Об утверждении годового отчета «Об исполнении районного бюджета за 2023 год»

Заслушав и обсудив отчет уполномоченного органа по исполнению районного бюджета – государственного учреждения «Отдел экономики и финансов Аршалынского района», Аршалынский районный маслихат отмечает, что исполнительными органами, администраторами бюджетных программ проведена определенная работа по эффективному использованию бюджетных средств.

Доходная часть районного бюджета исполнена на 103,5 %, достигнутая за счет перевыполнения плана собственных доходов.

За 2023 год поступление собственных доходов составило 4 691,8 миллиона тенге, или 114,7 % к плану. В сравнении с 2022 годом налоговые поступления увеличились на 2 534,0  миллиона тенге, неналоговые поступления увеличились на 4,1  миллиона тенге, поступления от продажи основного капитала уменьшились на 94,8 миллиона тенге.

Расходная часть бюджета исполнена на 98,7%. Сумма неосвоенных средств за 2023 год составила 227,9 миллионов тенге.

Неосвоение бюджетных средств допущено государственными учреждениями  «Отдел архитектуры, градостроительства и строительства Аршалынского района» (214,8 миллиона  тенге), «Аппарат акима Константиновского сельского округа» (8,5 миллиона тенге), «Аппарат акима Сарабинского сельского округа» (2,2 миллиона  тенге).

Не в полном объеме освоены выделенные району целевые трансферты.

По результатам  2023 года неосвоение целевых трансфертов составило 192,6 миллиона  тенге.

По состоянию на 1 января 2024 года в сравнении на начало 2023 года наблюдается увеличение  дебиторской задолженности на сумму 325,9 тысяч тенге. Кредиторская задолженность  в сравнении на начало 2023 года уменьшилась на 105,0 миллионов тенге.

Наличие указанных недостатков при исполнении бюджета района свидетельствует о ненадлежащей организации работы со стороны администраторов бюджетных программ.

В соответствии со статьей 132 Бюджетного кодекса Республики Казахстан,  статьей 6 Закона Республики Казахстан «О местном государственном управлении и самоуправлении в Республике Казахстан», Аршалынский районный маслихат РЕШИЛ:

1. Отчет уполномоченного органа по исполнению районного бюджета – государственного учреждения «Отдел экономики и финансов Аршалынского района» об исполнении районного бюджета за 2023 год принять к сведению.
2. Утвердить отчет об исполнении районного бюджета за 2023 год согласно приложению к настоящему решению в следующих объемах:

          1) доходы – 20 281 329,4 тысяч тенге, в том числе по:

         налоговым поступлениям – 4 522 378,6 тысяч тенге;

         неналоговым поступлениям – 42 461,4  тысяч тенге;

         поступлениям от продажи основного капитала – 126 988,0 тысяч тенге;

         поступлениям трансфертов – 15 589 501,5 тысяч тенге;

          2) затраты – 19 726 173,5 тысяч тенге;

          3) чистое бюджетное кредитование – 93 135,6 тысяч тенге;

          бюджетные кредиты – 200 650,0 тысяч тенге;

         погашение бюджетных кредитов – 107 514,4 тысяч тенге;

         4) сальдо по операциям с финансовыми активами – -12 870,1 тысяч тенге;

         приобретение финансовых активов 0 тысяч тенге;

поступления от продажи финансовых активов государства – 12 870,1 тысяч  тенге;

          5) дефицит (профицит) бюджета – 474 890,4 тысяч тенге;

          6) финансирование дефицита (использование профицита) бюджета – - 474 890,4 тысяч тенге;

поступление займов – 201 825,0 тысяч тенге;

погашение займов – 132 965,5 тысяч тенге;

используемые остатки бюджетных средств – -543 749,8 тысяч тенге;

справочно:

остатки бюджетных средств на начало финансового года – 344 638,9 тысяч тенге;

          остатки бюджетных средств на конец отчетного периода – 888 388,7 тысяч тенге.

3. Утвердить отчет-заключение ревизионной комиссии об исполнении районного бюджета за 2023 год.
4. Обеспечить разработку и исполнение бюджета, ориентированного на достижение прямых и конечных результатов, обратить внимание на достижение показателей Плана развития области по третьему направлению «Сильная экономика».
5. Усилить контроль над эффективным использованием бюджетных средств, а также планированием поступлений, особенно касательно 4-го уровня бюджета; увеличить полномочия субъектов 4-го уровня бюджета касаемо самостоятельности планирования, соответственно, увеличив количество трансфертов из вышестоящего бюджета.
6. Принять меры по совершенствованию системы планирования доходов и расходов, улучшению налогового администрирования, снижению и ликвидации недоимки в бюджет, в том числе продолжить работу по проведению заседаний рабочих комиссий для отработки сумм резерва по фонду оплаты труда; принять меры по переоценке объектов недвижимости, используемых в предпринимательских целях.
7. Обеспечить завершение строительства водопроводных сетей в с.Жибек жолы Аршалынского района Акмолинской области и ввод их в эксплуатацию в текущем году.
8. Принять меры по погашению дебиторской задолженности прошлых лет:

         - задолженности 2017 года в сумме 3 868,9 тысяч тенге по объекту «Реконструкция водопроводных сетей п.Аршалы» подрядчиком ТОО «АГАТ-АО»;

         - задолженности 2014 года в сумме 2 522,7 тысяч тенге по объекту «Реконструкция водопроводных сетей п.Аршалы поставщиком АО «АГАТ-АО»;

         - задолженности 2010 года в сумме 23 850,0 тысяч тенге по реконструкции водопроводных сетей с.Байдалы-Раздольное, поставщиком ТОО «МИСИ»;

         - задолженности 2017 года в сумме 582,6 тысяч тенге по объекту «Строительство инженерно-коммуникационной инфраструктуры к 16-ти квартирному жилому дому в п.Аршалы» подрядчиком ТОО «СК Гросс»;

         - задолженности 2017 года в сумме 1 362,5 тысяч тенге по объекту «Строительство школы на 120 мест в с.Костомар Булаксайского сельского округа Аршалынского района»  подрядчиком ТОО «ORDA Строй».

9. В целях полного освоения средств, принять меры по недопущению переплат учреждениями, финансируемых из бюджета Аршалынского района, по отдельным видам расходов. Обеспечить соблюдение жесткой финансовой дисциплины при исполнении бюджетных программ, принять меры по сокращению дебиторской и кредиторской задолженностей, недопущению ее роста и образования в дальнейшем.
10. Обеспечить повышение эффективности использования активов субъектами квазигосударственного сектора, принять меры по обеспечению безубыточности деятельности субъектов квазигосударственного сектора за счет собственных доходов. Обеспечить своевременность и полноту выполнения обязательств по осуществлению платежей в пользу получателей денежных средств коммунальными юридическими лицами.
11. Рассмотреть ответственность руководителей государственных учреждений за допущенные нарушения при исполнении доходов и расходов бюджета, использовании целевых трансфертов областного бюджета, реализации Плана развития и бюджетных программ, использования активов государства, согласно требованиям Бюджетного кодекса Республики Казахстан, Системы государственного планирования в Республике Казахстан, утвержденной постановлением Правительства Республики Казахстан от 29 ноября 2017 года.

Председатель

районного маслихата                                                                        А. Балташев

Дата публикации

25 июня 2024