Решением Железинского районного маслихата (XXX(очередная) сессия, VII созыва) от 21 декабря 2022 года № 212/7 «О Железинском районном бюджете на 2023-2025 годы» утвержден бюджет на 2023 год по доходам в сумме 4613,2 млн. тенге и затратам в сумме 4603,2 млн. тенге.
Скорректированный бюджет на отчетный финансовый год составляет по доходам 5148,9 млн. тенге и затраты 5434,6 млн. тенге.
В процессе исполнения бюджета проведено 2 уточнения бюджета:
|
Номер и дата постановления районного акимата |
Номер и дата решения районного маслихата |
Уточненные объемы доходов (млн. тенге) |
Уточненные объемы затрат (млн. тенге) |
Используемые остатки бюджетных средств (млн. тенге) |
|
№110/5 от 17.05.2023г. |
№14/8 от 28.04.2023г. |
228,6 |
544,8 |
339,9 |
|
№187/8 от 08.08.2023г |
№39/8 от 28.07.2023г |
720,6 |
700,1 |
0 |
|
Итого: |
949,2 |
1244,9 |
339,9 |
|
В процессе исполнения бюджета проведены 7 корректировок бюджета:
|
Номер и дата постановления районного акимата |
Причины корректировок |
Сумма, млн. тенге |
|
№12/2 от 25января 2023 года |
Возврат неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов |
14,3 |
|
№26/3 от 21 февраля 2023 года |
Возврат неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов |
150,0 |
|
№86/4 от 24апреля 2023 года |
Увеличение трансфертов, выделенных из областного бюджета |
96,0 |
|
№110/5 от 17.05.2023г. |
Увеличение трансфертов, выделенных из областного бюджета |
429,2 |
|
№158/6 от 04.07.2023г. |
Увеличение трансфертов, выделенных из областного бюджета |
30,9 |
|
№195/8 от 18.08.2023г. |
Уменьшение трансфертов, выделенных из областного бюджета |
-405,7 |
|
№ 283/10 от 17.10.2023 года |
Уменьшение трансфертов, выделенных из областного бюджета |
-7,8 |
|
Итого: |
306,9 |
|
Бюджет Железинского района по доходам исполнен на 100,9 % или перевыполнение составило 41,5 млн. тенге.
Таблица 1. Отчетные данные в сравнении с плановыми данными
на отчетный период
|
Наименование |
План на 01.11. 2023г., млн. тенге |
Факт на 01.11. 2023 г., млн. тенге |
% исполне-ния поступле-ний |
Откло-нение, млн. тенге |
|
Собственные доходы (Налоговые и неналоговые поступления, Поступления от продажи основного капитала) |
1570,5 |
1596,3 |
101,6 |
+25,8 |
|
Поступления трансфертов |
2607,1 |
2607,1 |
100 |
0,0 |
|
Погашение бюджетных кредитов |
14,2 |
29,9 |
210,5 |
+15,7 |
|
Поступления займов |
41,4 |
41,4 |
100 |
0,0 |
|
Используемые остатки бюджетных средств |
339,9 |
339,9 |
100 |
0,0 |
|
Итого |
4573,1 |
4614,6 |
100,9 |
+41,5 |
Таблица 2. Отчетные данные в сравнении с плановыми данными
на отчетный год
|
Наименование |
Скорректи-рованный бюджет на отчетный финансовый год, млн.тенге |
Факт на 01.11. 2023 г., млн.тенге |
% испол-нения |
Отклоне-ние, млн. тенге |
|
Собственные доходы (Налоговые и неналоговые поступления, Поступления от продажи основного капитала) |
1958,4 |
1596,3 |
81,5 |
- 362,1 |
|
Поступления трансфертов |
3190,5 |
2607,1 |
81,7 |
- 583,4 |
|
Погашение бюджетных кредитов |
34,4 |
29,9 |
86,9 |
- 4,5 |
|
Поступления займов |
62,1 |
41,4 |
66,7 |
- 20,7 |
|
Используемые остатки бюджетных средств |
339,9 |
339,9 |
100 |
0 |
|
Итого |
5585,3 |
4614,6 |
82,6 |
- 970,7 |
Доходная часть бюджета (1 – 3 категорий) исполнена на 101,6%. При плане в сумме 1570,5 млн. тенге фактически поступило 1596,3 млн. тенге или план перевыполнен 25,8 млн. тенге.
Собственные доходы бюджета по сравнению с аналогичным периодом 2022 года увеличены на 574,2 млн.тенге темп роста составил 156,2 % за счет поступлений от продажи основного капитала, налоговых платежей и не налоговых платежей, в том числе:
- подоходный налог в сумме 149,8 млн. тенге, в том числе: 0,5 млн. тенге ИПН с доходов иностранных граждан не облагаемые у источника выплаты, за счет увеличения количества иностранных работников; 141,5 млн. тенге ИПН с доходов облагаемых у источника выплаты, за счет перераспределения нормы зачисления в бюджет района или в 2022 году 61% от общих поступлений были зачислены в район; 7,8 млн. тенге ИПН с доходов не облагаемых у источника выплаты, за счет уплаты налогоплательщиками ЕСП;
- социальный налог в сумме 186,3 млн. тенге, за счет перераспределения нормы зачисления в бюджет района или в 2022 году 61% от общих поступлений были зачислены в район;
- налоги на собственность в сумме 58,1 млн. тенге, за счет дополнительных платежей от налогоплательщиков, в том числе ОАО РЖД – 36,8 млн. тенге, АО КазТрансОйл – 9,2 млн. тенге, АО КЕGOK Северные МЭС -12,1 млн. тенге по налогу на имущество юридических лиц;
- внутренние налоги в сумме 3,8 млн. тенге, за счет текущей уплаты за пользование земельными участками;
- обязательные платежи в сумме 6,7 млн. тенге, за счет текущей уплаты госпошлин, взимаемые за счет совершения юридически значимых действий;
- неналоговые платежи в сумме 9,9 млн. тенге, в том числе: 1,9 млн. тенге за счет увеличения поступлений от аренды имущества находящегося в коммунальной собственности, 8,0 млн. тенге за счет возвратов в бюджет излишне перечисленных сумм;
- поступления от продажи основного капитала в сумме 159,6 млн. тенге перевыполнены за счет реализации имущества, закрепленного за государственными учреждениями.
Таблица 3. Отчетные данные в сравнении с фактическими данными предыдущих периодов на соответствующую отчетную дату
|
Наименование поступлений |
Исполнение на 01.11.2023, млн.тенге |
Отклонения (в сравнении с исполнением на 01.11. 2023 года) |
темп роста(всравнении с исполне-нием на 01.11. 2023года), % |
|||
|
2020 года |
2021 года |
2022 года |
2023 года |
|||
|
Налоговые поступления |
733,7 |
812,7 |
939,0 |
1343,7 |
+ 404,7 |
143,1 |
|
Подоходный налог |
311,6 |
355,3 |
460,4 |
610,2 |
+ 149,8 |
132,5 |
|
Социальный налог |
208,5 |
233,8 |
172,3 |
358,6 |
+ 186,3 |
208,1 |
|
Налоги на собственность |
195,7 |
203,4 |
291,2 |
349,3 |
+ 58,1 |
120,0 |
|
Внутренние налоги |
15,3 |
17,5 |
13,1 |
16,9 |
+ 3,8 |
129,0 |
|
Обязательные платежи |
2,6 |
2,7 |
2,0 |
8,7 |
+ 6,7 |
435,0 |
|
Неналоговые поступления |
22,3 |
85,1 |
14,6 |
24,5 |
+ 9,9 |
167,8 |
|
Поступления от продажи основного капитала |
7,2 |
9,3 |
68,5 |
228,1 |
+159,6 |
333,0 |
|
Итого доходы 1-3 категорий |
763,2 |
907,1 |
1022,1 |
1596,3 |
+ 574,2 |
156,2 |
Бюджет Железинского района по расходам исполнен на 99,7%, при плане на отчетный период 4310,4 млн. тенге фактическое исполнение составило 4299,5 млн. тенге или невыполнение составило 10,9 млн. тенге, в том числе 8,0 млн. тенге, не состоялся закуп из-за отсутствия заявок, 2,4 млн. тенге, экономия по результатам государственных закупок, 0,5 млн. тенге остатки по программам от фактического начисления.
Таблица 4. Текущее исполнение в сравнении с плановыми цифрами
на отчетный период
|
ФГ |
Наименование |
Скорректирован-ный бюджет на 01.11.23г |
Кассовое исполнение на 01.11.23г |
% |
|
01 |
Государственные услуги общего характера |
563,2 |
563,1 |
100 |
|
02 |
Оборона |
36,4 |
36,4 |
100 |
|
06 |
Социальное помощь и социальное обеспечение |
538,1 |
537,8 |
99,9 |
|
07 |
Жилищно-коммунальное хозяйство |
1204,6 |
1194,2 |
99,1 |
|
08 |
Культура, спорт, туризм и информационное пространство |
494,4 |
494,3 |
100 |
|
09 |
Топливно-энергетический комплекс и недропользование |
268,3 |
268,3 |
100 |
|
10 |
Сельское, водное, лесное, рыбное хозяйство, особо охраняемые природные территории, охрана окружающей среды и животного мира, земельные отношения |
35,0 |
35,0 |
100 |
|
12 |
Транспорт и коммуникации |
421,5 |
421,5 |
100 |
|
13 |
Прочие |
109,7 |
109,7 |
100 |
|
14 |
Обслуживание долга |
52,0 |
52,0 |
100 |
|
15 |
Трансферты |
587,2 |
587,2 |
100 |
|
ИТОГО по затратам |
4310,4 |
4299,5 |
99,7 |
Таблица 5. Текущее исполнение в сравнении с плановыми цифрами
на отчетный год
|
ФГ |
Наименование |
Скорректированный бюджет на 2023 год |
Кассовое исполнение на 01.11.23г |
% |
|
01 |
Государственные услуги общего характера |
799,1 |
563,1 |
70,5 |
|
02 |
Оборона |
49,3 |
36,4 |
74,0 |
|
06 |
Социальное помощь и социальное обеспечение |
608,0 |
537,8 |
88,5 |
|
07 |
Жилищно-коммунальное хозяйство |
1616,5 |
1194,2 |
73,9 |
|
08 |
Культура, спорт, туризм и информационное пространство |
633,2 |
494,3 |
78,1 |
|
09 |
Топливно-энергетический комплекс и недропользование |
385,3 |
268,3 |
69,6 |
|
10 |
Сельское, водное, лесное, рыбное хозяйство, особо охраняемые природные территории, охрана окружающей среды и животного мира, земельные отношения |
51,1 |
35,0 |
68,6 |
|
12 |
Транспорт и коммуникации |
449,0 |
421,5 |
93,9 |
|
13 |
Прочие |
109,7 |
109,7 |
100 |
|
14 |
Обслуживание долга |
67,4 |
52,0 |
77,1 |
|
15 |
Трансферты |
666,0 |
587,2 |
88,2 |
|
ИТОГО по затратам |
5434,6 |
4299,5 |
79,1 |
По целевым трансфертам и кредитам из республиканского бюджета освоение составило 88,4 %, или при плане 89,4 млн. тенге освоение составило 79,0 млн. тенге
По целевым трансфертам, выделенным из областного бюджета, освоение составило 100%, или при плане 1561,8 млн. тенге освоение составило 1561,5 млн. тенге.
По целевым трансфертам, выделенным из Национального фонда, освоение составило 100%, или обеспечение исполнения затрат на сумму 495,0 млн. тенге.
Целевые трансферты из гарантированного Национального фонда за отчетный период не выделялись.
По расходам местного бюджета освоение составило 100% или при плане 2164,2 млн. тенге освоение составили 2164,0 млн. тенге.
Бюджетные программы развития на 2023 год в сумме 1847,2 млн. тенге направленны на реализацию 14-ти бюджетных инвестиционных проектов (программ) Железинского района, в том числе 2 проекта на сумму 722,3 млн. тенге предусматривают софинансирование: за счет целевого трансферта из Национального фонда Республики Казахстан в сумме 583,8 млн. тенге и 138,5 млн. тенге за счет трансфертов из областного бюджета. Кроме этого 3 проекта реализуютсяза счет трансфертов из областного бюджета на сумму 865,3 млн. тенге и 9 проектов за счет средств местного бюджета в сумме 259,6 млн.тенге.
Таблица 6. Исполнение бюджетных программ развития за отчетный период
|
Наименование |
Скорректи-рованный бюджет на отчетный финансо-вый год |
Свод план финанси-рования на 01.11.23г., млн.тенге |
Кассовое исполне-ние на 01.11.23г., млн. тенге |
% |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Бюджетные программы развития, всего |
1847,2 |
1387,8 |
1387,8 |
100 |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
Развитие системы водоснабжения и водоотведения в сельских населенных пунктах |
1387,9 |
1047,2 |
1047,2 |
100 |
|
Строительство упрощенного водопровода вс. Моисеевка Железинского района Павлодарской области |
222,2 |
80,8 |
80,8 |
100 |
|
Строительство упрощенного водопровода в с. Ескара Железинского района Павлодарской области |
365,8 |
278,4 |
278,4 |
100 |
|
Строительство упрощенного водопровода в селе Береговое Железинского района Павлодарской области |
370,4 |
313,3 |
313,3 |
100 |
|
Строительство упрощенного водопровода в селе Петропавловка Железинского района Павлодарской области |
351,9 |
297,2 |
297,2 |
100 |
|
Строительство водопровода в с. Валиханово Железинского района Павлодарской области |
77,5 |
77,5 |
77,5 |
100 |
|
Развитие объектов культуры |
0,8 |
0,0 |
0,0 |
0 |
|
Разработка проектно-сметной документации "Строительство выставочного зала музея в селе Железинка Железинского района" |
0,8 |
0,0 |
0,0 |
0 |
|
Развитие объектов спорта |
19,0 |
18,1 |
18,1 |
100 |
|
Разработка проектно-сметной документации "Строительство мини-футбольной площадки в селе Озерное Железинского района Павлодарской области" |
0,6 |
0,6 |
0,6 |
100 |
|
Строительство мини-футбольной площадки в селе Озерное Железинского района Павлодарской области |
18,4 |
17,5 |
17,5 |
100 |
|
Развитие теплоэнергетической системы |
385,3 |
268,3 |
268,3 |
100 |
|
Разработка проектно-сметной документации "Реконструкция котельной №2 в селе Железинка Железинского района Павлодарской области" с прохождением экспертизы |
5,0 |
4,3 |
4,3 |
100 |
|
Разработка проектно-сметной документации "Реконструкция здания под котельную с наружными сетями в селе Прииртышск Железинского района Павлодарской области" с прохождением экспертизы |
5,0 |
0,0 |
0,0 |
0 |
|
Реконструкция тепловой сети и сооружений в селе Железинка Железинского района |
277,3 |
264,0 |
264,0 |
100 |
|
Разработка проектно-сметной документации "Строительство котельной в селе Железинка Железинского района Павлодарской области" |
1,5 |
0,0 |
0,0 |
0 |
|
"Строительство модульной котельной в селе Прииртышск Железинского района Павлодарской области" |
96,5 |
0,0 |
0,0 |
0 |
|
Формирование или увеличение уставного капитала юридических лиц |
54,2 |
54,2 |
54,2 |
100 |