2025жылға арналған Арал ауданы,Қамыстыбас ауылдық округібюджетінің атқарылуы жөніндегіжылдық есепті бекіту туралы
«Қазақстан Республикасының Бюджет кодексі» Қазақстан Республикасының Кодексінің 132-бабына және «Қазақстан Республикасындағы жергілікті мемлекеттік басқару және өзін-өзі басқару туралы» Қазақстан Республикасының Заңының 6-бабының 1-тармағының 1) тармақшасына сәйкес Арал аудандық мәслихаты ШЕШІМ ҚАБЫЛДАДЫ:
1)кірістер – 106 340,1мың теңге, оның ішінде:
салықтық түсімдер – 13 087,9мың теңге;
салықтық емес түсімдер – 0,1 мың теңге;
негізгі капиталды сатудан түскен түсімдер –104,1 мың теңге;
трансферттердің түсімі – 93 148,0мың теңге;
2) шығындар – 107 387,2 мың теңге, оның ішінде:
жалпы сипаттағы мемлекеттік қызметтер – 51 477,2 мың теңге;
тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық - 1 428,0 мың теңге;
мәдениет, спорт, туризм және ақпараттық кеңістік – 47 689,3 мың теңге;
басқалар – 6 792,6 мың теңге;
3) таза бюджеттік кредиттеу – 0;
4) қаржы активтерімен жасалатын операциялар бойынша сальдо - 0;
5) бюджет тапшылығы (профициті) – - 1 047,1 мың теңге;
6) бюджет тапшылығын қаржыландыру (профицитін пайдалану) –1 047,1 мың теңге;
қаржы жылының басындағы бюджет қаражатының қалдығы – 1 293,4 мың теңге;
есепті кезең соңындағы бюджет қаражатының қалдығы – 246,3 мың теңге.
Арал аудандық мәслихатының
төрағасыБ.Турахметов
Арал аудандық мәслихатының
2026 жылғы «____»
№_____ шешіміне 1-қосымша
2025 жылға арналған Қамыстыбас ауылдық округі бюджетінің
атқарылуы туралы есебінің құрылымы
|
№ |
Атауы |
Бекітілген бюджет |
Нақтыланған бюджет |
Түзетілген бюджет |
Атқарылуы |
Атқарылу пайызы |
|
|
КІРІСТЕР |
98 823,0 |
106 095,0 |
106 095,0 |
106 340,1 |
100,2 |
|
1 |
Салық түсімдері |
8 040,0 |
12 897,0 |
12 897,0 |
13 087,9 |
101,5 |
|
2 |
Салықтық емес түсімдер |
0 |
0 |
0 |
0,1 |
0 |
|
3 |
Негізгі капиталды сатудан түскен түсімдер |
400,0 |
50,0 |
50,0 |
104,1 |
208,3 |
|
4 |
Трансферттердің түсімдері |
90 383,0 |
93 148,0 |
93 148,0 |
93 148,0 |
100,0 |
|
Функ. топ |
Атауы |
Бекітілген бюджет |
Нақтыланған бюджет |
Түзетілген бюджет |
атқарылуы |
Орын. пайызы |
|
ІІ |
ШЫҒЫНДАР |
98 823,0 |
107 388,0 |
107 388,0 |
107 387,2 |
100,0 |
|
01 |
Жалпы сипаттағы мемлекеттік қызметтер |
45 129,0 |
51 478,0 |
51 478,0 |
51 477,2 |
100,0 |
|
07 |
Тұрғынүй–коммуналдықшаруашылығы. |
2 022,0 |
1 428,0 |
1 428,0 |
1 428,0 |
100 |
|
08 |
Мәдениет, спорт, туризм жәнеақпараттықкеңістік |
47 272,0 |
47 689,3 |
47 689,3 |
47 689,3 |
100,0 |
|
13 |
Басқалар |
0 |
0 |
0 |
0 |
0,0 |
|
14 |
Борышқақызметкөрсету |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
15 |
Трансферттер |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
ІІІ |
ТАЗА БЮДЖЕТТІК КРЕДИТ БЕРУ |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
І V |
ҚАРЖЫЛЫҚ АКТИВТЕРМЕН БОЛАТЫН ОПЕРАЦИЯЛАР БОЙЫНША САЛЬДО |
|
|
|
|
|
|
V |
БЮДЖЕТТІҢ ТАПШЫЛЫҒЫ (ПРОФИЦИТІ) |
|
-1 293,0 |
-1 293,0 |
-1 047,1 |
|
|
VІ |
БЮДЖЕТТІҢТАПШЫЛЫҒЫНҚАРЖЫЛАНДЫРУ (ПРОФИЦИТІПАЙДАЛАНУ) |
|
-1 293,0 |
-1 293,0 |
1 047,1 |
|
|
|
Қаржыжылыныңбасындағыбюджетқаражатыныңқалдығы |
|
|
|
1 293,4 |
|
|
|
Есептікезеңсоңындағыбюджетқаражатыныңқалдығы |
|
|
|
246,3 |
|
Арал аудандық мәслихатының
2026 жылғы «____»_________ №_____ шешіміне 2-қосымша
2025 жылға арналған Қамыстыбас ауылдық округі бюджетінің
атқарылуы туралы жылдық есепке
ТҮСІНІКТЕМЕ
Қазақстан Республикасының 2008 жылғы 4 желтоқсандағы №95-ІV ҚРЗ Қазақстан Республикасының Бюджет Кодексіне және 2001 жылғы 23 қаңтардағы №148 Қазақстан Республикасының «Қазақстан Республикасындағы жергілікті мемлекеттік басқару және өзін -өзі басқару туралы» Заңына сәйкес 2025 жылдарға арналған Арал аудандық мәслихатының бюджеті 2024 жылғы 27 желтоқсандағы № 334 шешімімен кірістері – 98 823,0 мың теңге, шығындары – 98 823,0 мың теңге көлемінде бекітілген.
Жыл ішінде Қамыстыбас ауылдық округінің бекітілген бюджетіне аудан әкімдігінің қаулысымен 1 рет және аудандық мәслихаттың шешімдерімен 2 рет өзгерістер мен толықтырулар енгізіліп, атап айтқанда, Арал ауданы әкімдігінің 2025 жылғы 20 маусымдағы № 109-қ қаулысына, Арал ауданы мәслихатының 2025 жылғы 23 шілдедегі № 406 шешіміне, Арал ауданы мәслихатының 2025 жылғы 02 желтоқсандағы № 453 шешіміне сәйкес ауылдық округ бюджетіне өзгерістер мен толықтырулар енгізілді.
Атап айтқанда: 1) Арал ауданы әкімдігінің 2025 жылғы 20 маусымдағы № 109-қ қаулысымен аудандық бюджеттен бөлінген ағымдағы нысаналы трансферттер есебінен 124040 «Өңірлерді дамытудың 2025 жылға дейінгі мемлекеттік бағдарламасы шеңберінде өңірлерді экономикалық дамытуға жәрдемдесу бойынша шараларды іске асыруға ауылдық елді мекендерді жайластыруды шешуге арналған іс шараларды іске асыру» бюджеттік бағдарламасына бөлінген 4 400,0 мың теңгенің мемлекеттік сатып алу қорытындысымен үнемделген 1 603,0 мың теңгесін аудандық бюджетке кері қайтарылды.
2) Арал ауданы мәслихатының 2025 жылғы 23 шілдедегі № 406 шешімімен 2024 жылдың қорытындысымен 2025 жылдың 01 қаңтарына ауылдық округ бюджетінде барлығы 1 293,4 мың теңге бос қалдық қалыптасты. Осы қаржының 1 293,0 мың теңгесін және Қамыстыбас ауылдық округі бюджетінің жылдық кірістер бөлігін 101202 «Төлем көзінен салық салынбайтын табыстары бойынша жеке табыс салығы» коды бойынша 2 500,0 мың теңгеге, 104402 «Жеке тұлғалардан алынатын көлік құралдарына салынатын салық» коды бойынша 1 445,0 мың теңгеге, 104501 «Бірыңғай жер салығы» коды бойынша 45,0 мың теңгеге ұлғайтуға және 303101 «Жер учаскелерін сатудан түсетін түсімдер» коды бойынша 300 мың теңгені азайтуға, кіріс көзінен ұлғайту бойынша 3 690,0 мың теңге, барлығы 4 983,0 мың теңгені келесі мақсатқа бағыттау жоспарланды:
124040 «Өңірлерді дамытудың 2025 жылға дейінгі мемлекеттік бағдарламасы шеңберінде өңірлерді экономикалық дамытуға жәрдемдесу бойынша шараларды іске асыруға ауылдық елді мекендерді жайластыруды шешуге арналған іс шараларды іске асыру» бюджеттік бағдарламасына елді мекендегі түнгі көше жарығын жүргізу жұмыстарына.
3) Арал ауданы мәслихатының 2025 жылғы 02 желтоқсандағы № 453 шешімімен Аудандық бюджеттен ағымдағы нысаналы трансферттер есебінен Қамыстыбас ауылдық округіне өрт сөндіру автокөлігін ғимаратпен (гараж) қамтамасыз ету мақсатында қажетті материалдар алуға 4368,0 мың теңге бөлінді.
Ауылдық округ бюджетінің кіріс бөлігінде жоспарланған салықтық түсімдердің көлеміне өзгерістер енгізілді, оның ішінде 101202-«Төлем көзінен салық салынбайтын табыстардан ұсталатын жеке табыс салығы» жіктемесінен 745 мың теңгеге, 104102-«Жеке тұлғалардың мүлкіне салынатын салығы» жіктемесінен 33 мың теңгеге, 104501- «Бірыңғай жер салығы» жіктемесінен 45,0 мың теңгеге, 105315- «Жер учаскелерін пайдаланағаны үшін» салық жіктемесінен 44,0 мың теңгеге ұлғайтуға және 303101- «Жер учаскелерін сатудан түсетін түсімдер» жіктемесі бойынша 50 мың теңгеге кемітуге, барлығы 817,0 мың теңгеге көбейту жоспарланды.
Сонымен қатар, мемлекеттік сатып алу қорытындысымен үнемделген 124008 «Елді мекендердегі көшелерді жарықтандыру» бюджеттік бағдарламасынан 465,0 мың теңге, 124009 «Елдi мекендердiң санитариясын қамтамасыз ету» бюджеттік бағдарламасынан 129,0 мың теңге, 124040 «Өңірлерді дамытудың 2025 жылға дейінгі мемлекеттік бағдарламасы шеңберінде өңірлерді экономикалық дамытуға жәрдемдесу бойынша шараларды іске асыруға ауылдық елді мекендерді жайластыруды шешуге арналған іс-шараларды іске асыру» бюджеттік бағдарламасы бойынша 987,3 мың теңге, кіріс көзінен ұлғайтылған 817,0 мың теңге, барлығы 2 398,3 мың теңгені төмендегі мақсаттарға бағыттау жоспарланды:
124001 -«Аудандық маңызы бар қала, ауыл, кент, ауылдық округ әкімінің қызметін қамтамасыз ету жөніндегі қызметтер» бюджеттік бағдарламасына, оның ішінде ел ішіндегі іссапарлар мен қызметтік сапарларға - 681,0 мың теңге;
124022-«Мемлекеттік органның күрделі шығыстары» бюджеттік бағдарламасына барлығы: 1300 мың теңге, оның ішінде әкімшілік хаттама толтыру және шаралар қолдану үшін қызметтік планшет алу үшін-300,0 мың теңге, елдімекенге бейне бақылау орнату үшін камера мен монитор алуға-350,0 мың теңге, қызметтік қажеттілікке байланысты 2 ноутбук алуға-450 мың теңге; түрлі түсті принтер алу үшін-200,0 мың теңге;
124006-«Жергілікті деңгейде мәдени-демалыс жұмысын қолдау» бюджеттік бағдарламасына іс шаралар ұйымдастыру үшін сахналық перде алуға - 417,3 мың теңге.
І. Кірістер
Қамыстыбас ауылдық округі бюджетінің 2025 жылғы жалпы кірістер 106 340,1 мың теңгеге (болжам 106 095,0 мың теңге) немесе 100,2 % орындалды. Оның ішінде, салық түсімдері 13 087,9 мың теңгеге (болжам 12 897,0 мың теңге) 101,5 %, негізгі капиталды сатудан түскен түсімдер 104,5 мың теңгеге (болжам 50,0 мың теңге) 208,3 %, 85 821,0 мың теңге субвенция толықтай алынып, 100,0 пайызға орындалды.
Салықтық түсімдер. Қамыстыбас ауылдық округі бюджетінің негізін құрайтын төлем көзінен салық салынбайтын табыстардан ұсталатын жеке табыс салығы, жеке тұлғалардың мүлкіне салынатын салығы, жер салығы, заңды тұлғалардан көлiк құралдарына салынатын салығы, жеке тұлғалардан көлiк құралдарына салынатын салығы және жер учаскелерін сатудан түсетін түсімдер болып табылады. 2025 жылы 101 202 салық жіктемесі бойынша 7 246,4 мың теңге (болжам 7 245,0 мың теңге) бюджетке түскен, атқарылу пайызы 102,5%, 104 102 салық жіктемесі бойынша 113,6 мың теңге (болжам 113,0 мың теңге) бюджетке түскен, атқарылу пайызы 100,6%, 104 302 салық жіктемесі бойынша 173,3 мың теңге (болжам 170,0 мың теңге) бюджетке түскен, атқарылу пайызы 102,0%, 104 401 салық жіктемесі бойынша 139,8 мың теңге (болжам 140,0 мың теңге) бюджетке түсіп, атқарылу пайызы 99,9%, 104 402 салық жіктемесі бойынша 4 934,9 мың теңге (болжам 4 945 мың теңге) атқарылу пайызы 99,8%, 104 501 салық жіктемесі бойынша 154,6 мың теңге (болжам 140,0 мың теңге) атқарылу пайызы 110,5%, 105 315 салық жіктемесі бойынша 124,2 мың теңге (болжам 124 мың теңге) атқарылу пайызы 100,2%, 105 430 салық жіктемесі бойынша 20,7 мың теңге (болжам 20 мың теңге) атқарылу пайызы 110,8%.
Салықтық емес түсімдер бойынша «Қамыстыбас ауылдық округі әкімі аппараты» КММ-сіне жоспардан тыс 0,7 теңге түскен.
Негізгі капиталды сатудан түсетін түсімдер бойынша 303 101 салық жіктемесі бойынша 104,1 мың теңге (болжам 50,0 мың теңге) атқарылу пайызы 208,3%.
Шығыстар
Қамыстыбас ауылдық округі бюджетінің шығындары бойынша жоспардың 107 387,2 мың теңгесі (болжам 107 388,0 мың теңге) игеріліп, 100 % орындалып, 0,8 мың теңгесі игерілмеді.
2026 жылдың 1 қаңтарына ауыл бюджетінің бақылау шотында 246,3 мың теңге қалдық қаржы қалды.