 310,7 |
|
Погашение бюджетных кредитов |
34,4 |
32,2 |
93,6 |
- 2,2 |
|
Поступления займов |
62,1 |
62,1 |
100 |
0 |
|
Используемые остатки бюджетных средств |
339,9 |
339,9 |
100 |
0 |
|
Итого |
5585,3 |
5146,6 |
92,1 |
- 438,7 |
Доходная часть бюджета (1 – 3 категорий) исполнена на 111,8%. При плане в сумме 1639,4 млн. тенге фактически поступило 1832,6 млн. тенге или план перевыполнен 193,2 млн. тенге.
Собственные доходы бюджета по сравнению с аналогичным периодом 2022 года увеличены на 637,8 млн. тенге темп роста составил 153,4 % за счет поступлений от продажи основного капитала, налоговых платежей и не налоговых платежей, в том числе:
- подоходный налог в сумме 157,4 млн. тенге, в том числе: 0,7 млн. тенге ИПН с доходов иностранных граждан не облагаемые у источника выплаты, за счет увеличения количества иностранных работников; 148,8 млн. тенге ИПН с доходов облагаемых у источника выплаты, за счет перераспределения нормы зачисления в бюджет района или в 2022 году 61% от общих поступлений были зачислены в район; 7,9 млн. тенге ИПН с доходов не облагаемых у источника выплаты, за счет уплаты налогоплательщиками ЕСП;
- социальный налог в сумме 204,8 млн. тенге, за счет перераспределения нормы зачисления в бюджет района или в 2022 году 61% от общих поступлений были зачислены в район;
- налоги на собственность в сумме 68,5 млн. тенге, за счет дополнительных платежей от налогоплательщиков, в том числе ОАО РЖД – 51,8 млн. тенге, АО КазТрансОйл – 16,7 млн. тенге по налогу на имущество юридических лиц;
- внутренние налоги в сумме 9,1 млн. тенге, за счет текущей уплаты за пользование земельными участками;
- обязательные платежи в сумме 7,0 млн. тенге, за счет текущей уплаты госпошлин, взимаемые за счет совершения юридически значимых действий;
- неналоговые платежи в сумме 4,0 млн. тенге, в том числе: 2,3 млн. тенге за счет увеличения поступлений от аренды имущества находящегося в коммунальной собственности, 1,7 млн. тенге за счет возвратов в бюджет излишне перечисленных сумм;
- поступления от продажи основного капитала в сумме 187,0 млн. тенге перевыполнены за счет реализации имущества, закрепленного за государственными учреждениями.
Таблица 3. Отчетные данные в сравнении с фактическими данными предыдущих периодов на соответствующую отчетную дату
|
Наименование поступлений |
Исполнение на 01.12.2023, млн. тенге |
Отклонения (в сравнении с исполнением на 01.12. 2023 года) |
темп роста(всравнении с исполне-нием на 01.12. 2023года), % |
|||
|
2020 года |
2021 года |
2022 года |
2023 года |
|||
|
Налоговые поступления |
857,0 |
954,7 |
1106,3 |
1553,1 |
+ 446,8 |
140,4 |
|
Подоходный налог |
347,8 |
397,6 |
504,7 |
662,1 |
+ 157,4 |
131,2 |
|
Социальный налог |
228,1 |
254,3 |
196,4 |
401,2 |
+ 204,8 |
204,3 |
|
Налоги на собственность |
257,7 |
279,3 |
393,3 |
461,8 |
+ 68,5 |
117,4 |
|
Внутренние налоги |
20,5 |
20,8 |
9,5 |
18,6 |
+ 9,1 |
195,8 |
|
Обязательные платежи |
2,9 |
2,7 |
2,4 |
9,4 |
+ 7,0 |
391,7 |
|
Неналоговые поступления |
23,8 |
85,8 |
22,2 |
26,2 |
+ 4,0 |
118,0 |
|
Поступления от продажи основного капитала |
7,2 |
9,8 |
66,3 |
253,3 |
+187,0 |
382,0 |
|
Итого доходы 1-3 категорий |
888,0 |
1050,3 |
1194,8 |
1832,6 |
+ 637,8 |
153,4 |
Бюджет Железинского района по расходам исполнен на 99,0%, при плане на отчетный период 4726,8 млн. тенге фактическое исполнение составило 4677,8 млн. тенге или невыполнение составило 49,0 млн. тенге, в том числе: 48,5 млн. тенге, экономия по результатам государственных закупок, 0,5 млн. тенге остатки по программам от фактического начисления.
.Таблица 4. Текущее исполнение в сравнении с плановыми цифрами
на отчетный период
|
ФГ |
Наименование |
Скорректирован-ный бюджет на 01.12.23г |
Кассовое исполнение на 01.12.23г |
% |
|
01 |
Государственные услуги общего характера |
686,5 |
686,5 |
100 |
|
02 |
Оборона |
41,2 |
41,2 |
100 |
|
06 |
Социальное помощь и социальное обеспечение |
569,8 |
569,8 |
100 |
|
07 |
Жилищно-коммунальное хозяйство |
1329,1 |
1280,6 |
96,4 |
|
08 |
Культура, спорт, туризм и информационное пространство |
544,1 |
544,0 |
100 |
|
09 |
Топливно-энергетический комплекс и недропользование |
283,1 |
282,7 |
99,8 |
|
10 |
Сельское, водное, лесное, рыбное хозяйство, особо охраняемые природные территории, охрана окружающей среды и животного мира, земельные отношения |
43,9 |
43,9 |
100 |
|
12 |
Транспорт и коммуникации |
422,2 |
422,2 |
100 |
|
13 |
Прочие |
109,7 |
109,7 |
100 |
|
14 |
Обслуживание долга |
67,4 |
67,4 |
100 |
|
15 |
Трансферты |
629,8 |
629,8 |
100 |
|
ИТОГО по затратам |
4726,8 |
4677,8 |
99,0 |
Таблица 5. Текущее исполнение в сравнении с плановыми цифрами
на отчетный год
|
ФГ |
Наименование |
Скорректированный бюджет на 2023 год |
Кассовое исполнение на 01.12.23г |
% |
|
01 |
Государственные услуги общего характера |
799,1 |
686,5 |
86,4 |
|
02 |
Оборона |
49,3 |
41,2 |
83,7 |
|
06 |
Социальное помощь и социальное обеспечение |
608,0 |
569,8 |
93,7 |
|
07 |
Жилищно-коммунальное хозяйство |
1616,5 |
1280,6 |
79,2 |
|
08 |
Культура, спорт, туризм и информационное пространство |
633,2 |
544,0 |
85,9 |
|
09 |
Топливно-энергетический комплекс и недропользование |
385,3 |
282,7 |
73,4 |
|
10 |
Сельское, водное, лесное, рыбное хозяйство, особо охраняемые природные территории, охрана окружающей среды и животного мира, земельные отношения |
51,1 |
43,9 |
85,9 |
|
12 |
Транспорт и коммуникации |
449,0 |
422,2 |
94,0 |
|
13 |
Прочие |
109,7 |
109,7 |
100 |
|
14 |
Обслуживание долга |
67,4 |
67,4 |
100 |
|
15 |
Трансферты |
666,0 |
629,8 |
94,6 |
|
ИТОГО по затратам |
5434,6 |
4677,8 |
86,1 |
По целевым трансфертам и кредитам из республиканского бюджета освоение составило 78,2 %, или при плане 158,1 млн. тенге освоение составило 123,7 млн. тенге
По целевым трансфертам, выделенным из областного бюджета, освоение составило 100%, или обеспечение исполнения затрат на сумму 1682,3 млн. тенге.
По целевым трансфертам, выделенным из Национального фонда, освоение составило 97,5%, или при плане 568,1 млн. тенге освоение составило 554,0 млн. тенге
Целевые трансферты из гарантированного Национального фонда за отчетный период не выделялись.
По расходам местного бюджета освоение составило 100% или при плане 2318,3 млн. тенге освоение составили 2317,8 млн. тенге.
Бюджетные программы развития на 2023 год в сумме 1847,2 млн. тенге направленны на реализацию 14-ти бюджетных инвестиционных проектов (программ) Железинского района, в том числе 2 проекта на сумму 722,3 млн. тенге предусматривают софинансирование: за счет целевого трансферта из Национального фонда Республики Казахстан в сумме 583,8 млн. тенге и 138,5 млн. тенге за счет трансфертов из областного бюджета. Кроме этого 3 проекта реализуются за счет трансфертов из областного бюджета на сумму 865,3 млн. тенге и 9 проектов за счет средств местного бюджета в сумме 259,6 млн.тенге.
Таблица 6. Исполнение бюджетных программ развития за отчетный период
|
Наименование |
Скорректи-рованный бюджет на отчетный финансо-вый год |
Свод план финанси-рования на 01.12.23г., млн.тенге |
Кассовое исполне-ние на 01.12.23г., млн. тенге |
% |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Бюджетные программы развития, всего |
1847,2 |
1479,1 |
1464,6 |
99 |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
Развитие системы водоснабжения и водоотведения в сельских населенных пунктах |
1387,9 |
1123,7 |
1109,7 |
98,7 |
|
Строительство упрощенного водопровода вс. Моисеевка Железинского района Павлодарской области |
222,2 |
84,2 |
84,2 |
100 |
|
Строительство упрощенного водопровода в с. Ескара Железинского района Павлодарской области |
365,8 |
278,4 |
278,4 |
100 |
|
Строительство упрощенного водопровода в селе Береговое Железинского района Павлодарской области |
370,4 |
350,7 |
343,5 |
97,9 |
|
Строительство упрощенного водопровода в селе Петропавловка Железинского района Павлодарской области |
351,9 |
332,9 |
326,0 |
97,9 |
|
Строительство водопровода в с. Валиханово Железинского района Павлодарской области |
77,5 |
77,5 |
77,5 |
100 |
|
Развитие объектов культуры |
0,8 |
0,0 |
0,0 |
0 |
|
Разработка проектно-сметной документации "Строительство выставочного зала музея в селе Железинка Железинского района" |
0,8 |
0,0 |
0,0 |
0 |
|
Развитие объектов спорта |
19,0 |
18,1 |
18,1 |
100 |
|
Разработка проектно-сметной документации "Строительство мини-футбольной площадки в селе Озерное Железинского района Павлодарской области" |
0,6 |
0,6 |
0,6 |
100 |
|
Строительство мини-футбольной площадки в селе Озерное Железинского района Павлодарской области |
18,4 |
17,5 |
17,5 |
100 |
|
Развитие теплоэнергетической системы |
385,3 |
283,1 |
282,6 |
100 |
|
Разработка проектно-сметной документации "Реконструкция котельной №2 в селе Железинка Железинского района Павлодарской области" с прохождением экспертизы |
5,0 |
5,0 |
5,0 |
100 |
|
Разработка проектно-сметной документации "Реконструкция здания под котельную с наружными сетями в селе Прииртышск Железинского района Павлодарской области" с прохождением экспертизы |
5,0 |
0,8 |
0,3 |
100 |
|
Реконструкция тепловой сети и сооружений в селе Железинка Железинского района |
277,3 |
277,3 |
277,3 |
100 |
|
Разработка проектно-сметной документации "Строительство котельной в селе Железинка Железинского района Павлодарской области" |
1,5 |
0,0 |
0,0 |
0 |
|
"Строительство модульной котельной в селе Прииртышск Железинского района Павлодарской области" |
96,5 |
0,0 |
0,0 |
0 |
|
Формирование или увеличение уставного капитала юридических лиц |
54,2 |
54,2 |
54,2 |
100
|