Гражданский бюджет на стадии исполнения по состоянию на 1 января 2021 года разработан и публикуется на основании статьи 67-1 Бюджетного кодекса РК.
Решением Железинского районного маслихата № 408/6 «О бюджете Железинского района на 2020-2022 годы» от 24 декабря 2019 года утвержден бюджет на 2020 год по доходам в сумме 8 534,0 млн. тенге и затратам в сумме 8 533,0 млн. тенге.
Скорректированный бюджет на отчетный финансовый год по доходам составляет 9489,8 млн.тенге, по затратам – 10651,3 млн.тенге.
В течение года в процессе исполнения бюджета проведено 3 уточнения районного бюджета:
Таблица 1. Уточнение районного бюджета в 2020 году
|
Дата уточнения |
№ решения, дата регистрации |
Причины уточнения |
Примечание |
|
24.04. 2020 г. |
Решение Железинского районного маслихата № 444/6 «О внесении изменений в решение Железинского районного маслихата от 24 декабря 2019 года № 408/6 «О бюджете Железинского района на 2020-2022 годы»
|
В связи с перераспределением свободных остатков на начало года между администраторами программ |
Доходы-8 358,2 млн.тенге; Затраты-9 644,9 млн.тенге |
|
01.10. 2020г. |
Решение Железинского районного № 491/6 «О внесении изменений в решение Железинского районного маслихата от 24 декабря 2019 года № 408/6 «О бюджете Железинского района на 2020-2022 годы» |
В связи с увеличением объема местного бюджета.
|
Доходы-8 937,5 млн.тенге; Затраты-10 098,0 млн.тенге |
|
30.11. 2020г. |
Решение Железинского районного № 498/6 «О внесении изменений в решение Железинского районного маслихата от 24 декабря 2019 года № 408/6 «О бюджете Железинского района на 2020-2022 годы» |
В связи с увеличением объема местного бюджета.
|
Доходы-8 938,6 млн.тенге; Затраты-10 100,0 млн.тенге |
Кроме этого в 2020 году произведены 17 корректировок районного бюджета на сумму 2 043,6 млн.тенге.
Таблица 2. Корректировка районного бюджета в 2020 году
|
Дата и номер постановления районного акимата |
Причины корректировок |
Примечание (сумма, тыс.тенге) |
|
24 февраля 2020 года № 38/2 |
Возврат неиспользованных (недоиспользованных) целевых трансфертов |
35,0 |
|
31 марта 2020 года № 74/3 |
Распределение сумм резерва МИО района |
0,0 |
|
07 апреля 2020 года № 82/3 |
Уменьшение объема трансфертов, выделенных из ОБ |
-145711,0 |
|
15 апреля 2020 года № 98/3 |
Уменьшение объема трансфертов, выделенных из ОБ и поступление займов |
1204581,0 |
|
24 апреля 2020 года № 122/3 |
Увеличение объема трансфертов, выделенных из РБ |
13540,0 |
|
19 мая 2020 года № 143/3 |
Увеличение объема трансфертов, выделенных из РБ и поступление займов |
47326,0 |
|
25 июня 2020 года № 182/3 |
Увеличение объема трансфертов, выделенных из РБ |
80103,0 |
|
17 июля 2020 года № 217/3 |
Распределение сумм резерва МИО района |
0,0 |
|
20 июля 2020 года № 219/3 |
Увеличение объема трансфертов, выделенных из ОБ |
0,0 |
|
26 августа 2020 года № 255/3 |
Увеличение объема трансфертов, выделенных из ОБ, РБ |
322621,0 |
|
07 сентября 2020 года № 260/3 |
Уменьшение объема трансфертов, выделенных из РБ |
-33008,0 |
|
23 сентября 2020 года № 281/4 |
Реорганизация Отдела сельского хозяйства, предпринимательства и ветеринарии (перенос кассы) |
0,0 |
|
21 октября 2020 года № 311/5 |
Уменьшение объема трансфертов, выделенных из РБ |
-18573,0
|
|
16 ноября 2020 года № 333/5 |
Увеличение объема трансфертов, выделенных из ОБ |
21427,0 |
|
30 ноября 2020 года № 350/5 |
Распределение сумм резерва МИО района |
0,0 |
|
08 декабря 2020 года № 360/5 |
Увеличение объема трансфертов, выделенных из РБ, ОБ |
296860,0 |
|
20 декабря 2020 года № 368/5 |
Увеличение объема трансфертов, выделенных из РБ |
254413,0 |
|
Итого количество корректировок: |
17 |
2043614,0 |
Бюджет Железинского района по доходам исполнен на 101,8 %, при скорректированном бюджете 9489,8 млн.тенге исполнение поступлений составило 9671,3 млн.тенге, перевыполнение составило 181,5 млн. тенге,.
Таблица 5. Отчетные данные в сравнении с плановыми данными на отчетный год
|
Наименование |
Скорректированный бюджет на отчетный финансовый год, млн.тенге |
Факт на 01.01 2021 г., млн.тенге |
% исполнения |
Отклонение, млн. тенге |
|
Собственные доходы (Налоговые и неналоговые поступления, Поступления от продажи основного капитала) |
806,2 |
987,6 |
122,5 |
+ 181,4 |
|
Поступления трансфертов |
8 683,7 |
8683,7 |
100,0 |
0,0 |
|
Погашение бюджетных кредитов |
20,3 |
28,9 |
142,4 |
+ 8,6 |
|
Поступления займов |
1 160,5 |
1 160,5 |
100,0 |
0,0 |
|
Используемые остатки бюджетных средств |
58,6 |
58,6 |
100,0 |
0,0 |
|
Итого |
10 729,3 |
10 919,3 |
101,8 |
+ 190,0 |
Доходная часть бюджета (1 – 3 категорий) исполнена на 122,5%. При плане в сумме 806,2 млн. тенге фактически поступило 987,6 млн. тенге или план перевыполнен 181,4 млн. тенге.
Основными бюджетообразующими налогами в структуре доходов местного бюджета являются индивидуальный подоходный налог – 33,1%, социальный налог – 26,5%, налоги на собственность – 26,0%.
Собственные доходы бюджета по сравнению с аналогичным периодом 2019 года выполнены на 222,2 млн.тенге больше или темп роста составил 129,0 %.
Для взыскания резервов дополнительных поступлений созданы и действуют рабочие группы на основании постановление акимата Железинского района № 403/11 от 26 ноября 2018 года «Об утверждений плана мероприятий и создания рабочей группы по обеспечению исполнения прогнозных показателей и взысканию резервов дополнительных поступлений налогов и других обязательных платежей, неналоговых поступлений, зачисляемых в местный бюджет на 2019-2021 годы», распоряжение акима района № 1-37-р от 11.07.2019 года «О созданий рабочей группы по легализации наемных работников, осуществляющих деятельность без трудовых договоров по Железинскому району».
Всего за 2020 год проведено 20 рабочих совещаний по легализации наемных работников.
По итогам проведенных мероприятй за год в бюджет дополнительно поступило доходов на общую сумму 96,85 млн.тенге.
Дополнительные поступления обеспечены по следующим мероприятиям:
- по выявлению коммерческих объектов недвижимости с заниженной стоимостью, с целью их переоценки по рыночной стоимости – 18,9 млн.тенге;
Таблица 6. Отчетные данные в сравнении с фактическими данными предыдущих периодов на соответствующую отчетную дату
|
Наименование поступлений |
Исполнение на 01.01., млн. тенге |
Откло-нения (в сравнении с исполнением на 01.01.2020 года) |
темп роста (в сравнении с исполнением на 01.01.2020 года), % |
|||
|
2018 года |
2019 года |
2020 года |
2021 года |
|||
|
Налоговые поступления |
636,7 |
675,7 |
739,7 |
955,3 |
+ 215,6 |
129,1 |
|
Подоходный налог |
225,9 |
220,5 |
217,9 |
409,4 |
+ 191,5 |
187,9 |
|
Социальный налог |
159,9 |
164,0 |
199,6 |
262,1 |
+ 62,5 |
131,3 |
|
Налоги на собственность |
227,2 |
266,6 |
300,9 |
257,2 |
- 43,7 |
85,5 |
|
Внутренние налоги |
20,1 |
21,5 |
19,0 |
23,5 |
+ 4,5 |
123,7 |
|
Обязательные платежи |
3,6 |
3,1 |
2,3 |
3,1 |
+ 0,8 |
134,8 |
|
Неналоговые поступления |
30,1 |
6,1 |
23,4 |
24,6 |
+ 1,2 |
105,1 |
|
Поступления от продажи основного капитала |
9,8 |
6,2 |
2,3 |
7,7 |
+ 5,4 |
334,8 |
|
Итого доходы 1-3 категорий |
676,5 |
688,0 |
765,4 |
987,6 |
222,2 |
129,0 |
Бюджет Железинского района по расходам исполнен на 99,7 %, при плане на отчетный 10 651,3 млн. тенге фактическое исполнение составило 10 622,6 млн. тенге или невыполнение составило 28,7 млн. тенге.
Таблица 7. Текущее исполнение в сравнении с плановыми цифрами
на отчетный год
|
ФГ |
Наименование |
Скорректированный бюджет на 2020 год, млн.тенге |
Кассовое исполнение на 01.01. 2021 г., млн.тенге |
% |
|
01 |
Государственные услуги общего характера |
564,8 |
564,8 |
100,0 |
|
02 |
Оборона |
30,1 |
30,1 |
100,0 |
|
03 |
Общественный порядок, безопасность, правовая, судебная, уголовно-исполнительная деятельность |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
04 |
Образование |
3 482,5 |
3 482,5 |
100,0 |
|
05 |
Здравоохранение |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
06 |
Социальное помощь и социальное обеспечение |
392,8 |
392,8 |
100,0 |
|
07 |
Жилищно-коммунальное хозяйство |
2 836,5 |
2 808,2 |
99,0 |
|
08 |
Культура, спорт, туризм и информационное пространство |
436,8 |
436,8 |
100,0 |
|
09 |
Топливно-энергетический комплекс и недропользование |
149,5 |
149,2 |
99,8 |
|
10 |
Сельское, водное, лесное, рыбное хозяйство, особо охраняемые природные территории, охрана окружающей среды и животного мира, земельные отношения |
70,3 |
70,3 |
100,0 |
|
11 |
Промышленность, архитектурная, градостроительная и строительная деятельность |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
12 |
Транспорт и коммуникации |
2 153,7 |
2 153,6 |
100,0 |
|
13 |
Прочие |
0,6 |
0,6 |
100,0 |
|
14 |
Обслуживание долга |
0,02 |
0,02 |
95,6 |
|
15 |
Трансферты |
533,7 |
533,7 |
100,0 |
|
ИТОГО по затратам |
10 651,3 |
10 622,6 |
99,7 |
Таблица 8. Текущее исполнение в сравнении с фактическими цифрами предыдущих периодов на соответствующую отчетную дату
|
ФГ |
Наименование |
Кассовое исполнение на 01.01.2018 г., % |
Кассовое исполнение на 01.01.2019 г., % |
Кассовое исполнение на 01.01.2020 г., % |
Кассовое исполнение на 01.01.2021 г., % |
|
01 |
Государственные услуги общего характера |
100,0 |
100,0 |
99,7 |
100,0 |
|
02 |
Оборона |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
03 |
Общественный порядок, безопасность, правовая, судебная, уголовно-исполнительная деятельность |
0,0 |
0,0 |
100,0 |
0,0 |
|
04 |
Образование |
99,9 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
05 |
Здравоохранение |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
0,0 |
|
06 |
Социальное помощь и социальное обеспечение |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
07 |
Жилищно-коммунальное хозяйство |
100,0 |
99,7 |
99,9 |
99,0 |
|
08 |
Культура, спорт, туризм и информационное пространство |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
09 |
Топливно-энергетический комплекс и недропользование |
100,0 |
100,0 |
0,0 |
99,8 |
|
10 |
Сельское, водное, лесное, рыбное хозяйство, особо охраняемые природные территории, охрана окружающей среды и животного мира, земельные отношения |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
11 |
Промышленность, архитектурная, градостроительная и строительная деятельность |
100,0 |
100,0 |
95,2 |
0,0 |
|
12 |
Транспорт и коммуникации |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
13 |
Прочие |
100,0 |
99,9 |
100,0 |
100,0 |
|
14 |
Обслуживание долга |
100,0 |
95,0 |
100,0 |
95,6 |
|
15 |
Трансферты |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
ИТОГО по затратам |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
99,7 |
По целевым трансфертам и кредитам, выделенным из республиканского бюджета, освоение составило 99,8 %. При плане 3 398,4 млн.тенге исполнение составило 3 391,6 млн.тенге, отклонение 6,8 млн.тенге, в т.ч. 0,01 млн.тенге – остатки по программам за счет округления, 6,8 млн.тенге – экономия по результатам государственных закупок способом открытого конкурса по реализации Государственной программы развития продуктивной занятости и массового предпринимательства на 2017-2021 годы «Еңбек».
По целевым трансфертам, выделенным из областного бюджета, освоение составило 100,0 %. При скорректированном плане 1 656,9 млн.тенге оплачены обязательства на сумму 1656,9 млн.тенге, отклонение 0,01 млн.тенге – остатки по программам за счет округления.
По кредитам из областного бюджета из средств внутренних займов освоение составило 98,1%. При скорректированном плане 1 104,8 млн.тенге исполнение составило 1 083,5 млн.тенге, отклонение 21,3 млн.тенге – отставание от графика производства работ по строительству 24-х квартирного жилого дома в с.Железинка Железинского района Павлодарской области.
По расходам местного бюджета освоение составило 100,0 %. При плане 4 491,2 млн.тенге исполнение составило 4 490,6 млн.тенге. Отклонение – 0,6 млн.тенге – остатки по программам от фактического начисления.
Бюджетные программы развития, направленные на реализацию бюджетных инвестиционных проектов (программ) и на формирование или увеличение уставного капитала юридических лиц Железинского района исполнены на 99,2%, при плане на отчетный период 2 785,1 млн. тенге фактическое исполнение составило 2 763,3 млн. тенге.
Таблица 9. Исполнение бюджетных программ развития за отчетный период
|
Наименование |
Скорректированный бюджет на отчетный финансовый год |
Кассовое исполнение на 01.01. 2021 г., млн. тенге |
% |
Примечание: |
|
1 |
2 |
4 |
5 |
6 |
|
Бюджетные программы развития, всего |
2 785,1 |
2 763,3 |
99,2 |
|
|
в том числе: |
|
|
|
|
|
Проектирование и (или) строительство, реконструкция жилья коммунального жилищного фонда |
189,4 |
167,9 |
88,7 |
|
|
Строительство 24-х квартирного жилого дома в селе Железинка Железинского района Павлодарской области |
188,0 |
166,7 |
88,7 |
Не завершен по причине отставания от графика производства работ. Продолжаются судебные разбирательства |
|
Разработка проектно-сметной документации «Строительство 24-х квартирного жилого дома в селе Железинка Железинского района Павлодарской области» |
1,0 |
1,0 |
100,0 |
Акт выполненных работ № 200083/01/1 от 25.12.2020 года |
|
Привязка проектно-сметной документации «Строительство 24-х квартирного жилого дома в селе Железинка Железинского района Павлодарской области» |
0,4 |
0,2 |
62,5 |
Акт выполненных работ № 200096/00/2 от 25.12.2020 года. Переходящий на 2021 год |
|
Развитие системы водоснабжения и водоотведения в сельских населенных пунктах |
2 446,2 |
2 446,2 |
100,0 |
|
|
Строительство водопровода в селе Башмачное Железинского района Павлодарской области |
767,0 |
767,0 |
100,0 |
Переходящий на 2021 год |
|
Строительство водопровода в селе Церковное Железинского района Павлодарской области |
671,8 |
671,8 |
100,0 |
Акт приемки объекта в эксплуатацию от 30.11.2020 года (без номера) |
|
Реконструкция водопровода в селе Железинка Железинского района Павлодарской области (район автобазы) |
118,3 |
118,3 |
100,0 |
Акт приемки объекта в эксплуатацию от 29.05.2020 года (без номера) |
|
Разработка проектно-сметной документации «Строительство водопровода в селе Береговое» |
3,5 |
3,5 |
100,0 |
Заключение № KAZENG-0038/20 от 02.06.2020 года |
|
Разработка проектно-сметной документации «Строительство водопровода в селе Ескара» |
3,4 |
3,4 |
100,0 |
Заключение № KAZENG-0075/20 от 09.10.2020 года |
|
Разработка проектно-сметной документации «Строительство водопровода в селе Моисеевка» |
3,4 |
3,4 |
100,0 |
Заключение № KAZENG-0066/20 от 18.09.2020 года |
|
Разработка проектно-сметной документации «Строительство водопровода в селе Петропавловка» |
3,5 |
3,5 |
100,0 |
Заключение № KAZENG-0052/20 от 09.07.2020 года |
|
Строительство водопровода в селе Валиханово Железинского района Павлодарской области |
875,3 |
875,3 |
100,0 |
Акт приемки объекта в эксплуатацию от 25.12.2020 года (без номера) |
|
Развитие теплоэнергетической системы |
149,5 |
149,2 |
99,8 |
|
|
Строительство тепловых сетей от котельных № 2,3,5 в селе Железинка Железинского района Павлодарской области |
147,8 |
147,8 |
100,0 |
Акт приемки объекта в эксплуатацию от 26.08.2020 года (без номера) |
|
Разработка проектно-сметной документации «Реконструкция тепловых сетей от котельной № 1 в селе Железинка Железинского района Павлодарской области» |
1,4 |
1,4 |
100,0 |
Заключение № ЭППВ-0097/20 от 03.12.2020 года |
|
Разработка проектно-сметной документации «Реконструкция здания котельной № 2 и строительство тепловых сетей от нее в селе Железинка Железинского района Павлодарской области» |
0,3 |
0,0 |
0,0 |
Закупка признана не состоявшейся ввиду отсутствия заявок. Проект переходящий на 2021 год |