Скорректированный бюджет на отчетный финансовый год по доходам составляет 6326,4 млн. тенге, по затратам – 6473,3 млн. тенге.
В течение полугода доходы Железинского районного бюджета уточнены и скорректированы в сторону увеличения на 9,3 % или на сумму 540,5 млн. тенге, в том числе за счет выделение трансфертов на сумму 473,5 млн. тенге, за счет увеличение собственных доходов на сумму 67,0 млн. тенге.
Соответственно выросли затраты на сумму 687,4 млн. тенге, в том числе за счет использования свободных остатков на сумму 146,9 млн. тенгеили на 11,9 %.
Доходная часть бюджета района. Бюджет Железинского района по доходам за пол годаисполнен на 101,8%, при скорректированном бюджете3014,9 млн.тенге исполнение поступленийсоставило 3067,9 млн. тенге, перевыполнение составило 53,0 млн. тенге.
млн.тенге
|
Наименование |
План на 01.07.2022 года |
Факт на 01.07 2022 года |
% исполнения |
Отклонение |
|
Собственные доходы (Налоговые и неналоговые поступления, Поступления от продажи основного капитала) |
638,8 |
675,4 |
105,7 |
+36,6 |
|
Поступления трансфертов |
2330,6 |
2330,6 |
100,0 |
0 |
|
Погашение бюджетных кредитов |
8,7 |
25,1 |
288,5 |
+16,4 |
|
Поступления займов |
36,8 |
36,8 |
100,0 |
0 |
|
Итого |
3014,9 |
3067,9 |
101,8 |
+53,0 |
Собственные доходы района.В структуре собственных доходов наибольший удельный вес занимают налоговые поступления –95,6% (646,0 млн. тенге), на неналоговые поступления приходится 0,8% (5,3 млн. тенге).
Собственные доходы исполнены на 105,7%, при плане 638,8 млн.тенге, поступило 675,4 млн.тенге или перевыполнение составило на сумму 36,6 млн. тенге, за счет перевыполнения следующих налогов:
- 23,7 млн.тенге по индивидуальному подоходному налогу, из них 21,8 млн. тенге за счет увеличения заработной платы работникам бюджетной сферы и выплаты отпускных работникам сферы образования, 1,9 млн.тенге за счет уплаты имущественного дохода налогоплательщиками, осуществившим продажу недвижимого имущества;
- 5,5 млн.тенге по социальному налогу за счет увеличения заработной платы работникам бюджетной сферы и выплаты отпускных работникам сферы образования;
- 3,8 млн. тенге по плате за пользования земучасткамиза счет текущей уплаты налогоплательщиками за земельные участки;
- 2,7 млн.тенге по поступлению от продажи основного капитала, из них 2,0 млн. тенге от продажи государственного имущества закрепленного за ГУ,0,7 млн. тенге от продажи земельных участков.
Темп роста собственных доходов.
млн.тенге
|
Наименование |
Факт на 01.07.2021 года |
Факт на 01.07 2022 года |
Темп роста, % |
Отклонение |
|
Налоговые поступления |
490,4 |
646,0 |
131,7 |
+155,6 |
|
Подоходный налог |
201,1 |
338,0 |
168,1 |
+136,9 |
|
Социальный налог |
144,7 |
107,6 |
74,4 |
-37,1 |
|
Налоги на собственность |
130,9 |
190,6 |
145,6 |
+59,7 |
|
Внутренние налоги |
12,1 |
8,6 |
71,1 |
-3,5 |
|
Прочие налоги |
0,3 |
0,0 |
0,0 |
-0,3 |
|
Обязательные платежи |
1,3 |
1,2 |
92,3 |
-0,1 |
|
Неналоговые поступления |
80,7 |
5,3 |
6,6 |
-75,4 |
|
Поступления от продажи основного капитала |
3,3 |
24,1 |
730,0 |
+20,8 |
|
Итого собственныедоходы |
574,4 |
675,4 |
117,6 |
+101,0 |
По сравнению с анологичным периодом прошлого года темп роста собственных доходов за 1 полугодие 2022 год составил в размере 101,0 млн.тенге или 117,6%,в том числе:
-налоговые поступления увеличились на 155,6 млн.тенге или темп роста составили 131,7%;
- неналоговые поступленияуменьшились на 75,4 млн.тенгеили темп роста отсутствует, за счет возврата бюджетных средств с поставщика из-за отсутствия фактического обьема услуг в 2021 году;
- поступления от продажи основного капитала увеличились на 20,8 млн.тенгеили темп роста имеетсяза счет осуществления прямой адресной продажи объекта находящегося в ДУ.
Анализ недоимки
По состоянию на 1 июля 2022 года недоимка составила в сумме 7 543,8 тыс. тенге или снизились на сумму 3 315,6 тыс. тенге по сравнению с 01 июня 2022 года.
Уменьшение недоимки имеется по 9 КБК, без изменения остаются недоимка прошлых лет по КБК 104401, 104501 на сумму 1087,6 тыс. тенге.
Отсутствует погашение задолженности на сумму 1 087,6 тыс. тенге по двум кодам или недоимка осталась на прежнем уровне:
-855,2 тыс.тенге по коду 104501 «Единый земельный налог» по должнику КХ «Озерное»;
-232,4 тыс. тенге по коду 104401 «Налог на транспорт с юридических лиц» по ТОО «Веселая роща»;
Из общей доли недоимки 43,7% приходится на долю 5 бездействующих субъектов, где недоимка составляет на сумму 3 300,2 тыс.тенге, в том числе1008,2тыс. тенге по КХ Ак Бидай, 987,7тыс. тенге поКХ Озерное, 790,8 тыс. тенге по ТОО «Веселая роща», 309,0 тыс. тенге по ТОО Агрофирма «Алтын Дан Павлодар», 204,5 тыс. тенге по ТОО «Дерипсалы».
Расходная часть бюджета района. Скорректированный бюджет района на первое полугодие 2022 года по затратам – 6473,3 млн.тенге, из них
Трансферты и кредиты. По целевым трансфертам и кредитам, выделенным из республиканского бюджета, освоение составило 100%, или обеспечение исполнения затрат на сумму 167,5 млн. тенге.
По целевым трансфертам, выделенным из областного бюджета, освоение составило 100%, или обеспечение исполнения затрат на сумму 38,1 млн. тенге.
По целевым трансфертам, выделенным из Национального фонда,100%, или обеспечение исполнения затрат на сумму 47,5 млн. тенге.
По целевым трансфертам, выделенным из гарантированногоНационального фонда,100%, или обеспечение исполнения затрат на сумму 62,1 млн. тенге.
По расходам местного бюджета освоение составило 100% или при плане 2444,3 млн. тенге освоение составили 2444,2 млн. тенге.
Бюджет Железинского района по расходам исполнен на 100%, при плане на отчетный период 2759,5 млн. тенге фактическое исполнение составило 2759,3 млн. тенге или невыполнение составило 0,2 млн. тенге.
млн.тенге
|
ФГ |
Наименование |
Скорректированный бюджет на 01.07.22г |
Кассовое исполнение на 01.07.22г |
% |
|
01 |
Государственные услуги общего характера |
199,4 |
199,3 |
99,9 |
|
02 |
Оборона |
21,7 |
21,7 |
100 |
|
06 |
Социальное помощь и социальное обеспечение |
214,7 |
214,7 |
100 |
|
07 |
Жилищно-коммунальное хозяйство |
3,0 |
3,0 |
0,0 |
|
08 |
Культура, спорт, туризм и информационное пространство |
275,3 |
275,2 |
100 |
|
10 |
Сельское, водное, лесное, рыбное хозяйство, особо охраняемые природные территории, охрана окружающей среды и животного мира, земельные отношения |
28,2 |
28,2 |
100,0 |
|
12 |
Транспорт и коммуникации |
110,2 |
110,2 |
100 |
|
13 |
Прочие |
52,8 |
52,8 |
100 |
|
14 |
Обслуживание долга |
16,3 |
16,3 |
100 |
|
15 |
Трансферты |
1837,9 |
1837,9 |
100,0 |
|
ИТОГО по затратам |
2759,5 |
2759,3 |
100,0 |
Бюджетные программы развития, направленные на реализацию 7 бюджетных инвестиционных проектов, на общую сумму 371,6 млн.тенге (из них гарантированный НФ-304,3 млн.тенге, МБ -67,3 млн.тенге). За 1 полугодие исполнение составило 100 % или при плане на отчетный период 38,5 млн. тенге фактическое исполнение составило 38,5 млн. тенге.
Реализованы 2 инвестиционных проекта за счет местного бюджета;
-«Строительство мини-футбольной площадки в с.Железинка, с.Лесное Железинского района Павлодарской области» на сумму 26,8 млн. тенге;
В процессе реализации 4 инвестиционных проекта из местного бюджета
-«Строительство мини-футбольной площадки в с.Актау, с.Енбекши, с.Мынкуль Железинского района Павлодарской области» на сумму 40,3 млн. тенге.
-«Реконструкция тепловой сети и сооружений в с. Железинка Железинского района Павлодарской области» на сумму 0,2 млн.тенге.
За счет гарантированного трансферта из НФ запланирован 1 инвестиционный проект на сумму 304,3млн. тенге:
1 проект - «Строительство упрощенного водопровода в с. Моисеевка Железинского района Павлодарской области».
По отчетам о дебиторской и кредиторской задолженности государственных учреждений по состоянию на 1 июля 2022 года по району имеется
кредиторская задолженность в сумме 4325,4 тыс. тенге по 4 администраторам (в т.ч. аппарат маслихата района – 301,3 тыс.тенге, отдел занятости и социальных программ района – 645,6 тыс.тенге, отдел экономики и бюджетного планирования Железинского района - 4,8 тыс.тенге, отдел реального сектора экономики – 3373,7 тыс.тенге);
дебиторская задолженность составила в сумме 3564,5 тыс.тенге по 4 администраторам (в т.ч. отдел предпринимательства и сельского хозяйства района – 22,3 тыс.тенге, отдел экономики и бюджетного планирования Железинского района - 51,8 тыс.тенге, отдел реального сектора экономики Железинского района – 0,1 тыс.тенге, отдел занятости и социальных программ района – 3490,3 тыс.тенге).