Решением Железинского районного маслихата (XXX(очередная) сессия, VII созыва) от 21 декабря2022 года № 212/7 «О Железинском районном бюджете на2023-2025 годы» утвержден бюджет на 2023 год по доходам в сумме 4613,2 млн. тенге и затратам в сумме 4603,2 млн. тенге.
Скорректированный бюджет на отчетный финансовый год составляет по доходам 5156,7 млн. тенге и затраты 5442,4млн. тенге.
В процессе исполнения бюджета проведено 2 уточнения бюджета:
|
Номер и дата постановления районного акимата |
Номер и дата решения районного маслихата |
Уточненные объемы доходов (млн. тенге) |
Уточненные объемы затрат (млн. тенге) |
Используемые остатки бюджетных средств (млн. тенге) |
|
№110/5 от 17.05.2023г. |
№14/8 от 28.04.2023г. |
228,6 |
544,8 |
339,9 |
|
№187/8 от 08.08.2023г |
№39/8 от 28.07.2023г |
720,6 |
700,1 |
0 |
|
Итого: |
949,2 |
1244,9 |
339,9 |
|
В процессе исполнения бюджета проведены 6 корректировок бюджета:
|
Номер и дата постановления районного акимата |
Причины корректировок |
Сумма, млн. тенге |
|
№12/2 от 25января 2023 года |
Возврат неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов |
14,3 |
|
№26/3 от 21 февраля 2023 года |
Возврат неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов |
150,0 |
|
№86/4 от 24апреля 2023 года |
Увеличение трансфертов, выделенных из областного бюджета |
96,0 |
|
№110/5 от 17.05.2023г. |
Увеличение трансфертов, выделенных из областного бюджета |
429,2 |
|
№158/6 от 04.07.2023г. |
Увеличение трансфертов, выделенных из областного бюджета |
30,9 |
|
№195/8 от 18.08.2023г. |
Уменьшение трансфертов, выделенных из областного бюджета |
-405,7 |
|
Итого: |
314,7 |
|
Бюджет Железинского района по доходам исполнен на 100,5% или перевыполнение составило 19,9 млн. тенге.
Таблица 1. Отчетные данные в сравнении с плановыми данными
на отчетный период
|
Наименование |
План на 01.09. 2023г., млн. тенге |
Факт на 01.09. 2023 г., млн. тенге |
% исполнения поступле-ний |
Отклоне-ние, млн. тенге |
|
Собственные доходы (Налоговые и неналоговые поступления, Поступления от продажи основного капитала) |
1336,1 |
1348,9 |
100,9 |
+12,8 |
|
Поступления трансфертов |
1901,5 |
1901,5 |
100 |
0,0 |
|
Погашение бюджетных кредитов |
14,2 |
21,3 |
150,0 |
+7,1 |
|
Поступления займов |
20,7 |
20,7 |
100 |
0,0 |
|
Используемые остатки бюджетных средств |
339,9 |
339,9 |
100 |
0,0 |
|
Итого |
3612,4 |
3632,3 |
100,5 |
+19,9 |
Таблица 2. Отчетные данные в сравнении с плановыми данными
на отчетный год
|
Наименование |
Скорректи-рованный бюджет на отчетный финансовый год, млн.тенге |
Факт на 01.09. 2023 г., млн.тенге |
% испол-нения |
Отклонение, млн. тенге |
|
Собственные доходы (Налоговые и неналоговые поступления, Поступления от продажи основного капитала) |
1958,4 |
1348,9 |
68,9 |
-609,5 |
|
Поступления трансфертов |
3198,3 |
1901,5 |
59,5 |
-1296,8 |
|
Погашение бюджетных кредитов |
34,4 |
21,3 |
61,8 |
-13,1 |
|
Поступления займов |
62,1 |
20,7 |
33,3 |
-41,4 |
|
Используемые остатки бюджетных средств |
339,9 |
339,9 |
100 |
0 |
|
Итого |
5593,1 |
3632,3 |
64,9 |
-1960,8 |
Доходная часть бюджета (1 – 3 категорий) исполнена на 100,9%. При плане в сумме 1336,1 млн. тенге фактически поступило 1348,9 млн. тенге или план перевыполнен 12,8 млн. тенге.
Собственные доходы бюджета по сравнению с аналогичным периодом 2022 года увеличены на 460,5 млн.тенге темп роста составил 151,8% за счет поступлений от продажи основного капитала, налоговых платежей и не налоговых платежей, в том числе:
- подоходный налог в сумме 77,1 млн. тенге, в том числе: 0,5 млн. тенге ИПН с доходов иностранных граждан не облагаемые у источника выплаты, за счет увеличения количества иностранных работников; 74,1 млн. тенге ИПН с доходов облагаемых у источника выплаты, за счет перераспределения нормы зачисления в бюджет района или в 2022 году 50% от общих поступлений были зачислены в район; 2,5 млн. тенге ИПН с доходов не облагаемых у источника выплаты, за счет реализации продукции;
- социальный налог в сумме 153,6 млн. тенге, за счет перераспределения нормы зачисления в бюджет района или в 2022 году 50% от общих поступлений были зачислены в район;
- налоги на собственность в сумме 58,7 млн. тенге, за счет дополнительных платежей от налогоплательщиков, в том числеОАО РЖД – 36,8млн. тенге, АО КазТрансОйл – 9,2 млн. тенге, АО КЕGOK Северные МЭС -12,7млн. тенге по налогу на имущество юридических лиц;
- внутренние налоги в сумме 2,8 млн. тенге, за счет текущей уплаты за пользование земельными участками;
- обязательные платежи в сумме 6,0 млн. тенге, за счет текущей уплаты госпошлин, взимаемые за счет совершения юридически значимых действий;
- неналоговые платежи в сумме 14,0 млн. тенге, в том числе 13,0 млн. тенге за счет возврата недоиспользованных трансфертов выделенных из республиканского бюджета на заработную плату работникам культуры, 1,0 млн. тенге за счет возвратов в бюджет излишне перечисленных сумм;
-поступления от продажи основного капитала в сумме 148,3 млн. тенге перевыполнены за счет реализации имущества, закрепленного за государственными учреждениями.
Таблица 3. Отчетные данные в сравнении с фактическими данными предыдущих периодов на соответствующую отчетную дату
|
Наименование поступлений |
Исполнение на 01.09.2023, млн.тенге |
Отклонения (в сравнении с исполнением на 01.09. 2023 года) |
темп роста(в сравнении с исполне-нием на 01.09. 2023года), % |
|||
|
2020 года |
2021 года |
2022 года |
2023 года |
|||
|
Налоговые поступления |
634,2 |
676,5 |
855,6 |
1153,8 |
+298,2 |
134,8 |
|
Подоходный налог |
257,2 |
268,9 |
415,5 |
492,6 |
+77,1 |
118,6 |
|
Социальный налог |
165,7 |
186,2 |
136,1 |
289,7 |
+153,6 |
212,9 |
|
Налоги на собственность |
195,9 |
203,0 |
290,5 |
349,2 |
+58,7 |
120,2 |
|
Внутренние налоги |
13,5 |
16,1 |
11,9 |
14,7 |
+2,8 |
123,5 |
|
Обязательные платежи |
1,9 |
1,9 |
1,6 |
7,6 |
+6,0 |
475,0 |
|
Неналоговые поступления |
20,9 |
82,3 |
6,9 |
20,9 |
+14,0 |
302,9 |
|
Поступления от продажи основного капитала |
5,4 |
3,6 |
25,9 |
174,2 |
+148,3 |
672,6 |
|
Итого доходы 1-3 категорий |
660,5 |
762,4 |
888,4 |
1348,9 |
+460,5 |
151,8 |
Бюджет Железинского района по расходам исполнен на 99,6%, при плане на отчетный период 3231,0 млн. тенге фактическое исполнение составило 3219,0 млн. тенге или невыполнение составило 12,0 млн. тенге, в том числе 3,0 млн. тенге, не состоялся закуп из-за отсутствия заявок, 9,0 млн. тенге, из-за отсутствия объемов выполненных работ.
Таблица 4. Текущее исполнение в сравнении с плановыми цифрами на отчетный период
|
ФГ |
Наименование |
Скорректирован-ный бюджет на 01.09.23г |
Кассовое исполнение на 01.09.23г |
% |
|
01 |
Государственные услуги общего характера |
461,6 |
452,6 |
98,1 |
|
02 |
Оборона |
28,0 |
28,0 |
100 |
|
06 |
Социальное помощь и социальное обеспечение |
447,5 |
447,5 |
100 |
|
07 |
Жилищно-коммунальное хозяйство |
723,1 |
720,1 |
99,6 |
|
08 |
Культура, спорт, туризм и информационное пространство |
375,6 |
375,6 |
1000 |
|
09 |
Топливно-энергетический комплекс и недропользование |
121,8 |
121,8 |
100 |
|
10 |
Сельское, водное, лесное, рыбное хозяйство, особо охраняемые природные территории, охрана окружающей среды и животного мира, земельные отношения |
24,8 |
24,8 |
100 |
|
12 |
Транспорт и коммуникации |
416,0 |
416,0 |
100 |
|
13 |
Прочие |
86,8 |
86,8 |
100 |
|
14 |
Обслуживание долга |
33,7 |
33,7 |
100 |
|
15 |
Трансферты |
512,1 |
512,1 |
100 |
|
ИТОГО по затратам |
3231,0 |
3219,0 |
99,6 |
Таблица 5. Текущее исполнение в сравнении с плановыми цифрами на отчетный год
|
ФГ |
Наименование |
Скорректированный бюджет на 2023 год |
Кассовое исполнение на 01.09.23г |
% |
|
01 |
Государственные услуги общего характера |
794,6 |
452,6 |
57,0 |
|
02 |
Оборона |
49,2 |
28,0 |
56,9 |
|
06 |
Социальное помощь и социальное обеспечение |
600,4 |
447,5 |
74,5 |
|
07 |
Жилищно-коммунальное хозяйство |
1616,5 |
720,1 |
44,5 |
|
08 |
Культура, спорт, туризм и информационное пространство |
633,2 |
375,6 |
59,3 |
|
09 |
Топливно-энергетический комплекс и недропользование |
400,7 |
121,8 |
30,4 |
|
10 |
Сельское, водное, лесное, рыбное хозяйство, особо охраняемые природные территории, охрана окружающей среды и животного мира, земельные отношения |
51,1 |
24,8 |
48,4 |
|
12 |
Транспорт и коммуникации |
449,0 |
416,0 |
92,6 |
|
13 |
Прочие |
114,3 |
86,8 |
76,0 |
|
14 |
Обслуживание долга |
67,4 |
33,7 |
50,0 |
|
15 |
Трансферты |
666,0 |
512,1 |
76,9 |
|
ИТОГО по затратам |
5442,4 |
3219,0 |
59,1 |
По целевым трансфертами кредитам из республиканского бюджета освоение составило 100% или при плане 20,7 млн. тенге освоение составило 20,7 млн. тенге.
По целевым трансфертам, выделенным из областного бюджета, освоение составило 100%, или обеспечение исполнения затрат на сумму 1219,6 млн. тенге.
По целевым трансфертам, выделенным из Национального фонда, освоение составило 100%, или обеспечение исполнения затрат на сумму 292,5 млн. тенге.
Целевые трансферты из гарантированного Национального фонда за отчетный период не выделялись.
По расходам местного бюджета освоение составило 99,3% или при плане 1698,2 млн. тенге освоение составили 1686,2 млн. тенге.
Бюджетные программы развития на 2023 год в сумме 1862,6 млн. тенге направленны на реализацию 14-ти бюджетных инвестиционных проектов (программ) Железинского района, в том числе 2 проекта на сумму 722,3 млн. тенге предусматривают софинансирование: за счет целевого трансферта из Национального фонда Республики Казахстан в сумме 583,8 млн. тенге и 138,5 млн. тенге за счет трансфертов из областного бюджета. Кроме этого 3 проекта реализуютсяза счет трансфертов из областного бюджета на сумму 880,7 млн. тенге и 9 проектов за счет средств местного бюджета в сумме 259,6 млн.тенге.
Таблица 6. Исполнение бюджетных программ развития за отчетный период
|
Наименование |
Скорректи-рованный бюджет на отчетный финансо-вый год |
Свод план финанси-рования на 01.09.23г., млн.тенге |
Кассовое исполне-ние на 01.09.23г., млн. тенге |
% |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
Бюджетные программы развития, всего |
1862,6 |
844,5 |
844,5 |
100 |
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
Развитие системы водоснабжения и водоотведения в сельских населенных пунктах |
1387,9 |
683,4 |
683,4 |
100 |
|
Строительство упрощенного водопровода вс. Моисеевка Железинского района Павлодарской области |
222,2 |
80,8 |
45,5 |
56,3 |
|
Строительство упрощенного водопровода в с. ЕскараЖелезинскогорайона Павлодарской области |
365,8 |
145,3 |
180,4 |
124,1 |
|
Строительство упрощенного водопровода в селе Береговое Железинского района Павлодарской области |
370,4 |
195,5 |
211,5 |
108,2 |
|
Строительство упрощенного водопровода в селе Петропавловка Железинского района Павлодарской области |
351,9 |
184,3 |
168,5 |
91,4 |
|
Строительство водопровода в с. Валиханово Железинского района Павлодарской области |
77,5 |
77,5 |
77,5 |
100 |
|
Развитие объектов культуры |
0,8 |
0,0 |
0,0 |
0 |
|
Разработка проектно-сметной документации "Строительство выставочного зала музея в селе Железинка Железинского района" |
0,8 |
0,0 |
0,0 |
0 |
|
Развитие объектов спорта |
19,0 |
5,6 |
5,6 |
100 |
|
Разработка проектно-сметной документации "Строительство мини-футбольной площадки в селе Озерное Железинского района Павлодарской области" |
0,6 |
0,6 |
0,6 |
100 |
|
Строительство мини-футбольной площадки в селе Озерное Железинского района Павлодарской области |
18,4 |
5,0 |
5,0 |
100 |
|
Развитие теплоэнергетической системы |
400,7 |
121,8 |
121,8 |
100 |
|
Разработка проектно-сметной документации "Реконструкция котельной №2 в селе Железинка Железинского района Павлодарской области" с прохождением экспертизы |
5,0 |
0,5 |
0,5 |
100 |
|
Разработка проектно-сметной документации "Реконструкция здания под котельную с наружными сетями в селе ПрииртышскЖелезинского района Павлодарской области" с прохождением экспертизы |
5,0 |
0,0 |
0,0 |
0 |
|
Реконструкция тепловой сети и сооружений в селе Железинка Железинского района |
292,7 |
121,3 |
121,3 |
100 |
|
Разработка проектно-сметной документации "Строительство котельной в селе Железинка Железинского района Павлодарской области" |
1,5 |
0,0 |
0,0 |
0 |
|
"Строительство модульной котельной в селе Прииртышск Железинского района Павлодарской области" |
96,5 |
0,0 |
0,0 |
0 |
|
Формирование или увеличение уставного капитала юридических лиц |
54,2 |
33,7 |
33,7 |
100 |