Федоров ауданының 2021-2023 жылдарға арналған
нақтыланған азаматтық бюджеті
Федоров ауданының 2021-2023 жылдарға арналған азаматтық бюджетінде аудандық бюджеттің негізгі көрсеткіштері, оны қалыптастыру параметрлері және бюджет қаражаттарын жұмсау бағыттары туралы ақпарат мазмұндалады.
Осы құжатқа «Бюджетті жоспарлау» бөлімі, «Ауданның әлеуметтік-экономикалық дамуының негізгі көрсеткіштері» және «Аудан бюджетінің түсімдері мен шығындары» кіші бөлімдері енген.
Аудан бюджеті – бұл ауданның жергілікті мемлекеттік органдарының, олардың ведомствоға бағынысты мемлекеттік мекемелерінің міндеттері мен қызметтерін қаржылық қамтамасыз ету және нақты нәтижелерге қол жеткізуге бағытталған мемлекеттік саясатты іске асыру үшін арналған орталықтандырылған ақша қоры.
Бюджеттік процесі – Қазақстан Республикасының бюджеттік заңнамасымен регламенттелген жоспарлау, қарау, бекіту, атқару, нақтылау, түзету, бюджет есебі мен есептілігін жүргізу, мемлекеттік қаржылық бақылау жөніндегі қызмет.
2021-2023 жылдарға арналған аудандық бюджет Қазақстан Республикасы Бюджет және Салық кодекстеріне, Федоров ауданының 2021-2023 жылдарға арналған әлеуметтік-экономикалық даму болжамына сәйкес қалыптасты. Аудандық мәслихат сессиясының 2020 жылғы 28 желтоқсандағы № 484 шешімімен бекітілді. Әділет органдарында 2020 жылғы 30 желтоқсанда № 9673 болып тіркелді. Мәслихаттың 2020 жылғы 28 желтоқсандағы № 484 «Федоров ауданының 2021-2023 жылдарға арналған аудандық бюджеті туралы» шешіміне өзгерістер енгізу туралы» аудандық мәслихат сессиясының 2021 жылғы 2 желтоқсандағы № 69 шешімі, Әділет министрлігінде 2021 жылғы 6 желтоқсанда № 25513 болып тіркелді.
Орта мерзімді кезеңге аудан бюджетінің болжамдық көрсеткіштерін және аудан бюджетінің жобасын жоспарлау бюджеттік жоспарлау жөніндегі өкілетті органдармен жүзеге асырылады.
1.1 «Ауданның әлеуметтік-экономикалық дамуының негізгі көрсеткіштері»
|
№ |
Көрсеткіштер атауы |
2020 жыл факт |
2021 жыл болжам |
2022 жыл болжам |
2023жыл болжам |
|
1 |
Ауыл шаруашылық жалпы өнімінің көлемі, млн. теңге |
50451,3 |
52973,8 |
55622,5 |
58403,6 |
|
2 |
Өнеркәсіп өнімінің көлемі, млн. теңге |
3999,5 |
4199,4 |
4409,4 |
4630,0 |
|
3 |
Халық саны, мың адам |
24,7 |
25,0 |
24,9 |
24,8 |
|
4 |
Жұмыссыздық деңгейі, % |
4,6 |
4,6 |
4,6 |
4,6 |
|
5 |
Айлық есептік көрсеткіш (АЕК), теңге |
2778,0 |
2917,0 |
3063,0 |
3216,0 |
|
6 |
Ең төменгі жалақы, теңге |
42500,0 |
42500,0 |
42500,0 |
42500,0 |
|
7 |
Орта айлық номиналдық жалақы, теңге |
137349,0 |
144216,0 |
151427,0 |
158998,0 |
Бюджет көлемі
1.2 «Аудан бюджетінің түсімдері мен шығындары»
мың теңге
|
Атауы
|
2020 жыл факт |
2021 жыл бағалау |
2022 жыл болжам |
2023 жыл болжам |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
ТҮСІМДЕР - барлығы |
7836575,1 |
6072962,3 |
6939578,7 |
2540046,0 |
|
Жеке кірістер, оның ішінде: |
1512841,8 |
1599550,1 |
1431652,0 |
1341164,0 |
|
Салықтық түсімдер |
1468213,2 |
1508918,0 |
1345820,0 |
1228136,0 |
|
Салықтық емес түсімдер |
29278,2 |
82779,1 |
26628,0 |
27574,0 |
|
Негізгі капиталды сатудан түсетін түсімдер |
15350,4 |
7853,0 |
59204,0 |
85454,0 |
|
Жоғары тұрған басқару органдарынан түсетін трансферттер, оның ішінде: |
6323733,3 |
4473412,2 |
5507926,7 |
1198882,0 |
|
Төмен тұрған мемлекеттік басқару органдарынан алынатын трансферттер |
63545,0 |
409,1 |
|
|
|
Трансферттер мемлекеттік басқарудың жоғары тұрған органдарынан, оның ішінде: |
6260188,3 |
4473003,1 |
5507926,7 |
|
|
Ағымдағы нысаналы трансферттер |
1878093,2 |
160587,9 |
155519,0 |
11993,0 |
|
Нысаналы даму трансферттері |
1738905,5 |
2307060,7 |
3437370,0 |
978774,0 |
|
Субвенциялар |
2051868,0 |
1962079,0 |
1915037,7 |
|
|
Заңнаманың қабылдануына байланысты шығындарды өтеуге арналған трансферттер |
|
43275,5 |
|
|
Федоров ауданы бюджетінің кіріс бөлігі 2020 жылы 102,8% - ға орындалды. 7622161,0 мың теңге сомасында түсімдердің түзетілген жоспары кезінде іс жүзінде 7836575,2 мың теңге түсті. Оның ішінде 1,2,3 санат бойынша 2020 жылы меншікті кірістер 116,5% - ға орындалды. 1298457,5 мың теңге сомасында түсімдердің түзетілген жоспары кезінде аудандық бюджетке іс жүзінде 1512841,8 мың теңге түсті. Аудан бюджетіне қосымша 214414,1 мың теңге түсті. Өткен жылға қарағанда есепті жылдың салықтары мен төлемдерінің түсімі 68936,5 мың теңгеге өсті. Жоспарланған 30 кіріс көздерінің ішінде 2020 жылға арналған түсімдер болжамы 9 кіріс көзі бойынша 19408,1,0 мың теңге сомасында орындалмаған, 2020 жылғы есептік деректермен салыстырғанда орындалмаған кіріс көздерінің саны 8 кодқа артты, орындалмау сомасы 9675,5 мың теңгеге ұлғайды.
Заңды тұлғалардан алынатын корпоративтік табыс салығы, ірі кәсіпкерлік субъектілерінен және мұнай секторы ұйымдарынан түсетін түсімдерді қоспағанда, түсімдердің нақтыланған жоспарында 230514,0 мың теңге сомасында, іс жүзінде аудан бюджетіне 315885,9 мың теңге түсті, бұл орындалудың 137% - ын құрады. Алынған субсидиялардың мөлшерленген кірісі есебінен асыра орындалу.
Төлем көзінен салық салынатын табыстардан ұсталатын жеке табыс салығы түсімдердің нақтыланған жоспарында 404299,0 мың теңге сомасында іс жүзінде аудан бюджетіне 480123,1 мың теңге түсті, бұл орындалудың 118,8% құрады. Екінші жартыжылдықта жалақының өсуі.
Табыс көзінен салық салынбайтын табыстардан ұсталатын жеке табыс салығы жылына нақтыланған жоспар бойынша 38753,0 мың теңге, іс жүзінде 48352,2 мың теңге түсті, бұл орындалудың 124,8% - ын құрады. ЖК кірістерінің өсуі және 2019 жылдың 2 жартыжылдығында ішінара төлеу есебінен түсімдердің ұлғаюы.
Төлем көзінен салық салынбайтын шетелдік азаматтардың табыстарынан ұсталатын жеке табыс салығы жылына нақтыланған жоспар бойынша 538,0 мың теңге, іс жүзінде 704,6 мың теңге түсті, бұл орындалудың 131,0% - ын құрады. ҚР аумағында алынған табыс үшін бюджетке резидент емес 47 жеке тұлғадан сома түсті.
Әлеуметтік салық 104,1% - ға орындалды, түсімдер жоспары бойынша 338377,0 мың теңге, іс жүзінде аудандық бюджетке 352402,4 мың теңге түсті. Екінші жартыжылдықта жалақының өсуі.
Заңды тұлғалардан және жеке кәсіпкерлерден мүлік салығы. Есепті жылға жоспар бойынша 97740,0 мың теңге, нақты түскені 103776,3 мың теңге, бұл орындалудың 106,2% - ын құрайды, өткен жылдардың берешегін төлеу есебінен асыра орындалу, ағымдағы төлемдер.
Жеке тұлғалардың мүлік салығы 124,1% - ға орындалды. Есепті жылға түсімдер жоспары 1193,0 мың теңге болған кезде, іс жүзінде 1480,1 мың теңге түсті. Өткен кезеңдердің берешектерін, сондай-ақ 2020 жылғы төлемдерді төлеу себебі бойынша болжамды асыра орындау.
Есепті жылға жоспар бойынша елді мекендердің жерлеріне жеке тұлғалардан алынатын жер салығы 104302 коды бойынша 3713,00 мың теңге, іс жүзінде 10241,7 мың теңге түсті. Өткен кезеңдердің берешектерін, сондай-ақ 2020 жылғы төлемдерді төлеу себебі бойынша болжамды асыра орындау.
Заңды тұлғалардан көлік құралдарына салынатын салық есепті кезеңге түсімдер жоспары 11247,0 мың теңге болған кезде іс жүзінде 14455,3 мың теңге түсті, бұл орындалудың 128,5% - ын құрайды. 2020 жылға арналған үшін ағымдағы төлемдер.
Жеке тұлғалардан көлік құралдарына салынатын салық, бір жылға түсімдер жоспары 27147,0 мың теңге болған кезде, іс жүзінде 49902,2 мың теңге түсті, бұл өткен жылдардың берешегін төлеу есебінен орындалудың 183,8% - ын құрады, ағымдағы төлемдер.
Бірыңғай жер салығының түсуінің болжамы 2020 жылға жоспар бойынша 2993,0 мың теңге, іс жүзінде 5323,0 мың теңге түсті, бұл орындалудың 177,8% - ын құрады. 2020 жылға қате төленген төлемдер
105284 "Қазақстан Республикасының аумағында өндірілген бензин (авиациялықты қоспағанда) және дизель отыны" коды бойынша түсімдер жоспары 3318,0 мың теңге болған кезде, іс жүзінде 3398,1 мың теңге түсті, бұл орындалудың 102,4% - ын, ағымдағы төлемдерді құрады.
Есепті жылға жер учаскелерін пайдаланғаны үшін төлемақы түсімінің жоспары бойынша 61539,0 мың теңге, іс жүзінде 67084,6 мың теңге түсті, бұл орындалудың 109,0% - ын құрады.
105402 "Жекелеген қызмет түрлерімен айналысу құқығы үшін лицензиялық алым" коды бойынша жоспар бойынша 1300,0 мың теңге болғанда, іс жүзінде 1390,4 мың теңге түсті, ол 107,0% - ды құрады.
105429 "Жергілікті бюджетке есептелетін тіркеу алымы" коды бойынша 2020 жылға жоспар бойынша 1389,0 мың теңге, іс жүзінде 1454,6 мың теңге түсті, бұл орындалудың 104,7% - ын құрады. Түсімдер бір жолғы сипатқа ие.
105430 "Аудандық маңызы бар қалалардың, ауылдардың, кенттердің, ауылдық округтердің аумақтары арқылы өтетін республикалық, облыстық және аудандық маңызы бар жалпыға ортақ пайдаланылатын автомобиль жолдарының бөлінген белдеуіндегі жарнаманы тұрақты орналастыру объектілерінде және аудандық маңызы бар үй-жайлардың шегінен тыс ашық кеңістікте сыртқы (көрнекі) жарнаманы орналастырғаны үшін төлемақы" коды бойынша жоспар 150,0 мың теңге болған кезде іс жүзінде 216,9 мың теңге түсті, бұл орындалудың 144,6%. Ағымдағы төлемдер.
105434 "Қызметтің жекелеген түрлерімен айналысуға лицензияларды пайдаланғаны үшін төлемақы" коды бойынша түсімдер жоспары 6985,0 мың теңге болған кезде, 7311,0 мың теңге түсті, бұл орындалудың 104,7% - ын құрады.
105502 "Тіркелген салық" коды бойынша түсімдер жоспары 91,0 мың теңге, іс жүзінде 91,9 мың теңге түсті, бұл орындалудың 101,0% - ын құрады. 1 СТ-ден төлем түсті.
Жергілікті бюджетке түсетін мемлекеттік баж 3766,0 мың теңге мөлшерінде түсті, жоспар бойынша 4259,3 мың теңге, бұл орындалудың 113,1% - ын құрады. Алдын ала болжанбайтын алым мөлшері төлқұжат үстеліне өтініш бергендердің санына байланысты.
201509 "Аудандық маңызы бар қала, ауыл, кент, ауылдық округ әкімдерінің басқаруындағы мемлекеттік мүлікті жалға беруден түсетін кірістерді қоспағанда, ауданның (облыстық маңызы бар қаланың) коммуналдық меншігіндегі тұрғын үй қорынан тұрғын үйлерді жалға беруден түсетін кірістер" коды бойынша жылына нақтыланған жоспар бойынша 1207,0 мың теңге, іс жүзінде 1019,8 мың теңге түсті, бұл орындалудың 84,5% - ын құрады.
201510 "Аудандық маңызы бар қаланың, ауылдың, кенттің, ауылдық округтің коммуналдық меншігін жалға беруден түсетін кірістер" коды бойынша жоспар бойынша 170,0 мың теңге, нақты түскені 945,1 мың теңге, орындалуы 555,9% құрады.
201713 "Жеке тұлғаларға жергілікті бюджеттен берілген бюджеттік кредиттер бойынша сыйақы" коды бойынша жоспар бойынша 25,0 мың теңге болса, іс жүзінде 23,3 мың теңге түсті. Бір жолғы төлемдер 1 СТ АШҚҚҚ ҚФ-АҚ.
201910 "Коммуналдық меншіктегі жер учаскелері бойынша сервитут үшін төлем" коды бойынша жоспар бойынша 41,0 мың теңге, іс жүзінде 40,9 мың теңге түсті. Біржолғы төлем.
202102 "Жергілікті бюджеттен қаржыландырылатын мемлекеттік мекемелер көрсететін қызметтерді сатудан түсетін түсімдер" коды бойынша жоспар 1,0 мың теңге болғанда, іс жүзінде 0,6 мың теңге түсті.
204114 "Жергілікті бюджеттен қаржыландырылатын мемлекеттік мекемелер салатын өзге де айыппұлдар, өсімпұлдар, санкциялар, өндіріп алулар" коды бойынша түсімдер жоспарланбаған, іс жүзінде 1,4 мың теңге түсті.
204118 "Мамандандырылған ұйымдарға, жеке тұлғаларға жергілікті бюджеттен берілген бюджеттік кредиттер (қарыздар) бойынша өзге де айыппұлдар, өсімпұлдар, санкциялар, өндіріп алулар" коды бойынша 798,0 мың теңге жоспарында, іс жүзінде 670,3 мың теңге түсті. Айыппұлдар салынған кездегі төлемдер.
206109 "Жергілікті бюджетке басқа да салық емес түсімдер" коды бойынша жоспар бойынша 23608,0 мың теңге, іс жүзінде 21713,5 мың теңге түсті, бұл орындалудың 95% - ын құрады. Бір жолғы төлемдер.
301102 "Жергілікті бюджеттен қаржыландырылатын мемлекеттік мекемелерге бекітілген мүлікті сатудан түсетін түсімдер" коды бойынша түсімдер жоспары 892,0 мың теңге болған кезде, іс жүзінде 891,6 мың теңге түсті. Біржолғы төлемдер.
301107 "Мемлекеттік тұрғын үй қорынан тұрғын үйлерді жекешелендіруден түсетін түсімдер" коды бойынша түсімдер жоспары 611,0 мың теңге болса, іс жүзінде 697,0 мың теңге түсті.
303101 "Жер учаскелерін сатудан түсетін түсімдер" коды бойынша түсімдер жоспары 20039,0 мың теңге болған кезде, іс жүзінде 3042,9 мың теңге түсті, бұл 15,2% - ды құрады. Біржолғы төлемдер.
303202 "Жер учаскелерін жалдау құқығын сатқаны үшін төлем" коды бойынша түсімдер жоспары 10710,0 мың теңге, іс жүзінде 10718,9 мың теңге түсті.
2020 жылы облыстық бюджеттен трансферттер түсімі 100% құрады. Жоспар бойынша 5668866,7 мың теңге, түскен қаражат-5668866,7 мың теңге.
2021 жылы бюджетке түсетін салықтық түсімдердің құрылымы
Салықтық емес кірістердең құрылымы 2021 жылға арналған бюджетке
Аудан бюджетінің шығыстары
|
Атауы |
2020 жыл факт |
2021 жыл бағалау |
2022 жыл болжам |
2023 жыл болжам |
|
ШЫҒЫНДАР - барлығы, оның ішінде: |
8694016,4 |
6283019,4 |
6939578,7 |
2540046,0 |
|
Мемлекеттік қызметтер |
550206,8 |
425084,2 |
202376,0 |
399943,0 |
|
Қорғаныс |
4167,5 |
5754,0 |
6342,0 |
6718,0 |
|
Білім беру |
3455558,4 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Әлеуметтік көмек және әлеуметтік қамсыздандыру |
220128,6 |
243418,4 |
139431,0 |
142911,0 |
|
Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық |
1593021,6 |
2126349,0 |
3462605,0 |
1551699,0 |
|
Мәдениет, спорт, туризм және ақпараттық кеңістiк |
279270,0 |
356828,5 |
280963,0 |
285884,0 |
|
Отын-энергетикалық кешен және жер қойнауын пайдалану |
529269,4 |
66868,3 |
27620,0 |
0,0 |
|
Ауыл, су, орман, балық шаруашылығы, ерекше қорғалатын табиғи аумақтар, қоршаған ортаны және жануарлар дүниесін қорғау, жер қатынастары |
28673,1 |
30619,9 |
37215,0 |
39614,0 |
|
Өнеркәсіп, сәулет, қала құрылысы және құрылыс қызметі |
53477,2 |
56606,2 |
18327,0 |
18327,0 |
|
Көлік және коммуникация |
1113559,8 |
190744,3 |
187302,7 |
72431,0 |
|
Басқалар |
301578,4 |
126647,0 |
21046,0 |
22519,0 |
|
Қарызға қызмет көрсету |
27,1 |
43306,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Трансферттер |
565078,4 |
2610793,0 |
2556351,0 |
0,0 |
|
|
|
|
|
|
|
Бюджеттік кредиттер |
529733,2 |
79645,5 |
0,0 |
0,0 |
|
Бюджеттің тапшылығы (профициті) |
-1380992,0 |
-292151,6 |
30551,0 |
30608,0 |
|
Бюджеттің тапшылығын қаржыландыру (профицитті пайдалану) |
1380992,0 |
292151,6 |
-30551,0 |
-30608,0 |
|
Бюджеттік кредиттерді өтеу |
31819,3 |
30551,0 |
30551,0 |
30608,0 |
2021 жылы аудан бюджеті қаражаттарын жұмсаудың
негізгі бағыттары
2021 жылға арналған республикалық және облыстық бюджеттерден бөлінген трансферттер
мың теңге
|
- Қостанай облысы Федоров ауданы Федоров ауылында 4 пәтерлі (жалға берілетін) тұрғын үй салу (Түзету) |
29931,5 |
|
- Федоров ауданы Банновжәне Чеховка ауылдарында тарату желілері мен сумен жабдықтау құрылыстарын салу |
765522,0 |
|
- Қостанай облысы Федоров ауданы "Кенарал" ауылының тарату желілері мен сумен жабдықтау құрылыстарын салу |
569069,6 |
|
- Қостанай облысы Федоров ауданының 6 ауылын сумен жабдықтау |
415689,3 |
|
- Қостанай облысы Федоров ауданы Успенов ауылында және Придорожное ауылында тарату желілері мен сумен жабдықтау құрылыстарын салу |
333333,0 |
|
-Жасанды құрылыстарды жөндей отырып,аудандық маңызы бар КР-FD – 33 "Лесное – облыстық маңызы бар Рудный – Качар-Федоров автомобиль жолы" 0-9, 3 км автомобиль жолын орташа жөндеу |
1915,3 |
|
- Қостанай облысы Федоров ауданы Лесное ауылының, Березовка ауылының жоғары қысымды газ құбырын және газ тарату желілерін салу |
15268,0 |
|
- Қостанай облысы Федоров ауданы Копыченка ауылында газ тарату желілерін салу |
51600,3 |
|
- Қостанай облысы Федоров ауданы Копыченка ауылындағы "Промбаза 7" ЖШС өсімдік майын өндіру зауытына электрмен жабдықтау құрылысы |
126647,0 |
|
- Мемлекеттік атаулы әлеуметтік көмек төлемі |
3226,0 |
|
- Балаларға кепілдендірілген әлеуметтік пакет |
1373,0 |
|
- Мүгедектерді міндетті гигиеналық құралдармен қамтамасыз ету нормаларын ұлғайту |
6224,0 |
|
- Техникалық көмекші (орнын толтырушы) құралдар тізбесін кеңейту |
4146,0 |
|
- Жалақыны ішінара субсидиялау және жастар практикасы |
6381,0 |
|
- ҚР Үкіметі айқындаған өңірлерге ерікті түрде қоныс аударатын азаматтарға және қоныс аударуға жәрдем көрсететін жұмыс берушілерге мемлекеттік қолдау шараларын көрсету |
1455,0 |
|
-Жаңа бизнес-идеяларды іске асыруға мемлекеттік гранттар беру, оның ішінде NEET санатындағы жастар, аз қамтылған көп балалы отбасылардың мүшелері, аз қамтылған еңбекке қабілетті мүгедектер |
17502,0 |
|
- Қоғамдық жұмыстар |
24585,0 |
|
- Мемлекеттік ұйымдар: стационарлық және жартылай стационарлық үлгідегі медициналық-әлеуметтік мекемелер, үйде қызмет көрсету, уақытша болу ұйымдары, халықты жұмыспен қамту орталықтары қызметкерлерінің жалақысын арттыру |
32493,0 |
|
-Мәдениет ұйымдары мен мұрағат мекемелеріндегі ерекше еңбек жағдайлары үшін мемлекеттік мәдениет ұйымдары мен мұрағат мекемелерінің басқарушы және негізгі персоналына лауазымдық айлықақысына қосымша ақылар белгілеу |
20340,0 |
|
-Протездік-ортопедиялық құралдарға |
5836,0 |
|
- Сурдотехникалық құралдарға |
1559,0 |
|
- Тифло құралдар |
1062,6 |
|
- Арнаулы жүріп-тұру құралдарына (кресло-арба) |
1699,0 |
| - Курорттық емдеу үшін |
2764,0 |
|
- "Еңбек" Нәтижелі жұмыспен қамтуды және жаппай кәсіпкерлікті дамытудың 2017-2021 жылдарға арналған мемлекеттік бағдарламасы шеңберінде жұмысшы кадрларды еңбек нарығында сұранысқа ие кәсіптер мен дағдылар бойынша, оның ішінде мобильді орталықтарда оқытуды қысқа мерзімді кәсіптік оқыту» |
2304,3 |
|
– "Еңбек" Нәтижелі жұмыспен қамтуды және жаппай кәсіпкерлікті дамытудың 2017-2021 жылдарға арналған мемлекеттік бағдарламасы шеңберінде "Бірінші жұмыс орнына" |
328,1 |
|
– Нәтижелі жұмыспен қамтуды және жаппай кәсіпкерлікті дамытудың 2017-2021 жылдарға арналған "Еңбек" мемлекеттік бағдарламасы шеңберінде "Ұрпақтар келісіміне" |
50,6 |
|
- Жеңіс күніне ҰОС қатысушылары мен мүгедектеріне біржолғы төлемдер |
700,0
|
|
-Хоккей кортын сатып алу |
16030,0 |
|
- Спорт нұсқаушыларының қосымша ставкаларын енгізуге |
2780,0 |
|
- Нұр Отан сайлауалды тұғырнамасы аясындағы гранттарға |
5834,0 |