Пояснительная записка
к отчету об исполнении областного бюджета за 2025 год
Доходы запланированы в размере 790 684,9 млн тенге, поступило 798 314,6 млн тенге, или 101,0%, в том числе:
налоговые поступления запланированы в размере 162 244,9 млн тенге, поступило 216 158,3 млн тенге, или 133,2%;
неналоговые поступления запланированы в размере 13 003,1 млн тенге, поступило 16 179,3 млн тенге, или 124,4%;
поступления от продажи основного капитала запланированы в размере 45,0 млн тенге, поступило 85,2 млн тенге, или 189,1%;
поступления трансфертов запланированы в размере 615 391,8 млн тенге, поступило 565 891,8 млн тенге, или 92,0%. В связи с неисполнением плана по доходам бюджета города Атырау бюджетные изъятия из бюджета города Атырау в областной бюджет перечислены не в полном объеме. Сумма неперечисленных средств составила 49 500,0 млн тенге.
Погашение бюджетных кредитов запланировано в размере 3 021,4 млн тенге, исполнено 3 148,2 млн тенге, или 104,2%;
поступления от продажи финансовых активов государства запланированы в размере 29,2 млн тенге, поступило 39,9 млн тенге, или 136,6%;
поступления займов запланированы в размере 9 300,8 млн тенге, поступило 2 800,8 млн тенге, или 30,1%. Не поступили 6 500,0 млн тенге из республиканского бюджета по кредитованию инвестиционных проектов в агропромышленном комплексе.
В 2025 году расходы областного бюджета исполнены на 97,7% (при плане 990 827,7 млн тенге исполнено 968 199,5 млн тенге), сумма неосвоенных средств составила 22 628,2 млн тенге.
В том числе остаток по трансфертам, выделенным из республиканского бюджета, составил 7 787,1 млн тенге, из них 6 500,0 млн тенге — кредиты, не поступившие из республиканского бюджета, 473,4 млн тенге возвращены в республиканский бюджет, оставшиеся 813,7 млн тенге разрешено повторно использовать в 2026 году, в том числе:
813,7 млн тенге — строительство поликлиник в микрорайонах Нурсая и Өркен, не освоены в связи с отставанием от графика выполнения работ.
Средства, не освоенные и возвращенные в республиканский бюджет, составили 473,4 млн тенге, из них:
421,0 млн тенге — строительство дорог в городе Атырау. После корректировки проекта проектно-сметная документация рассчитана с учетом НДС (16%) на 2026 год, в связи с чем договор не зарегистрирован в органе казначейства;
52,4 млн тенге — экономия.
В областной бюджет не поступили 6 500,0 млн тенге из республиканского бюджета по программе кредитования инвестиционных проектов в агропромышленном комплексе.
Остаток по местному бюджету составил 14 832,4 млн тенге. При этом 216,9 млн тенге не относятся к неосвоенным остаткам — это нераспределенный остаток средств резерва местного исполнительного органа области.
Из общей суммы неосвоенных средств 19 009,3 млн тенге приходится на областной бюджет, 3 610,2 млн тенге — на районы и город Атырау.
По областному бюджету неосвоенные остатки сложились в следующих управлениях:
7 058,1 млн тенге — по Управлению строительства, в том числе:
трансферты из республиканского бюджета — 813,7 млн тенге, из них строительство поликлиники в микрорайоне Нурсая на 250 посещений в смену — 706,5 млн тенге и строительство поликлиники в микрорайоне Өркен на 250 посещений в смену — 107,2 млн тенге;
по местному бюджету — 5 058,7 млн тенге — углубление дна реки Жем; 542,3 млн тенге — строительство объектов образования; 456,9 млн тенге — строительство объектов здравоохранения; 75,2 млн тенге — объекты культуры, которые не освоены в связи с отсутствием актов выполненных работ.
Кроме того, за счет средств резерва области, выделенных на строительство объектов здравоохранения, не освоено 85,6 млн тенге. В соответствии с Правилами использования резервов в случае неиспользования или частичного использования средств, выделенных из резерва, они подлежали возврату до 20 декабря путем восстановления резерва местного исполнительного органа.
4 480,9 млн тенге — по Управлению образования, в том числе:
2 920,0 млн тенге — по услуге приобретения здания на улице Темирханова-1 для ГУ «Специализированная школа-лицей-интернат «Зияткер»; в настоящее время в суде рассматривается гражданское дело о расторжении договора;
348,1 млн тенге — в связи с несвоевременным завершением капитального ремонта, в том числе 216,5 млн тенге — по средней школе №9 имени Ш. Уалиханова, 131,6 млн тенге — по средней школе имени Ораза Саргунанова;
409,1 млн тенге — по объекту строительства школы на 2 000 мест в микрорайоне Акшағала в рамках проекта государственно-частного партнерства, в связи с тем, что регистрация договора в органах казначейства не была завершена в установленный срок до конца года;
803,7 млн тенге — по государственному заказу в рамках размещения государственного заказа в частных школах в связи с выделением дополнительных средств из республиканского бюджета в конце года, а также экономия, сложившаяся по другим мероприятиям.
321,5 млн тенге — по Управлению здравоохранения, в том числе 314,8 млн тенге — экономия при закупе лекарственных средств и изделий медицинского назначения (необходимые лекарственные средства и изделия медицинского назначения закуплены на сумму 1 715,9 млн тенге); 6,7 млн тенге — различная экономия.
6 665,5 млн тенге — по Управлению сельского хозяйства и земельных отношений, в том числе 6 500,0 млн тенге — в связи с непоступлением из республиканского бюджета 6 500,0 млн тенге по программе кредитования инвестиционных проектов в агропромышленном комплексе;
164,7 млн тенге — в связи с отсутствием заявок от получателей субсидий по субсидированию повышения продуктивности и качества продукции товарного рыбоводства; 0,8 млн тенге — за счет экономии.
68,9 млн тенге — по Управлению энергетики и жилищно-коммунального хозяйства, в том числе 46,2 млн тенге — трансферты из республиканского бюджета по проекту реконструкции ВЛ 110 кВ до ПС 110 кВ «Нурсая» и строительства ПС 110 кВ «Самал», расположенных в городе Атырау. В связи с тем, что стоимость оборудования, утвержденная в проектно-сметной документации, оказалась ниже фактически приобретенной стоимости, образовалась экономия средств;
13,4 млн тенге — в связи с тем, что начисленная пеня за несвоевременное выполнение работ подрядчиком по объекту строительства газопроводных сетей в населенных пунктах Таскудык, Соркөл, Сарқұмақ, Былқылдақты, Қоңыраулы, Кенбай Кызылкогинского района в связи с техническими неполадками на портале государственных закупок не была перечислена в доход бюджета; 9,3 млн тенге — экономия.
66,7 млн тенге — по Управлению физической культуры, спорта и туризма, в том числе 36,6 млн тенге — текущий ремонт стадиона «Судоремонтник» и в связи с тем, что платежные документы были представлены 31 декабря, оплата произведена с опозданием и средства не освоены; 30,1 млн тенге — сэкономленные средства.
41,2 млн тенге — остаток по Управлению природных ресурсов и регулирования природопользования, в том числе 38,4 млн тенге — в связи с тем, что планировалось приобретение посредством лизинга пожарных автомобилей для 4 учреждений лесного хозяйства, однако в связи с неправильным планированием бюджетной программы лизинговых услуг договор не прошел регистрацию в Департаменте казначейства; 2,8 млн тенге — экономия.
29,8 млн тенге — по Управлению пассажирского транспорта и автомобильных дорог, не освоены в связи с судебным процессом с подрядчиком по объекту среднего ремонта автомобильной дороги областного значения на въезде в село Индербор на участке 0–6,270 км.
26,0 млн тенге — остаток по Управлению цифровизации и архивов, в том числе 21,2 млн тенге — приобретение поточного сканера для государственного архивного учреждения, средства не освоены в связи с несоответствием продукции техническим характеристикам; 4,9 млн тенге — экономия.
14,1 млн тенге — по аппарату акима области — экономия, в том числе 12,1 млн тенге — обеспечение и проведение выборов акимов.
236,6 млн тенге — экономия и остатки по текущим расходам других государственных учреждений областного бюджета.
По городу Атырау и районам сумма неосвоенных средств составила 3 610,2 млн тенге, в основном в связи с отставанием от графика представления актов выполненных работ, судебными процессами и внесением корректировок в проекты. В том числе трансферты из республиканского бюджета — 421,0 млн тенге.
Наибольший объем неосвоенных средств среди районов приходится на Жылыойский район — 1 719,7 млн тенге.
Средства не освоены в связи с несвоевременным представлением актов выполненных работ и счетов-фактур, в том числе: 872,9 млн тенге — приобретение и установка станции очистки воды; 312,3 млн тенге — капитальный ремонт фасадов и крыш многоквартирных жилых домов; 85,8 млн тенге — реконструкция электрических сетей; 81,9 млн тенге — строительство инженерной инфраструктуры, благоустройство дворов и строительство универсальной детской игровой площадки.
По Макатскому району — 186,6 млн тенге.
Средства не освоены в связи с отсутствием актов выполненных работ по капитальному ремонту крыш и фасадов многоквартирных жилых домов в поселке Макат и реконструкции дорог в поселке Доссор.
По другим районам остатки составили: Индерский район — 58,7 млн тенге, Махамбетский район — 27,3 млн тенге, Кызылкогинский район — 8,4 млн тенге, Исатайский район — 1,4 млн тенге.
По городу Атырау неосвоенные средства составили 1 570,9 млн тенге, в том числе трансферты из республиканского бюджета — 421,3 млн тенге по строительству автомобильной дороги Атырау — Индер. После корректировки проекта проектно-сметная документация рассчитана с учетом НДС (16%) на 2026 год, в связи с чем договор не зарегистрирован в органе казначейства.
По строительству жилья: 127,0 млн тенге — по девятиэтажному жилому дому в микрорайоне Береке в связи с отсутствием актов выполненных работ; 88,2 млн тенге — строительство инженерной инфраструктуры (газификация) в селе Талгайран в связи с незаключением договора;
402,9 млн тенге — благоустройство дворовых территорий в связи с невыполнением работ; 160,0 млн тенге — капитальный ремонт канализационной системы города Атырау в связи с внесением корректировок в проект.
По итогам 2025 года управлением внесено предложение о принятии мер в связи с неосвоением бюджетных средств. Распоряжением акима области к руководителю Управления строительства применено дисциплинарное взыскание в виде «строгого выговора», приказом Управления строительства к руководителю отдела применено взыскание в виде «выговора».
По городу Атырау и районам: заместителям акимов Курмангазинского и Жылыойского районов, а также акиму города Кульсары (3 лица) объявлены дисциплинарные взыскания в виде «замечания».
Руководители отделов, подведомственных акиматам города Атырау, Жылыойского, Макатского и Курмангазинского районов (7 лиц), привлечены к дисциплинарной ответственности в виде «выговора» и «замечания».
Всего к дисциплинарной ответственности привлечено 13 лиц.