Решением Железинского районного маслихата (XXX(очередная) сессия, VII созыва) от 21 декабря2022 года № 212/7 «О Железинском районном бюджете на 2023-2025 годы» утвержден бюджет на 2023 год по доходам в сумме 4613,2 млн. тенге и затратам в сумме 4603,2 млн. тенге.
Скорректированный бюджет на отчетный финансовый год составляет по доходам 5156,7 млн. тенге и затраты 5442,4млн. тенге.
В процессе исполнения бюджета проведено 2 уточнения бюджета:
|
Номер и дата постановления районного акимата |
Номер и дата решения районного маслихата |
Уточненные объемы доходов (млн. тенге) |
Уточненные объемы затрат (млн. тенге) |
Используемые остатки бюджетных средств (млн. тенге) |
|
№110/5 от 17.05.2023г. |
№14/8 от 28.04.2023г. |
228,6 |
544,8 |
339,9 |
|
№187/8 от 08.08.2023г |
№39/8 от 28.07.2023г |
720,6 |
700,1 |
0 |
|
Итого: |
949,2 |
1244,9 |
339,9 |
|
В процессе исполнения бюджета проведены 6 корректировок бюджета:
|
Номер и дата постановления районного акимата |
Причины корректировок |
Сумма, млн. тенге |
|
№12/2 от 25января 2023 года |
Возврат неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов |
14,3 |
|
№26/3 от 21 февраля 2023 года |
Возврат неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов |
150,0 |
|
№86/4 от 24апреля 2023 года |
Увеличение трансфертов, выделенных из областного бюджета |
96,0 |
|
№110/5 от 17.05.2023г. |
Увеличение трансфертов, выделенных из областного бюджета |
429,2 |
|
№158/6 от 04.07.2023г. |
Увеличение трансфертов, выделенных из областного бюджета |
30,9 |
|
№195/8 от 18.08.2023г. |
Уменьшение трансфертов, выделенных из областного бюджета |
-405,7 |
|
Итого: |
314,7 |
|
Бюджет Железинского района по доходам исполнен на 101,2% или перевыполнение составило 47,5млн. тенге.
Таблица 1. Отчетные данные в сравнении с плановыми данными
на отчетный период
|
Наименование |
План на 01.10. 2023г., млн. тенге |
Факт на 01.10. 2023 г., млн. тенге |
% исполне-ния поступле-ний |
Откло-нение, млн. тенге |
|
Собственные доходы (Налоговые и неналоговые поступления, Поступления от продажи основного капитала) |
1430,4 |
1464,9 |
102,4 |
+34,5 |
|
Поступления трансфертов |
2235,3 |
2235,3 |
100 |
0,0 |
|
Погашение бюджетных кредитов |
14,2 |
27,2 |
191,7 |
+13,0 |
|
Поступления займов |
25,9 |
25,9 |
100 |
0,0 |
|
Используемые остатки бюджетных средств |
339,9 |
339,9 |
100 |
0,0 |
|
Итого |
4045,7 |
4093,2 |
101,2 |
+47,5 |
Таблица 2. Отчетные данные в сравнении с плановыми данными
на отчетный год
|
Наименование |
Скорректи-рованный бюджет на отчетный финансовый год, млн.тенге |
Факт на 01.10. 2023 г., млн.тенге |
% испол-нения |
Отклоне-ние, млн. тенге |
|
Собственные доходы (Налоговые и неналоговые поступления, Поступления от продажи основного капитала) |
1958,4 |
1464,9 |
74,8 |
- 493,5 |
|
Поступления трансфертов |
3198,3 |
2235,3 |
69,9 |
- 963,0 |
|
Погашение бюджетных кредитов |
34,4 |
27,2 |
78,9 |
-7,2 |
|
Поступления займов |
62,1 |
25,9 |
41,7 |
- 36,2 |
|
Используемые остатки бюджетных средств |
339,9 |
339,9 |
100 |
0 |
|
Итого |
5593,1 |
4093,2 |
73,2 |
- 1499,9 |
Доходная часть бюджета (1 – 3 категорий) исполнена на 102,4 %. При плане в сумме 1430,4 млн. тенге фактически поступило 1464, млн. тенге или план перевыполнен 34,5 млн. тенге.
Собственные доходы бюджета по сравнению с аналогичным периодом 2022 года увеличены на 493,0 млн.тенге темп роста составил 150,7% за счет поступлений от продажи основного капитала, налоговых платежей и не налоговых платежей, в том числе:
- подоходный налог в сумме 108,7 млн. тенге, в том числе: 0,7 млн. тенге ИПН с доходов иностранных граждан не облагаемые у источника выплаты, за счет увеличения количества иностранных работников; 106,5 млн. тенге ИПН с доходов облагаемых у источника выплаты, за счет перераспределения нормы зачисления в бюджет района или в 2022 году 50% от общих поступлений были зачислены в район; 1,5 млн. тенге ИПН с доходов не облагаемых у источника выплаты, за счет реализации продукции;
-социальный налог в сумме 171,0 млн. тенге, за счет перераспределения нормы зачисления в бюджет района или в 2022 году 50% от общих поступлений были зачислены в район;
- налоги на собственность в сумме 58,0 млн. тенге, за счет дополнительных платежей от налогоплательщиков, в том числе ОАО РЖД – 36,8млн. тенге, АО КазТрансОйл – 9,2 млн. тенге, АО КЕGOK Северные МЭС -12,0 млн. тенге по налогу на имущество юридических лиц;
- внутренние налоги в сумме 2,6 млн. тенге, за счет текущей уплаты за пользование земельными участками;
- обязательные платежи в сумме 6,3 млн. тенге, за счеттекущей уплаты госпошлин, взимаемые за счет совершения юридически значимых действий;
- неналоговые платежи в сумме 13,4 млн. тенге, в том числе 13,0 млн. тенге за счет возврата недоиспользованных трансфертов выделенных из республиканского бюджета на заработную плату работникам культуры, 0,4 млн. тенге за счет возвратов в бюджет излишне перечисленных сумм;
-поступления от продажи основного капитала в сумме 133,0 млн. тенге перевыполнены за счет реализации имущества, закрепленного за государственными учреждениями.
Таблица 3. Отчетные данные в сравнении с фактическими данными предыдущих периодов на соответствующую отчетную дату
|
Наименование поступлений |
Исполнение на 01.10.2023, млн.тенге |
Отклонения (в сравнении с исполнением на 01.10. 2023 года) |
темп роста (в сравнении с исполне-нием на 01.10. 2023года), % |
|||
|
2020 года |
2021 года |
2022 года |
2023 года |
|||
|
Налоговые поступления |
684,0 |
752,1 |
899,1 |
1245,7 |
+346,6 |
138,5 |
|
Подоходный налог |
283,5 |
317,4 |
439,1 |
547,8 |
+108,7 |
124,8 |
|
Социальный налог |
188,4 |
211,7 |
154,2 |
325,2 |
+171,0 |
210,9 |
|
Налоги на собственность |
195,1 |
203,4 |
291,2 |
349,2 |
+58,0 |
119,9 |
|
Внутренние налоги |
14,7 |
17,1 |
12,8 |
15,4 |
+2,6 |
120,3 |
|
Обязательные платежи |
2,3 |
2,2 |
1,8 |
8,1 |
+6,3 |
450,0 |
|
Неналоговые поступления |
21,6 |
83,4 |
8,8 |
22,2 |
+13,4 |
252,3 |
|
Поступления от продажи основного капитала |
6,0 |
8,1 |
64,0 |
197,0 |
+133,0 |
307,8 |
|
Итого доходы 1-3 категорий |
711,6 |
843,6 |
971,9 |
1464,9 |
+493,0 |
150,7 |
Бюджет Железинского района по расходам исполнен на 100%, при плане на отчетный период 3756,1 млн. тенге фактическое исполнение составило 3755,9 млн. тенге или невыполнение составило 0,2 млн. тенге.
Таблица 4. Текущее исполнение в сравнении с плановыми цифрами
на отчетный период
|
ФГ |
Наименование |
Скорректирован-ный бюджет на 01.10.23г |
Кассовое исполнение на 01.10.23г |
% |
|
01 |
Государственные услуги общего характера |
496,7 |
496,7 |
100 |
|
02 |
Оборона |
32,8 |
32,8 |
100 |
|
06 |
Социальное помощь и социальное обеспечение |
497,4 |
497,3 |
100 |
|
07 |
Жилищно-коммунальное хозяйство |
967,5 |
967,5 |
100 |
|
08 |
Культура, спорт, туризм и информационное пространство |
434,7 |
434,7 |
1000 |
|
09 |
Топливно-энергетический комплекс и недропользование |
165,0 |
165,0 |
100 |
|
10 |
Сельское, водное, лесное, рыбное хозяйство, особо охраняемые природные территории, охрана окружающей среды и животного мира, земельные отношения |
27,7 |
27,7 |
100 |
|
12 |
Транспорт и коммуникации |
420,8 |
420,8 |
100 |
|
13 |
Прочие |
109,7 |
109,7 |
100 |
|
14 |
Обслуживание долга |
52,0 |
52,0 |
100 |
|
15 |
Трансферты |
551,8 |
551,7 |
100 |
|
ИТОГО по затратам |
3756,1 |
3755,9 |
100 |
Таблица 5. Текущее исполнение в сравнении с плановыми цифрами
на отчетный год
|
ФГ |
Наименование |
Скорректированный бюджет на 2023 год |
Кассовое исполнение на 01.10.23г |
% |
|
01 |
Государственные услуги общего характера |
799,1 |
496,7 |
62,2 |
|
02 |
Оборона |
49,3 |
32,8 |
66,7 |
|
06 |
Социальное помощь и социальное обеспечение |
600,4 |
497,3 |
82,8 |
|
07 |
Жилищно-коммунальное хозяйство |
1616,5 |
967,5 |
59,9 |
|
08 |
Культура, спорт, туризм и информационное пространство |
633,2 |
434,7 |
68,6 |
|
09 |
Топливно-энергетический комплекс и недропользование |
400,7 |
165,0 |
41,2 |
|
10 |
Сельское, водное, лесное, рыбное хозяйство, особо охраняемые природные территории, охрана окружающей среды и животного мира, земельные отношения |
51,1 |
27,7 |
54,2 |
|
12 |
Транспорт и коммуникации |
449,0 |
420,8 |
93,7 |
|
13 |
Прочие |
109,7 |
109,7 |
100 |
|
14 |
Обслуживание долга |
67,4 |
52,0 |
77,1 |
|
15 |
Трансферты |
666,0 |
551,7 |
82,8 |
|
ИТОГО по затратам |
5442,4 |
3755,9 |
69,0 |
По целевым трансфертами кредитамиз республиканского бюджета освоение составило100% или обеспечение исполнения затрат на сумму 25,9 млн. тенге.
По целевым трансфертам, выделенным из областного бюджета, освоение составило 100%, илипри плане 1403,4 млн. тенге освоение составило 1403,3 млн. тенге
По целевым трансфертам, выделенным из Национального фонда,освоение составило 100%, или обеспечение исполнения затрат на сумму 365,6 млн. тенге.
Целевые трансфертыиз гарантированногоНационального фонда за отчетный период не выделялись.
По расходам местного бюджета освоение составило 100% или при плане 1961,2 млн. тенге освоение составили 1961,1 млн. тенге.
Бюджетные программы развитияна 2023 год в сумме 1862,6 млн. тенге направленны на реализацию 14-ти бюджетных инвестиционных проектов (программ) Железинского района, в том числе 2 проекта на сумму 722,3 млн. тенге предусматривают софинансирование: за счет целевого трансферта из Национального фонда Республики Казахстан в сумме 583,8 млн. тенге и 138,5 млн. тенге за счет трансфертов из областного бюджета. Кроме этого 3 проекта реализуютсяза счет трансфертов из областного бюджета на сумму 880,7 млн. тенге и 9 проектов за счет средств местного бюджета в сумме 259,6 млн.тенге.
Таблица 6. Исполнение бюджетных программ развития за отчетный период
|
Наименование |
Скорректи-рованный бюджет на отчетный финансо-вый год |
Свод план финанси-рования на 01.10.23г., млн.тенге |
Кассовое исполне-ние на 01.10.23г., млн. тенге |
% |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Бюджетные программы развития, всего |
1862,6 |
1107,6 |
1107,6 |
100 |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
Развитие системы водоснабжения и водоотведения в сельских населенных пунктах |
1387,9 |
870,3 |
870,3 |
100 |
|
Строительство упрощенного водопровода вс. Моисеевка Железинского района Павлодарской области |
222,2 |
80,8 |
80,8 |
100 |
|
Строительство упрощенного водопровода в с. ЕскараЖелезинскогорайона Павлодарской области |
365,8 |
230,8 |
230,8 |
100 |
|
Строительство упрощенного водопровода в селе Береговое Железинского района Павлодарской области |
370,4 |
246,0 |
246,0 |
100 |
|
Строительство упрощенного водопровода в селе Петропавловка Железинского района Павлодарской области |
351,9 |
235,2 |
235,2 |
100 |
|
Строительство водопровода в с. Валиханово Железинского района Павлодарской области |
77,5 |
77,5 |
77,5 |
100 |
|
Развитие объектов культуры |
0,8 |
0,0 |
0,0 |
0 |
|
Разработка проектно-сметной документации "Строительство выставочного зала музея в селе Железинка Железинского района" |
0,8 |
0,0 |
0,0 |
0 |
|
Развитие объектов спорта |
19,0 |
18,1 |
18,1 |
100 |
|
Разработка проектно-сметной документации "Строительство мини-футбольной площадки в селе Озерное Железинского района Павлодарской области" |
0,6 |
0,6 |
0,6 |
100 |
|
Строительство мини-футбольной площадки в селе Озерное Железинского района Павлодарской области |
18,4 |
17,5 |
17,5 |
100 |
|
Развитие теплоэнергетической системы |
400,7 |
165,0 |
165,0 |
100 |
|
Разработка проектно-сметной документации "Реконструкция котельной №2 в селе Железинка Железинского района Павлодарской области" с прохождением экспертизы |
5,0 |
2,3 |
2,3 |
100 |
|
Разработка проектно-сметной документации "Реконструкция здания под котельную с наружными сетями в селе ПрииртышскЖелезинского района Павлодарской области" с прохождением экспертизы |
5,0 |
0,0 |
0,0 |
0 |
|
Реконструкция тепловой сети и сооружений в селе Железинка Железинского района |
292,7 |
162,7 |
162,7 |
100 |
|
Разработка проектно-сметной документации "Строительство котельной в селе Железинка Железинского района Павлодарской области" |
1,5 |
0,0 |
0,0 |
0 |
|
"Строительство модульной котельной в селе Прииртышск Железинского района Павлодарской области" |
96,5 |
0,0 |
0,0 |
0 |
|
Формирование или увеличение уставного капитала юридических лиц |
54,2 |
54,2 |
54,2 |
100 |