Азаматтық бюджет 2021 жылғы 1 қаңтардағы жағдай бойынша орындалу сатысында ҚР Бюджет кодексінің 67-1-бабы негізінде әзірленді және жарияланады.
2020 жылға арналған бюджет Железин аудандық мәслихатының 2019 жылғы 24 желтоқсандағы «Железин ауданының 2020-2022 жылдарға арналған бюджеті туралы» № 408/6 шешімімен кірістер бойынша 8 534,0 млн. теңге және шығындар бойынша 8 533,0 млн. теңге сомасында бекітілді.
Есепті қаржы жылына түзетілген бюджет кірістер бойынша 9489,8 млн. теңгені, шығындар бойынша 10651,3 млн. теңгені құрайды.
Бір жыл ішінде бюджетті атқару барысында аудандық бюджетке 3 нақтылау жүргізілді:
1-кесте 1. 2020 жылға арналған аудандық бюджетті нақтылау
|
Нақтылау күні |
Шешімнің №, тіркелген күні |
Нақтылау себептері |
Ескертпе |
|
24.04. 2020 ж. |
Железин аудандық мәслихатының «Железин аудандық мәслихатының 2019 жылғы 24 желтоқсандағы «Железин ауданының 2020-2022 жылдарға арналған бюджеті туралы» № 408/6 шешіміне өзгерістер енгізу туралы» № 444/6 шешімі |
Бағдарлама әкімшілері арасында жыл басындағы бос қалдықтарды қайта бөлуге байланысты |
Кірістер-8 358,2 млн. теңге; Шығындар-9 644,9 млн. теңге |
|
01.10. 2020 ж. |
Железин аудандық мәслихатының «Железин аудандық мәслихатының 2019 жылғы 24 желтоқсандағы «Железин ауданының 2020-2022 жылдарға арналған бюджеті туралы» № 408/6 шешіміне өзгерістер енгізу туралы» № 491/6 шешімі |
Жергілікті бюджет көлемінің ұлғаюына байланысты. |
Кірістер-8 937,5 млн. теңге; шығындар-10 098,0 млн. теңге |
|
30.11. 2020 ж. |
Железин аудандық мәслихатының «Железин аудандық мәслихатының 2019 жылғы 24 желтоқсандағы «Железин ауданының 2020-2022 жылдарға арналған бюджеті туралы» № 408/6 шешіміне өзгерістер енгізу туралы» № 498/6 шешімі |
Жергілікті бюджет көлемінің ұлғаюына байланысты. |
Кірістер-8 938,6 млн. теңге; шығындар-10 100,0 млн. теңге |
Бұдан басқа, 2020 жылы аудандық бюджетке 2 043,6 млн. теңге сомасына 17 түзету жүргізілді.
2-кесте. 2020 жылы аудандық бюджетті түзету
|
Аудан әкімдігі қаулысының күні мен нөмірі |
Түзетулердің себептері |
Ескертпе (сома, мың теңге) |
|
2020 жылғы 24 ақпан № 38/2 |
Пайдаланылмаған (толық пайдаланылмаған) нысаналы трансферттерді қайтару |
35,0 |
|
2020 жылғы 31 наурыз № 74/3 |
Ауданның ЖАО резервінің сомаларын бөлу |
0,0 |
|
2020 жылғы 07 сәуір № 82/3 |
ОБ бөлінген трансферттер көлемін азайту |
-145711,0 |
|
2020 жылғы 15 сәуір № 98/3 |
ОБ-дан бөлінген трансферттер көлемін азайту және қарыздар түсімі |
1204581,0 |
|
2020 жылғы 24 сәуір № 122/3 |
РБ-дан бөлінген трансферттер көлемін ұлғайту |
13540,0 |
|
2020 жылғы 19 мамыр № 143/3 |
РБ-дан бөлінген трансферттер көлемін ұлғайту және қарыздар түсімі |
47326,0 |
|
2020 жылғы 25 маусым № 182/3 |
РБ-дан бөлінген трансферттер көлемін ұлғайту |
80103,0 |
|
2020 жылғы 17 шілде № 217/3 |
Ауданның ЖАО резервінің сомаларын бөлу |
0,0 |
|
2020 жылғы 20 шілде № 219/3 |
ОБ бөлінген трансферттер көлемін ұлғайту |
0,0 |
|
2020 жылғы 26 тамыз № 255/3 |
ОБ, РБ - дан бөлінген трансферттер көлемін ұлғайту |
322621,0 |
|
2020 жылғы 07 қыркүйек № 260/3 |
РБ-дан бөлінген трансферттер көлемін азайту |
-33008,0 |
|
2020 жылғы 23 қыркүйек № 281/4 |
Ауыл шаруашылығы, кәсіпкерлік және ветеринария бөлімін қайта ұйымдастыру (кассаны ауыстыру) |
0,0 |
|
2020 жылғы 21 қазан № 311/5 |
РБ-дан бөлінген трансферттер көлемін азайту |
-18573,0
|
|
2020 жылғы 16 қараша № 333/5 |
ОБ бөлінген трансферттер көлемін ұлғайту |
21427,0 |
|
2020 жылғы 30 қараша № 350/5 |
Ауданның ЖАО резервінің сомаларын бөлу |
0,0 |
|
2020 жылғы 08 желтоқсан № 360/5 |
РБ, ОБ-дан бөлінген трансферттер көлемін ұлғайту, туралы |
296860,0 |
|
2020 жылғы 20 желтоқсан № 368/5 |
РБ-дан бөлінген трансферттер көлемін ұлғайту |
254413,0 |
|
Түзетулердің жалпы саны: |
17 |
2043614,0 |
Железин ауданының бюджеті кірістер бойынша 101,8%-ға орындалды, түзетілген бюджет кезінде 9489,8 млн.теңге түсімдердің орындалуы 9671,3 млн. теңгені құрады, асыра орындау 181,5 млн. теңгені құрады.
5-кесте. Есепті жылға арналған жоспарлы деректермен салыстырғанда есепті деректер
|
Атауы |
Есепті қаржы жылына арналған түзетілген бюджет, млн. теңге |
2021 жылғы 01.01. нақты, млн. теңге |
орындалу % |
Ауытқу, млн. теңге |
|
Меншікті кірістер (салықтық және салықтық емес түсімдер, негізгі капиталды сатудан түсетін түсімдер) |
806,2 |
987,6 |
122,5 |
+ 181,4 |
|
Трансферттердің түсімдері |
8 683,7 |
8683,7 |
100,0 |
0,0 |
|
Бюджеттік кредиттерді өтеу |
20,3 |
28,9 |
142,4 |
+ 8,6 |
|
Қарыздар түсімдері |
1 160,5 |
1 160,5 |
100,0 |
0,0 |
|
Бюджет қаражатының пайдаланылатын қалдықтары |
58,6 |
58,6 |
100,0 |
0,0 |
|
Жиыны |
10 729,3 |
10 919,3 |
101,8 |
+ 190,0 |
Бюджеттің кіріс бөлігі (1–3 санат) 122,5% - ға орындалды. Жоспар бойынша 806,2 млн. теңге сомасында іс жүзінде 987,6 млн. теңге түсті немесе жоспар 181,4 млн. теңгеге асыра орындалды.
Жергілікті бюджет кірістері құрылымындағы негізгі бюджет құраушы салықтар жеке табыс салығы – 33,1%, әлеуметтік салық – 26,5%, меншікке салынатын салықтар – 26,0% болып табылады.
Бюджеттің меншікті кірістері 2019 жылдың сәйкес кезеңімен салыстырғанда 222,2 млн.теңгеге артық орындалды немесе өсу қарқыны 129,0% құрады.
Қосымша түсімдердің резервтерін өндіріп алу үшін Железин ауданы әкімдігінің 2018 жылғы 26 қарашадағы «2019-2021 жылдарға арналған жергілікті бюджетке есептелетін салықтар мен басқа да міндетті төлемдердің, салықтық емес түсімдердің болжамды көрсеткіштерінің орындалуын қамтамасыз ету және қосымша түсімдердің резервтерін өндіріп алу жөніндегі іс-шаралар жоспарын бекіту және жұмыс тобын құру туралы» № 403/11 қаулысы, аудан әкімінің 2019 жылғы 11.07. «Железин ауданы бойынша қызметін еңбек шарттарынсыз жүзеге асыратын жалдамалы қызметкерлерді заңдастыру бойынша жұмыс тобын құру туралы» № 1-37-ө өкімі негізінде жұмыс топтары құрылып, жұмыс істейді.
2020 жылы жалдамалы қызметкерлерді заңдастыру бойынша 20 жұмыс кеңесі өткізілді.
Жүргізілген іс-шаралардың қорытындысы бойынша бір жыл ішінде бюджетке жалпы сомасы 96,85 млн.теңгеге қосымша кіріс түсті.
Қосымша түсімдер келесі іс-шаралар бойынша қамтамасыз етілген:
6-кесте. Тиісті есепті күнге алдыңғы кезеңдердің нақты
деректерімен салыстырғанда есепті деректер
|
Түсімдердің атауы |
01.01. орындау млн. теңге |
Ауытқулар (2020 жылғы 01.01. орындаумен салыстырғанда) |
Өсу қарқыны (2020 жылғы 01.01. орындаумен салыстырғанда), % |
|||
|
2018 жыл |
2019 жыл |
2020 жыл |
2021 жыл |
|||
|
Салықтық түсімдер |
636,7 |
675,7 |
739,7 |
955,3 |
+ 215,6 |
129,1 |
|
Табыс салығы |
225,9 |
220,5 |
217,9 |
409,4 |
+ 191,5 |
187,9 |
|
Әлеуметтік салық |
159,9 |
164,0 |
199,6 |
262,1 |
+ 62,5 |
131,3 |
|
Меншікке салынатын салықтар |
227,2 |
266,6 |
300,9 |
257,2 |
- 43,7 |
85,5 |
|
Ішкі салықтар |
20,1 |
21,5 |
19,0 |
23,5 |
+ 4,5 |
123,7 |
|
Міндетті төлемдер |
3,6 |
3,1 |
2,3 |
3,1 |
+ 0,8 |
134,8 |
|
Салықтық емес түсімдер |
30,1 |
6,1 |
23,4 |
24,6 |
+ 1,2 |
105,1 |
|
Негізгі капиталды сатудан түсетін түсімдер |
9,8 |
6,2 |
2,3 |
7,7 |
+ 5,4 |
334,8 |
|
1-3 санаттағы кірістер жиыны |
676,5 |
688,0 |
765,4 |
987,6 |
222,2 |
129,0 |
Железин ауданының бюджеті шығыстар бойынша 99,7% - ға орындалды, есепті кезеңге жоспар бойынша 10 651,3 млн. теңге нақты орындалуы 10 622,6 млн. теңгені құрады немесе орындалмауы 28,7 млн. теңгені құрады.
7-кесте. Есепті жылға арналған жоспарлы сандармен салыстырғанда ағымдағы орындау
|
ФТ |
Атауы |
2020 жылға арналған түзетілген бюджет, млн. теңге |
Кассалық орындау 2021 ж.01.01., млн. теңге |
% |
|
01 |
Жалпы сипаттағы мемлекеттік қызметтер |
564,8 |
564,8 |
100,0 |
|
02 |
Қорғаныс |
30,1 |
30,1 |
100,0 |
|
03 |
Қоғамдық тәртіп, қауіпсіздік, құқықтық, сот, қылмыстық-атқару қызметі |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
04 |
Білім беру |
3 482,5 |
3 482,5 |
100,0 |
|
05 |
Денсаулық сақтау |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
06 |
Әлеуметтік көмек және әлеуметтік қамсыздандыру |
392,8 |
392,8 |
100,0 |
|
07 |
Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық |
2 836,5 |
2 808,2 |
99,0 |
|
08 |
Мәдениет, спорт, туризм және ақпараттық кеңістік |
436,8 |
436,8 |
100,0 |
|
09 |
Отын-энергетика кешені және жер қойнауын пайдалану |
149,5 |
149,2 |
99,8 |
|
10 |
Ауыл, су, орман, балық шаруашылығы, ерекше қорғалатын табиғи аумақтар, қоршаған ортаны және жануарлар дүниесін қорғау, жер қатынастары |
70,3 |
70,3 |
100,0 |
|
11 |
Өнеркәсіп, сәулет, қала құрылысы және құрылыс қызметі |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
12 |
Көлік және коммуникация |
2 153,7 |
2 153,6 |
100,0 |
|
13 |
Өзгелері |
0,6 |
0,6 |
100,0 |
|
14 |
Борышқа қызмет көрсету |
0,02 |
0,02 |
95,6 |
|
15 |
Трансферттер |
533,7 |
533,7 |
100,0 |
|
Шығындар бойынша ЖИЫНЫ |
10 651,3 |
10 622,6 |
99,7 |
8-кесте. Тиісті есепті күнге алдыңғы кезеңдердің нақты
цифрларымен салыстырғанда ағымдағы орындау
|
ФТ |
Атауы |
2018 ж.01.01. кассалық орындалуы, % |
2019 ж. 01.01. кассалық орындалуы, % |
2020 ж. 01.01. кассалық орындалуы, % |
2021 ж. 01.01. кассалық оарындалуы, % |
|
01 |
Жалпы сипаттағы мемлекеттік қызметтер |
100,0 |
100,0 |
99,7 |
100,0 |
|
02 |
Қорғаныс |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
03 |
Қоғамдық тәртіп, қауіпсіздік, құқықтық, сот, қылмыстық-атқару қызметі |
0,0 |
0,0 |
100,0 |
0,0 |
|
04 |
Білім беру |
99,9 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
05 |
Денсаулық сақтау |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
0,0 |
|
06 |
Әлеуметтік көмек және әлеуметтік қамсыздандыру |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
07 |
Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылығы |
100,0 |
99,7 |
99,9 |
99,0 |
|
08 |
Мәдениет, спорт, туризм және ақпараттық кеңістік |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
09 |
Отын-энергетика кешені және жер қойнауын пайдалану |
100,0 |
100,0 |
0,0 |
99,8 |
|
10 |
Ауыл, су, орман, балық шаруашылығы, ерекше қорғалатын табиғи аумақтар, қоршаған ортаны және жануарлар дүниесін қорғау, жер қатынастары |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
11 |
Өнеркәсіп, сәулет, қала құрылысы және құрылыс қызметі |
100,0 |
100,0 |
95,2 |
0,0 |
|
12 |
Көлік және коммуникация |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
13 |
Өзгелері |
100,0 |
99,9 |
100,0 |
100,0 |
|
14 |
Борышқа қызмет көрсету |
100,0 |
95,0 |
100,0 |
95,6 |
|
15 |
Трансферттер |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
Шығындар бойынша ЖИЫНЫ |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
99,7 |
Республикалық бюджеттен бөлінген нысаналы трансферттер мен кредиттер бойынша игеру 99,8% құрады. Жоспар бойынша 3 398,4 млн.теңге, орындалуы 3 391,6 млн. теңгені құрады, ауытқу 6,8 млн. теңге, оның ішінде 0,01 млн. теңге – дөңгелектеу есебінен бағдарламалар бойынша қалдықтар, 6,8 млн. теңге – нәтижелі жұмыспен қамтуды және жаппай кәсіпкерлікті дамытудың 2017-2021 жылдарға арналған «Еңбек» мемлекеттік бағдарламасын іске асыру бойынша ашық конкурс тәсілімен мемлекеттік сатып алу нәтижелері бойынша үнемдеу.
Облыстық бюджеттен бөлінген нысаналы трансферттер бойынша игеру 100,0% құрады. Түзетілген жоспар 1 656,9 млн.теңге болған жағдайда 1656,9 млн. теңге сомасында міндеттемелер төленді, ауытқу 0,01 млн. теңге – дөңгелектеу есебінен бағдарламалар бойынша қалдықтар.
Облыстық бюджеттен ішкі қарыздар қаражатынан берілетін кредиттер бойынша игеру 98,1% - ды құрады. Түзетілген 1 104,8 млн. теңге жоспар кезінде орындалуы 1 083,5 млн.теңгені құрады, ауытқу 21,3 млн. теңге – Павлодар облысы Железин ауданы Железинка а. 24 пәтерлі тұрғын үй құрылысы бойынша жұмыс жүргізу кестесінен артта қалу.
Жергілікті бюджет шығыстары бойынша игеру 100,0% - ды құрады. Жоспар бойынша 4 491,2 млн.теңге орындау 4 490,6 млн. теңгені құрады. Ауытқу – 0,6 млн. теңге-нақты есептеуден бағдарламалар бойынша қалдықтар.
Бюджеттік инвестициялық жобаларды (бағдарламаларды) іске асыруға және Железин ауданының заңды тұлғаларының жарғылық капиталын қалыптастыруға немесе ұлғайтуға бағытталған бюджеттік даму бағдарламалары 99,2% орындалды, есепті кезеңге жоспар бойынша 2 785,1 млн.теңге нақты орындау 2 763,3 млн. теңгені құрады.
9-кесте. Есепті кезеңде бюджеттік даму бағдарламаларының орындалуы
|
Атауы |
Есепті қаржы жылына арналған түзетілген бюджет |
2021 ж.01.01. кассалық орындау, млн. теңге |
% |
Ескертпе: |
|
1 |
2 |
4 |
5 |
6 |
|
Бюджеттік даму бағдарламалары, барлығы |
2 785,1 |
2 763,3 |
99,2 |
|
|
соның ішінде: |
|
|
|
|
|
Коммуналдық тұрғын үй қорының тұрғын үйін жобалау және (немесе) салу, реконструкциялау |
189,4 |
167,9 |
88,7 |
|
|
Павлодар облысы Железин ауданы Железинка ауылында 24 пәтерлі тұрғын үй салу |
188,0 |
166,7 |
88,7 |
Жұмыс жүргізу кестесінен қалып қою себебінен аяқталған жоқ. Сот талқылаулары жалғасуда |
|
«Павлодар облысы Железин ауданы Железинка ауылында 24 пәтерлі тұрғын үй салу» жобалық-сметалық құжаттамасын әзірлеу |
1,0 |
1,0 |
100,0 |
2020 жылғы 25.12. № 200083/01/1 орындалған жұмыстар актісі |
|
«Павлодар облысы Железин ауданы Железинка ауылында 24 пәтерлі тұрғын үй салу» Жобалау-сметалық құжаттаманы байланыстыру |
0,4 |
0,2 |
62,5 |
2020 жылғы 25.12. № 200096/00/2 орындалған жұмыстар актісі. 2021 жылға көшпелі |
|
Ауылдық елді мекендерде сумен жабдықтау және су бұру жүйесін дамыту |
2 446,2 |
2 446,2 |
100,0 |
|
|
Павлодар облысы Железин ауданы Башмачное селосында су құбырын салу |
767,0 |
767,0 |
100,0 |
2021 жылға көшпелі |
|
Павлодар облысы Железин ауданы Церковное селосында су құбырын салу |
671,8 |
671,8 |
100,0 |
2020 жылғы 30.11. объектіні пайдалануға қабылдау актісі (нөмірсіз) |
|
Павлодар облысы Железин ауданы Железинка ауылындағы су құбырын қайта жаңарту (автобаза аймағы) |
118,3 |
118,3 |
100,0 |
2020 жылғы 29.05. объектіні пайдалануға қабылдау актісі (нөмірсіз) |
|
«Береговое ауылында су құбырының құрылысы» жобалық-сметалық құжаттамасын әзірлеу |
3,5 |
3,5 |
100,0 |
2020 жылғы 02.06. № KAZENG-0038/20 қорытындысы |
|
«Есқара ауылында су құбырының құрылысы» жобалық-сметалық құжаттамасын әзірлеу |
3,4 |
3,4 |
100,0 |
2020 жылғы 09.10. № KAZENG-0075/20 қорытындысы |
|
«Моисеевка ауылында су құбырын салу» жобалық-сметалық құжаттамасын әзірлеу |
3,4 |
3,4 |
100,0 |
2020 жылғы 18.09. № KAZENG-0066/20 қорытындысы |
|
«Петропавловка ауылында су құбырын салу» жобалық-сметалық құжаттамасын әзірлеу |
3,5 |
3,5 |
100,0 |
2020 жылғы 09.07. № KAZENG-0052/20 қорытындысы |
|
Павлодар облысы Железин ауданы Уәлиханов ауылында су құбырын салу |
875,3 |
875,3 |
100,0 |
2020 жылғы 25.12. объектіні пайдалануға қабылдау актісі (нөмірсіз) |
|
Жылу-энергетикалық жүйені дамыту |
149,5 |
149,2 |
99,8 |
|
|
Павлодар облысы Железин ауданы Железинка ауылында № 2,3,5-қазандықтардан жылу желілерін салу |
147,8 |
147,8 |
100,0 |
2020 жылғы 26.08. объектіні пайдалануға қабылдау актісі (нөмірсіз) |
|
«Павлодар облысы Железин ауданы Железинка ауылындағы № 1-қазандықтың жылу желілерін қайта жаңарту» жобалық-сметалық құжаттамасын әзірлеу |
1,4 |
1,4 |
100,0 |
Қорытынды 2020 жылғы 03.12. № ЭППВ-0097/20 |
|
«Павлодар облысы Железин ауданы Железинка ауылында № 2-қазандық ғимаратын қайта жаңарту және одан жылу желілерін салу» жобалық-сметалық құжаттамасын әзірлеу |
0,3 |
0,0 |
0,0 |
Сатып алу өтінімдерінің болмауына байланысты өтпеді деп танылды. 2021 жылға ауыспалы жоба |