Железин аудандық мәслихатының (VIII сайланған XLIII (кезекті) сессиясы) 2025 жылғы 17 желтоқсандағы «2026-2028 жылдарға арналған Железин аудандық бюджеті туралы»№ 210/8 шешімімен 2026 жылға 4180,9 млн.теңге сомасында кірістер және 4180,9 млн. теңге сомасында шығындар бойынша бюджет бекітілді.
Бюджетті атқару барысында 1 аудандық бюджетті нақтылау жүргізілді:
|
№ р/с |
Шешімнің күні мен нөмірі |
Бюджетті нақтылау себептері |
Ескерту |
|
1 |
27.02.2026 жылы № 221/8 |
Жергілікті бюджет шығындарын қайта бөлу |
Кірістер: 4372,6 млн.т Шығындар: 4372,6 млн.т
|
Бюджетті атқару барысында аудандық бюджетке 3 түзету жүргізілді:
|
№ р / с |
Қаулының күні мен нөмірі |
Түзетулердің себептері |
Ескерту |
|
1 |
17.02.2026 жылы № 48/2 |
Жергілікті атқарушы органның резерв сомасын қайта бөлу |
16,9 млн.т. |
|
2 |
19.02.2026 жылы № 56/2 |
Пайдаланылмаған (толық пайдаланылмаған) нысаналы трансферттерді қайтару |
Кірістер: 0,324 млн.т. Шығындар: 0,306 млн.т. |
|
3 |
22.04.2026 жылы № 126/4 |
Жергілікті атқарушы органның резерв сомасын қайта бөлу |
5,8 млн.т.
|
Есепті қаржы жылына түзетілген бюджет кірістер бойынша 4372,6 млн.теңгені және шығындар 4372,6 млн. теңгені құрайды.
Железин ауданының бюджеті түсімдер бойынша 99,5% - ға орындалды немесе орындалмауы 8,1 млн.теңгені құрады.
1-кесте. Есепті кезеңге арналған жоспарлы деректермен салыстырғанда есепті деректер
|
Атауы |
2026 жылғы 01.06. арналған жоспар, млн. теңге |
2026 жылғы 01.06. факті, млн. теңге |
Түсімдер-діңорын-далу% |
Ауытқу, млн. теңге |
|
Меншікті кірістер (Салықтық және салықтық емес түсімдер, Негізгі капиталды сатудан түсетін түсімдер) |
816,3 |
844,5 |
103,5 |
+ 28,2 |
|
Трансферттердің түсімдері |
436,2 |
436,2 |
100,0 |
0,0 |
|
Бюджеттік кредиттерді өтеу |
18,6 |
27,8 |
149,5 |
+ 9,2 |
|
Қарыздардың түсімдері |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Бюджет қаражатының пайдаланылатын қалдықтары |
31,0 |
31,0 |
100,0 |
0,0 |
|
Жиыны |
1302,1 |
1339,5 |
102,9 |
+ 37,4 |
2-кесте. Есепті жылға арналған жоспарлы деректермен салыстырғанда есепті деректер
|
Атауы |
Есепті қаржы жылына арналған түзетілген бюджет, млн. теңге |
2026 жылғы 01.06. факті, млн. теңге |
Орында-луы % |
Ауытқу, млн. теңге |
|
Меншікті кірістер (Салықтық және салықтық емес түсімдер, Негізгі капиталды сатудан түсетін түсімдер) |
2 422,5 |
1 042,3 |
43,0 |
- 1 380,2 |
|
Трансферттердің түсімдері |
1 622,3 |
265,7 |
16,4 |
- 1 356,6 |
|
Бюджеттік кредиттерді өтеу |
49,9 |
21,2 |
42,4 |
- 28,7 |
|
Қарыздардың түсімдері |
86,5 |
0,0 |
0,0 |
- 86,5 |
|
Бюджет қаражатының пайдаланылатын қалдықтары |
191,4 |
191,4 |
100,0 |
0,0 |
|
Жиыны |
4 372,6 |
1 520,6 |
34,8 |
- 2 852,0 |
Бюджеттің кіріс бөлігі (1 – 3 санат) 99,0% - ға орындалды. Жоспар кезінде 1053,0 млн.теңге сомасында іс жүзінде 1042,3 млн. теңге түсті немесе жоспар 10,7 млн. теңгеге орындалмады, оның ішінде салық түсімдері бойынша 13,7 млн. теңгеге, салықтық емес түсімдер бойынша – 2,7 млн. теңгеге орындалмады, Негізгі капиталды сатудан түскен түсімдер бойынша 5,6 млн. теңгеге асыра орындалды.
3-кесте. Тиісті есепті күнге алдыңғы кезеңдердің нақты деректерімен салыстырғанда есепті деректер
|
Түсімдердіңатауы |
01.06. орындалуы, млн. теңге |
Ауытқулар (2025 жылғы 01.06. орындауменсалыстырғанда) |
өсуқарқыны (2025 жылғы 01.06. орындауменсалыстырғанда), % |
|||
|
2023 жыл |
2024 жыл |
2025 жыл |
2026 жыл |
|||
|
Салықтық түсімдер |
736,2 |
764,9 |
807,5 |
1013,8 |
+ 206,0 |
125,5 |
|
Табыссалығы |
309,8 |
329,6 |
347,1 |
767,9 |
+ 420,8 |
221,2 |
|
Әлеуметтік салық |
175,8 |
179,6 |
212,1 |
0,0 |
- 212,1 |
0,0 |
|
Меншіккесалынатынсалықтар |
236,6 |
240,8 |
233,8 |
233,7 |
- 0,1 |
100,0 |
|
Ішкі салықтар |
10,6 |
8,5 |
8,8 |
7,4 |
- 1,4 |
84,1 |
|
Міндетті төлемдер |
3,4 |
6,3 |
5,7 |
4,7 |
- 1,0 |
82,5 |
|
Салықтық емес түсімдер |
17,8 |
14,7 |
18,2 |
10,4 |
- 7,8 |
57,1 |
|
Негізгі капиталды сатудан түсетін түсімдер |
123,4 |
57,4 |
18,8 |
18,2 |
- 0,6 |
96,8 |
|
1-3 санаттағы кірістер жиыны |
877,4 |
837,0 |
844,5 |
1042,3 |
+ 197,8 |
123,4 |
Бюджеттің меншікті кірістері 2025 жылдың ұқсас кезеңімен салыстырғанда 197,8 млн.теңгеге ұлғайды, өсу қарқыны салық төлемдерінің түсімдері есебінен 123,4% -. құрады.
Железин ауданының бюджеті шығыстар бойынша 99,8% - ға орындалды, есепті кезеңге арналған жоспар 1204,5 млн. теңге болғанда нақты атқарылуы 1201,9 млн. теңгені құрады немесе орындалмауы 2,6 млн.теңге факт бойынша есептің қалдықтары.
4-кесте. Есепті кезеңге арналған жоспарлы сандармен салыстырғанда ағымдағы орындау
|
ФГ |
Атауы |
2026 жылғы 01.06. арналған түзетілген бюджет |
2026 ж. 01.06. кассалық орындалуы |
% |
|
01 |
Жалпы сипаттағы мемлекеттік қызметтер |
290,4 |
290,4 |
100,0 |
|
02 |
Қорғаныс |
25,6 |
25,6 |
100,0 |
|
06 |
Әлеуметтік көмек және әлеуметтік қамсыздандыру |
152,9 |
152,9 |
100,0 |
|
07 |
Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық |
84,0 |
81,5 |
97,0 |
|
08 |
Мәдениет, спорт, туризм және ақпараттық кеңістік |
342,8 |
342,7 |
100,0 |
|
10 |
Ауыл, су, орман, балық шаруашылығы, ерекше қорғалатын табиғи аумақтар, қоршағанортаны және жануарлар дүниесін қорғау, жер қатынастары |
23,4 |
23,4 |
100,0 |
|
12 |
Көлік және коммуникация |
23,3 |
23,3 |
100,0 |
|
13 |
Басқалары |
0,7 |
0,7 |
100,0 |
|
14 |
Борышқа қызмет көрсету |
16,3 |
16,3 |
100,0 |
|
15 |
Трансферттер |
245,0 |
245,0 |
100,0 |
|
Қарыздарды өтеу |
18,6 |
18,6 |
100,0 |
|
|
ШЫҒЫНДАР бойынша жиыны |
1223,0 |
1220,4 |
99,8 |
5-кесте. Есепті жылға арналған жоспарлы сандармен салыстырғанда ағымдағы орындау
|
ФГ |
Атауы |
2026 жылға арналған түзетілген бюджет |
2026 ж. 01.06. кассалық орындалуы |
% |
|
01 |
Жалпы сипаттағы мемлекеттік қызметтер |
1 197,2 |
290,4 |
24,3 |
|
02 |
Қорғаныс |
69,6 |
25,6 |
36,8 |
|
06 |
Әлеуметтік көмек және әлеуметтік қамсыздандыру |
489,7 |
152,9 |
31,2 |
|
07 |
Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық |
124,0 |
81,5 |
65,7 |
|
08 |
Мәдениет, спорт, туризм және ақпараттық кеңістік |
804,8 |
342,7 |
42,6 |
|
10 |
Ауыл, су, орман, балық шаруашылығы, ерекше қорғалатын табиғи аумақтар, қоршаған ортаны және жануарлар дүниесін қорғау, жер қатынастары |
151,1 |
23,4 |
15,5 |
|
12 |
Көлік және коммуникация |
50,5 |
23,3 |
46,1 |
|
13 |
Басқалары |
130,4 |
0,7 |
0,5 |
|
14 |
Борышқа қызмет көрсету |
182,7 |
16,3 |
8,9 |
|
15 |
Трансферттер |
519,7 |
245,0 |
47,1 |
|
16 |
Қарыздарды өтеу |
652,7 |
18,6 |
2,7 |
|
ШЫҒЫНДАР бойынша жиыны |
4372,6 |
1220,4 |
27,9 |
Кесте 6. Тиісті есепті күнге өткен кезеңдердің нақты деректерімен салыстырғанда есепті деректер
|
ФГ |
Атауы |
Орындау 01.06., % |
|||
|
2023 ж |
2024 ж |
2025 ж |
2026 ж |
||
|
01 |
Жалпы сипаттағы мемлекеттік қызметтер |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
02 |
Қорғаныс |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
06 |
Әлеуметтік көмек және әлеуметтік қамсыздандыру |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
07 |
Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық |
100,0 |
100,0 |
99,8 |
97,0 |
|
08 |
Мәдениет, спорт, туризм және ақпараттық кеңістік |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
09 |
Отын-энергетика кешені және жер қойнауын пайдалану |
0,0 |
100,0 |
100,0 |
0,0 |
|
10 |
Ауыл, су, орман, балық шаруашылығы, ерекше қорғалатын табиғи аумақтар, қоршаған ортаны және жануарлар дүниесін қорғау, жер қатынастары |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
12 |
Көлік және коммуникация |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
13 |
Басқалары |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
14 |
Борышқа қызмет көрсету |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
15 |
Трансферттер |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
16 |
Қарыздарды өтеу |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
|
ШЫҒЫНДАР бойынша жиыны |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
99,8 |
|
Республикалық бюджеттен берілетін нысаналы трансферттер мен кредиттер бойынша игеру 0,0 % немесе 0,0 млн. теңге сомасына шығындардың орындалуын қамтамасыз етілді.
Облыстық бюджеттен бөлінген нысаналы трансферттер бойынша игеру 100,0% құрады немесе 50,1 млн.теңге сомасына шығындардың орындалуын қамтамасыз ету.
Ұлттық қордан нысаналы трансферттер есепті кезеңде бөлінбеді.
Жергілікті бюджет шығыстары бойынша игеру 99,8% немесе 1170,3 млн. теңге сомасына шығындардың орындалуын қамтамасыз етілді.