|
№ п/п |
Сыбайлас жемқорлық тәуекелдерге ұшырауы мүмкін лауазым |
Сыбайлас жемқорлық тәуекелдерін қамтитын лауазымдық өкілеттіктер |
Сыбайлас жемқорлық тәуекелдері |
Сыбайлас жемқорлық тәуекелдерінің деңгейі |
|
1. |
Департамент басшысы |
Департамент құзыретіне кіретін мәселелер бойынша өтініштерді оперативті қарау; Департаменттің қызметін өз өкілеттігі шеңберінде қамтамасыз ету және бақылау; Департаментке жүктелген міндеттерді орындауға және оның функцияларын жүзеге асыруға жеке жауапкершілік; |
- Өтініштерді уақытында қайта жолдамау, қарау мерзімін бұзу, қарау мерзімін негізсіз ұзарту; - Аудиторлық іс-шараларды тағайындау және камеральдық бақылау хабарламаларын жолдау кезінде веб-порталда мемлекеттік сатып алуларды орындауды растай отырып, іс жүзінде дұрыс орындалмаған жағдайда; |
Мүмкіндік пен ықтималдығы бойынша (аз, байқалатын, ірі, критикалық, апатты) |
|
2. |
Департамент басшысының орынбасары |
Мемлекеттік аудит және қаржылық бақылау стандарттарының сақталуын қадағалау; Азаматтар мен заңды тұлғалардың құқықтары мен заңды мүдделерін қорғау Камеральдық бақылауды жүргізетін бөлімдердің қызметкерлерінің аудит іс-шараларын ұйымдастыру және бақылау; |
- Камеральдық бақылау нәтижесінде бұзушылықтарды анықтамау, орындалмаған хабарламалар бойынша шара қолданбау; - Аудиторлық іс-шара барысында бұзушылықтарды анықтамау; - Мемлекеттік сатып алулар веб-порталында хабарламалардың дұрыс орындалмауы; - Өтініштерді уақытында қайта жолдамау, қарау мерзімін бұзу, мерзімін негізсіз ұзарту |
Мүмкіндік пен ықтималдығы бойынша (аз, байқалатын, ірі, критикалық, апатты) |
|
3. |
Камеральдық бақылау бөлімінің басшысы |
Камеральдық бақылауды жүргізу; Мемлекеттік органдарға, ұйымдарға және лауазымды тұлғаларға хабарламаларды міндетті түрде орындауға жолдау; Әкімшілік құқық бұзушылықтар туралы хаттамалар әзірлеу; Сотқа талап арыздар жіберу және претензиондық-іс жүргізу |
- Аудитор мен объектінің байланысы; - Камеральдық бақылау нәтижелерін дұрыс тіркемеу; - Әкімшілік жауапкершіліктен жалтару, хаттамаларды жасамау; - Белгілі бір тұлғалардың мүддесі үшін талап арыздарды бастамау; - Департамент мүддесін қорғаудағы әрекетсіздік |
Мүмкіндік пен ықтималдығы бойынша (аз, байқалатын, ірі, критикалық, апатты) |
|
4. |
Камеральдық бақылау бөлімінің мемлекеттік аудитор-ассистенті |
Камеральдық бақылауды жүргізу; Мемлекеттік органдарға, ұйымдарға және лауазымды тұлғаларға хабарламаларды міндетті түрде орындауға жолдау; Әкімшілік құқық бұзушылықтар туралы хаттамалар әзірлеу; Департамент мүддесін сотта және басқа органдарда қорғау |
- Аудитор мен объектінің байланысы; - Камеральдық бақылау нәтижелерін дұрыс тіркемеу; - Әкімшілік жауапкершіліктен жалтару; - Белгілі бір тұлғалардың мүддесі үшін талап арыздарды бастамау; - Департамент мүддесін қорғаудағы әрекетсіздік |
Мүмкіндік пен ықтималдығы бойынша (аз, байқалатын, ірі, критикалық, апатты) |
|
5. |
Сәйкестік аудиты бөлімінің басшысы |
Мемлекеттік аудит және қаржылық бақылау заңнамасына сәйкес аудит іс-шараларын жүргізу; Әкімшілік құқық бұзушылықтар туралы хаттамалар жасау; Қысқартылған тәртіппен істерді қарау |
- Аудитор мен объектінің байланысы; - Бұзушылықтарды анықтамау, дұрыс квалификацияламау; - Әкімшілік жауапкершіліктен жалтару, хаттамаларды жасамау |
Мүмкіндік пен ықтималдығы бойынша (аз, байқалатын, ірі, критикалық, апатты) |
|
6. |
Сәйкестік аудиты бөлімінің мемлекеттік аудитор-үстелі маманы |
Мемлекеттік аудит және қаржылық бақылау заңнамасына сәйкес аудит іс-шараларын жүргізу; Әкімшілік құқық бұзушылықтар туралы хаттамалар жасау; Қысқартылған тәртіппен істерді қарау |
- Аудитор мен объектінің байланысы; - Бұзушылықтарды анықтамау, дұрыс квалификацияламау; - Әкімшілік жауапкершіліктен жалтару, хаттамаларды жасамау |
Мүмкіндік пен ықтималдығы бойынша (аз, байқалатын, ірі, критикалық, апатты) |
|
7. |
Сәйкестік аудиты бөлімінің мемлекеттік аудитор-ассистенті |
Аудиторлық іс-шараларды заңнамасына сәйкес жүргізу; Әкімшілік құқық бұзушылықтар туралы хаттамалар жасау; Қысқартылған тәртіппен істерді қарау |
- Аудитор мен объектінің байланысы; - Бұзушылықтарды анықтамау, дұрыс квалификацияламау; - Әкімшілік жауапкершіліктен жалтару |
Мүмкіндік пен ықтималдығы бойынша (аз, байқалатын, ірі, критикалық, апатты) |
|
8. |
Сәйкестік аудиты бөлімінің жетекші маманы-ассистенті |
Аудиторлық іс-шараларды заңнамасына сәйкес жүргізу; Әкімшілік құқық бұзушылықтар туралы хаттамалар жасау; Қысқартылған тәртіппен істерді қарау |
- Аудитор мен объектінің байланысы; - Бұзушылықтарды анықтамау, дұрыс квалификацияламау; - Әкімшілік жауапкершіліктен жалтару |
Мүмкіндік пен ықтималдығы бойынша (аз, байқалатын, ірі, критикалық, апатты) |
|
9. |
Қаржылық есеп бөлімі басшысы |
Аудиторлық іс-шараларды заңнамасына сәйкес жүргізу; Әкімшілік құқық бұзушылықтар туралы хаттамалар жасау; Қысқартылған тәртіппен істерді қарау |
- Аудитор мен объектінің байланысы; - Бұзушылықтарды анықтамау, дұрыс квалификацияламау; - Әкімшілік жауапкершіліктен жалтару |
Мүмкіндік пен ықтималдығы бойынша (аз, байқалатын, ірі, критикалық, апатты) |
|
10. |
Қаржылық есеп бөлімі мемлекеттік аудитор-үстелі маманы |
Аудиторлық іс-шараларды заңнамасына сәйкес жүргізу; Әкімшілік құқық бұзушылықтар туралы хаттамалар жасау; Қысқартылған тәртіппен істерді қарау |
- Аудитор мен объектінің байланысы; - Бұзушылықтарды анықтамау, дұрыс квалификацияламау; - Әкімшілік жауапкершіліктен жалтару |
Мүмкіндік пен ықтималдығы бойынша (аз, байқалатын, ірі, критикалық, апатты) |
|
11. |
Қаржылық есеп бөлімі мемлекеттік аудитор-ассистенті |
Аудиторлық іс-шараларды заңнамасына сәйкес жүргізу; Әкімшілік құқық бұзушылықтар туралы хаттамалар жасау; Қысқартылған тәртіппен істерді қарау |
- Аудитор мен объектінің байланысы; - Бұзушылықтарды анықтамау, дұрыс квалификацияламау; - Әкімшілік жауапкершіліктен жалтару |
Мүмкіндік пен ықтималдығы бойынша (аз, байқалатын, ірі, критикалық, апатты) |
|
12. |
Жоспарлау, талдау, есеп және сапаны бақылау бөлімінің басшысы |
Аудит материалдарының сапасын бақылау; СУР/ФК жүйесінің толықтығын қадағалау; Бюджетке қате немесе артық төленген сомаларды қайтару |
- Бұзушылықтарды анықтамау немесе азайту, қайта классификациялау; - Аудиторлық материалдарды есепке қоспау; - Құжатсыз сомаларды қайтару |
Мүмкіндік пен ықтималдығы бойынша (аз, байқалатын, ірі, критикалық, апатты) |
|
13. |
Жоспарлау, талдау, есеп және сапаны бақылау бөлімінің мемлекеттік аудитор-үстелі маманы |
Аудит материалдарының сапасын бақылау |
- Бұзушылықтарды анықтамау немесе қайта классификациялау |
Мүмкіндік пен ықтималдығы бойынша (аз, байқалатын, ірі, критикалық, апатты) |
|
14. |
Жоспарлау, талдау, есеп және сапаны бақылау бөлімінің мемлекеттік аудитор-ассистенті |
СУР/ФК жүйесінің толықтығын қадағалау; Аудиторлық материалдарды есепке қосу |
- Аудиторлық материалдарды есепке қоспау |
Мүмкіндік пен ықтималдығы бойынша (аз, байқалатын, ірі, критикалық, апатты) |
|
15. |
Қызметті қамтамасыз ету бөлімінің басшысы |
Әкімшілік өндірісті жүргізу; Департамент мүддесін сотта және басқа органдарда қорғау |
- Әкімшілік жауапкершіліктен жалтару; - Департамент мүддесін қорғаудағы әрекетсіздік |
Мүмкіндік пен ықтималдығы бойынша (аз, байқалатын, ірі, критикалық, апатты) |
|
16. |
Қызметті қамтамасыз ету бөлімінің басты заңгері |
Әкімшілік өндірісті жүргізу; Департамент мүддесін сотта және басқа органдарда қорғау |
- Әкімшілік жауапкершіліктен жалтару; - Департамент мүддесін қорғаудағы әрекетсіздік |
Мүмкіндік пен ықтималдығы бойынша (аз, байқалатын, ірі, критикалық, апатты) |