Уточненный Гражданский бюджет
Федоровского района на 2021 – 2023 годы
Гражданский бюджет Федоровского района на 2021 ─ 2023 годы содержит информацию об основных показателях районного бюджета, параметрах его формирования и направлениях расходования бюджетных средств.
Данный документ включает раздел «Планирование бюджета», подразделы «Основные показатели социально - экономического развития района» и «Поступления и расходы бюджета района».
Бюджет района – это централизованный денежный фонд, предназначенный для финансового обеспечения задач и функций местных государственных органов района, подведомственных им государственных учреждений и реализации государственной политики, направленной на достижение конкретных результатов.
Бюджетный процесс - регламентированная бюджетным законодательством Республики Казахстан деятельность по планированию, рассмотрению, утверждению, исполнению, уточнению, корректировке, ведение бюджетного учета и отчетности, государственному финансовому контролю.
Районный бюджет на 2021 - 2023 годы сформирован в соответствии с Бюджетным и Налоговым кодексами Республики Казахстан, прогнозом социально - экономического развития Федоровского района на 2021-2023 годы. Утвержден решением сессии районного маслихата от 28 декабря 2020 года № 484. Зарегистрирован в органах юстиции от 30 декабря 2020 года № 9673. Решение сессии районного маслихата от 02 декабря 2021 года № 69 «О внесении изменений в решение маслихата от 28 декабря 2020 года № 484 «О районном бюджете Федоровского района на 2021-2023 годы»», зарегистрирован в Министерстве юстиции 06 декабря 2021 года № 25513.
Планирование прогнозных показателей районного бюджета на среднесрочный период и проекта районного бюджета осуществляется уполномоченными органами по бюджетному планированию.
1.1 «Основные показатели социально - экономического развития района»
|
№ |
Наименование показателей |
Факт 2020 года |
Прогноз 2021 год |
Прогноз 2022 год |
Прогноз 2023 год |
|
1 |
Объем валовой продукции сельского хозяйства, млн. тенге |
50451,3 |
52973,8 |
55622,5 |
58403,6 |
|
2 |
Объем промышленной продукции, млн. тенге |
3999,5 |
4199,4 |
4409,4 |
4630,0 |
|
3 |
Численность населения, тыс. чел. |
24,7 |
25,0 |
24,9 |
24,8 |
|
4 |
Уровень безработицы, % |
4,6 |
4,6 |
4,6 |
4,6 |
|
5 |
Месячный расчетный показатель (МРП), тенге |
2778,0 |
2917,0 |
3063,0 |
3216,0 |
|
6 |
Минимальная заработная плата, тенге |
42500,0 |
42500,0 |
42500,0 |
42500,0 |
|
7 |
Среднемесячная номинальная заработная плата, тенге |
137349,0 |
144216,0 |
151427,0 |
158998,0 |
Объем бюджета
1.2 «Поступления и расходы бюджета района»
Тыс. тенге
|
Наименование
|
2020 год факт |
2021 год оценка
|
2022 год прогноз |
2023 год прогноз |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
ПОСТУПЛЕНИЯ - всего |
7836575,1 |
6072962,3 |
6939578,7 |
2540046,0 |
|
Собственные доходы, в том числе: |
1512841,8 |
1599550,1 |
1431652,0 |
1341164,0 |
|
Налоговые поступления |
1468213,2 |
1508918,0 |
1345820,0 |
1228136,0 |
|
Неналоговые поступления |
29278,2 |
82779,1 |
26628,0 |
27574,0 |
|
Поступления от продажи основного капитала |
15350,4 |
7853,0 |
59204,0 |
85454,0 |
|
Поступления трансфертов из вышестоящих органов управления, в том числе: |
6323733,3 |
4473412,2 |
5507926,7 |
1198882,0 |
|
Трансферты из нижестоящих органов государственного управления |
63545,0 |
409,1 |
|
|
|
Трансферты из вышестоящих органов государственного управления, в том числе: |
6260188,3 |
4473003,1 |
5507926,7 |
|
|
Целевые текущие трансферты |
1878093,2 |
160587,9 |
155519,0 |
11993,0 |
|
Целевые трансферты на развитие |
1738905,5 |
2307060,7 |
3437370,0 |
978774,0 |
|
Субвенции |
2051868,0 |
1962079,0 |
1915037,7 |
|
|
Трансферты на компенсацию потерь в связи с принятием законодательства |
|
43275,5 |
|
|
Доходная часть бюджета Федоровского района за 2020 год исполнена на 102,8 %. При скорректированном плане поступлений в сумме 7622161,0 тыс. тенге фактически поступило 7836575,2 тыс. тенге. В том числе по 1,2,3 категории за 2020 год собственные доходы исполнены на 116,5 %. При скорректированном плане поступлений в сумме 1298457,5 тыс. тенге, фактически поступило в районный бюджет 1512841,8 тыс. тенге. Дополнительно поступило в бюджет района 214414,1 тыс. тенге. Против прошлого года поступление налогов и платежей отчетного года возросло на 68936,5 тыс. тенге. Из 30-ти запланированных доходных источников прогноз поступлений за 2020 год не выполнен по 9-ти доходным источникам на сумму 19408,1,0 тыс. тенге, в сравнении с отчетными данными 2020 года количество неисполненных доходных источников увеличилось на 8 кодов, сумма невыполнения увеличилась на 9675,5 тыс. тенге.
Корпоративный подоходный налог с юридических лиц, за исключением поступлений от субъектов крупного предпринимательства и организаций нефтяного сектора, при уточненном плане поступлений в сумме 230514,0 тыс. тенге, фактически поступило в бюджет района 315885,9 тыс. тенге, что составило 137 % исполнения. Перевыполнение за счет дозаявленного дохода от полученных субсидий.
Индивидуальный подоходный налог с доходов, облагаемых у источника выплаты, при уточненном плане поступлений в сумме 404299,0 тыс. тенге, фактически поступило в бюджет района 480123,1 тыс. тенге, что составило 118,8 % исполнения. Во втором полугодии увеличение заработной платы.
Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника, при уточненном плане на год 38753,0 тыс. тенге, фактически поступило 48352,2 тыс. тенге, что составило 124,8 % исполнения. Увеличение поступлений за счет роста доходов ИП и частичной уплаты за 2 полугодие 2019 года.
Индивидуальный подоходный налог, с доходов иностранных граждан, не облагаемых у источника выплаты, при уточненном плане на год 538,0 тыс. тенге, фактически поступило 704,6 тыс. тенге, что составило 131,0 % исполнения. В бюджет поступили суммы от 47 физ. лица-нерезидента за полученный доход на территории РК.
Социальный налог исполнен на 104,1 %, при плане поступлений 338377,0 тыс. тенге, фактически поступило в районный бюджет 352402,4 тыс. тенге. Во втором полугодии увеличение заработной платы.
Налог на имущество с юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. При плане на отчетный год 97740,0 тыс. тенге, фактически поступило 103776,3 тыс. тенге, что составляет 106,2 % исполнения, перевыполнение за счет уплаты задолженности прошлых лет, текущие платежи.
Налог на имущество с физических лиц исполнен на 124,1%. При плане поступлений на отчетный год 1193,0 тыс. тенге, фактически поступило 1480,1 тыс. тенге. Перевыполнение прогноза по причине уплаты задолженности прошлых периодов, а также платежей за 2020 год.
Земельный налог с физических лиц на земли населенных пунктов по коду 104302 при плане на отчетный год 3713,00 тыс. тенге, фактически поступило 10241,7 тыс. тенге. Перевыполнение прогноза по причине уплаты задолженности прошлых периодов, а также платежей за 2020 год.
Налог на транспортные средства с юридических лиц при плане поступлений на отчетный период 11247,0 тыс. тенге, фактически поступило 14455,3 тыс. тенге, что составляет 128,5 % исполнения. Текущие платежи за 2020.
Налог на транспортные средства с физических лиц, при плане поступлений на год 27147,0 тыс. тенге, фактически поступило 49902,2 тыс. тенге, что составило 183,8 % исполнения, за счет уплаты задолженности прошлых лет, текущие платежи.
Прогноз поступления единого земельного налога при плане на 2020 год 2993,0 тыс. тенге, фактически поступило 5323,0 тыс. тенге, что составило 177,8 % исполнения. Ошибочно уплаченные платежи за 2020 год
По коду 105284 «Бензин (за исключение авиационного) и дизельное топливо, произведенных на территории Республики Казахстан» при плане поступления 3318,0 тыс. тенге, фактически поступило 3398,1 тыс. тенге, что составило 102,4 % исполнения, текущие платежи.
При плане поступления платы за пользование земельными участками на отчетный год в размере 61539,0 тыс. тенге, фактически поступило 67084,6 тыс. тенге, что составило 109,0 % исполнения.
По коду 105402 «Лицензионный сбор за право занятия отдельными видами деятельности», при плане 1300,0 тыс. тенге, фактически поступило 1390,4 тыс. тенге, что составило 107,0 % исполнения.
По коду 105429 « Регистрационный сбор, зачисляемый в местный бюджет», при плане на 2020 год 1389,0 тыс. тенге, фактически поступило 1454,6 тыс. тенге, что составило 104,7 % исполнения. Поступления носят разовый характер.
По коду 105430 «Плата за размещение наружной (визуальной) рекламы на объектах стационарного размещения рекламы в полосе отвода автомобильных дорог общего пользования республиканского, областного и районного значения, проходящих через территории городов районного значения, сел, поселков, сельских округов и на открытом пространстве за пределами помещений в районного значени, сел, поселков, сельских округов», при плане 150,0 тыс. тенге, фактически поступило 216,9 тыс. тенге, что составило 144,6 % исполнения. Текущие платежи.
По коду 105434 «Плата за пользование лицензиями на занятие отдельными видами деятельности» при плане поступлений 6985,0 тыс. тенге, поступило 7311,0 тыс. тенге, что составило 104,7 % исполнения.
По коду 105502 «Фиксированный налог» план поступлений 91,0 тыс. тенге, фактически поступило 91,9 тыс. тенге, что составило 101,0 % исполнения. Поступил платеж от 1 НП.
Государственная пошлина, зачисляемая в местный бюджет поступила в размере 3766,0 тыс. тенге, при плане 4259,3 тыс. тенге, что составило 113,1 % исполнения. Сумма сбора непрогнозируемая, зависит от количества обратившихся в паспортный стол.
По коду 201509 «Доходы от аренды жилищ из жилого фонда, находящегося в коммунальной собственности района (города областного значения), за исключением доходов от аренды государственного имущества, находящегося в управлении акимов города районного значения, села, поселка, сельского округа», при уточненном плане на год 1207,0 тыс. тенге, фактически поступило 1019,8 тыс. тенге, что составило 84,5 % исполнения.
По коду 201510 «Доходы от аренды имущества коммунальной собственности города районного значения, села, поселка, сельского округа» при плане 170,0 тыс. теге, фактически поступило 945,1 тыс. тенге, исполнение составило 555,9 %.
По коду 201713 «Вознаграждение по бюджетным кредитам, выданным из местного бюджета физическим лицам» при плане 25,0 тыс. тенге, фактически поступило 23,3 тыс. тенге. Разовые платежи от 1 НП Фондфин. Поддержки КФ-лАО.
По коду 201910 «Плата за сервитут по земельным участкам, находящихся в коммунальной собственности» при плане 41,0 тыс. тенге, фактически поступило 40,9 тыс. тенге. Разовый платеж.
По коду 202102 «Поступления от реализации услуг, предоставляемых государственными учреждениями, финансируемыми из местного бюджета» при плане 1,0 тыс. тенге, фактически поступило 0,6 тыс. тенге.
По коду 204114 «Прочие штрафы, пени, санкции, взыскания, налагаемые государственными учреждениями, финансируемыми из местного бюджета» поступления не планировались, фактически поступило 1,4 тыс. тенге.
По коду 204118 «Прочие штрафы, пени, санкции, взыскания по бюджетным кредитам (займам), выданным из местного бюджета специализированным организациям, физическим лицам» при плане 798,0 тыс. тенге фактически поступило 670,3 тыс. тенге. Платежи по мере наложения штрафов.
По коду 206109 «Другие неналоговые поступления в местный бюджет», при плане 23608,0 тыс. тенге фактически поступило 21713,5 тыс. тенге, что составило 95 % исполнения. Разовые платежи.
По коду 301102 «Поступления от продажи имущества, закрепленного за государственными учреждениями, финансируемыми из местного бюджета», при плане поступления 892,0 тыс. тенге, фактически поступило 891,6 тыс. тенге. Разовые платежи.
По коду 301107 «Поступления от приватизации жилищ из государственного жилищного фонда» при плане поступления 611,0 тыс. тенге, фактически поступило 697,0 тыс. тенге.
По коду 303101 «Поступления от продажи земельных участков», при плане поступлений 20039,0 тыс. тенге, фактически поступило 3042,9 тыс. тенге, что составило 15,2 %. Разовые платежи.
По коду 303202 «Плата за продажу права аренды земельных участков», план поступления 10710,0 тыс. тенге, фактически поступило 10718,9 тыс. тенге.
Поступление трансфертов из областного бюджета за 2020 год составило 100 %. При плане 5668866,7 тыс. тенге, поступило 5668866,7 тыс. тенге.
Структура налоговых поступлений
в бюджет района на 2021 год
Структура неналоговых поступлений
в бюджет на 2021 год
Расходы бюджета района
|
Наименование |
2020 год – факт |
2021 год оценка |
2022 год прогноз |
2023 год прогноз |
|
ЗАТРАТЫ - всего,
в том числе: |
8694016,4 |
6283019,4 |
6939578,7 |
2540046,0 |
|
Государственные услуги |
550206,8 |
425084,2 |
202376,0 |
399943,0 |
|
Оборона |
4167,5 |
5754,0 |
6342,0 |
6718,0 |
|
Образование |
3455558,4 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Социальная помощь и социальное обеспечение |
220128,6 |
243418,4 |
139431,0 |
142911,0 |
|
Жилищно-коммунальное хозяйство |
1593021,6 |
2126349,0 |
3462605,0 |
1551699,0 |
|
Культура, спорт, туризм и информационное пространство |
279270,0 |
356828,5 |
280963,0 |
285884,0 |
|
Топливно-энергетический комплекс и недропользование |
529269,4 |
66868,3 |
27620,0 |
0,0 |
|
Сельское, водное, лесное, рыбное хозяйство, особо охраняемые природные территории, охрана окружающей среды и животного мира, земельные отношения |
28673,1 |
30619,9 |
37215,0 |
39614,0 |
|
Промышленность, архитектурная, градостроительная и строительная деятельность и прочие |
53477,2 |
56606,2 |
18327,0 |
18327,0 |
|
Транспорт и коммуникации |
1113559,8 |
190744,3 |
187302,7 |
72431,0 |
|
Прочие |
301578,4 |
126647,0 |
21046,0 |
22519,0 |
|
Обслуживание долга |
27,1 |
43306,6 |
0,0 |
0,0 |
|
Трансферты |
565078,4 |
2610793,0 |
2556351,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|
Бюджетные кредиты |
529733,2 |
79645,5 |
0,0 |
0,0 |
|
Дефицит (профицит) бюджета |
-1380992,0 |
-292151,6 |
30551,0 |
30608,0 |
|
Финансирование дефицита (использование профицита) |
1380992,0 |
292151,6 |
-30551,0 |
-30608,0 |
|
Погашение бюджетных кредитов |
31819,3 |
30551,0 |
30551,0 |
30608,0 |
Основные направления расходования средств бюджета района в 2021 году
Трансферты, выделенные из республиканского и областного бюджетов
на 2021 год
Тыс. тенге
|
- Строительство 4-х квартирного жилого (арендного) дома в селе Федоровка Федоровского района Костанайской области (Корректировка) |
29931,5 |
|
- Строительство распределительных сетей и сооружений водоснабжения в селе Банновка и селе Чеховка Федоровского района |
765522,0 |
|
- Строительство распределительных сетей и сооружений водоснабжения села "Кенерал" Федоровского района Костанайской области |
569069,6 |
|
- Водоснабжение 6-ти сел Федоровского района Костанайской области |
415689,3 |
|
- Строительство распределительных сетей и сооружений водоснабжения села Успеновка, села Придорожное Федоровского района Костанайской области |
333333,0 |
|
- Средний ремонт автомобильной дороги районного значения КР-FD-33 «Лесное – автомобильная дорога областного значения Рудный – Качары – Федоровка» 0-9,3 км, с ремонтом искусственных сооружений |
1915,3 |
|
- Строительство подводящего газопровода высокого давления и газораспределительных сетей села Лесное, села Березовка Федоровского района Костанайской области |
15268,0 |
|
- Строительство газораспределительных сетей в селе Копыченка Федоровского района Костанайской области |
51600,3 |
|
- Строительство электроснабжения к заводу по производству растительного масла ТОО «Промбаза 7» в селе Копыченка Федоровского района Костанайской области |
126647,0 |
|
- Выплата государственной адресной социальной помощи |
3226,0 |
|
- Гарантированный социальный пакет детям |
1373,0 |
|
- Увеличение норм обеспечения инвалидов обязательными гигиеническими средствами |
6224,0 |
|
- Расширение Перечня технических вспомогательных (компенсаторных) средств |
4146,0 |
|
- Частичное субсидирование заработной платы и молодежную практику |
6381,0 |
|
- Оказание мер государственной поддержки лицам, добровольно переселяющимся гражданам в регионы, определенные Правительством РК и работодателям оказывающим содействие в переселении |
1455,0 |
|
- Предоставление государственных грантов на реализацию новых бизнес-идей, в том числе молодежь категории NEET, члены малообеспеченных многодетных семей, малообеспеченные трудоспособные инвалиды |
17502,0 |
|
- Общественные работы |
24585,0 |
|
- Повышение заработной платы работников государственных организаций: медико-социальных учреждений стационарного и полустационарного типов, организаций надомного обслуживания, временного пребывания, центров занятости населения |
32493,0 |
|
- Установление доплат к должностному окладу за особые условия труда в организациях культуры и архивных учреждениях управленческому и основному персоналу государственных организаций культуры и архивных учреждений |
20340,0 |
|
- На протезно-ортопедические средства |
5836,0 |
|
- На сурдотехнические средства |
1559,0 |
|
- На тифлотехнические средства |
1062,6 |
|
- На специальные средства передвижения (кресло-коляска) |
1699,0 |
|
- На санаторно-курортное лечение |
2764,0 |
|
- Краткосрочное профессиональное обучение рабочих кадров по востребованным на рынке труда профессиям и навыкам, включая обучение в мобильных центрах, в рамках Государственной программы развития продуктивной занятости и массового предпринимательства на 2017–2021 годы «Еңбек» |
2304,3 |
|
- На "Первое рабочее место" в рамках Государственной программы развития продуктивной занятости и массового предпринимательства на 2017 – 2021 годы «Еңбек» |
328,1 |
|
- На "Контракт поколений" в рамках Государственной программы развития продуктивной занятости и массового предпринимательства на 2017 – 2021 годы «Еңбек» |
50,6 |
|
- Единовременные выплаты участникам и инвалидам ВОВ ко Дню Победы |
700,0 |
|
- Приобретение хоккейного корта |
16030,0 |
|
- На введение дополнительных ставок инструкторов по спорту |
2780,0 |
|
- На гранты в рамках предвыборной платформы Нұр Отан |
5834,0 |