«Қостанай облысы әкімдігінің дене шынықтыру және спорт басқармасы» мемлекеттік мекемесінің 2026 жылғы 1 қаңтардағы есебіне
2026 жылғы 1 қаңтардағы жағдай бойынша баланстық қосалқы шоттар бойынша ақша қаражаты және оның баламалары (010-жол) сомасы 26 802,7 мың теңгені құрады, оның ішінде:
Жергілікті бюджеттен қаржыландырылатын мемлекеттік мекемелердің міндеттемелері бойынша қаржыландырудың жеке жоспарына сәйкес міндеттемелер қабылдауға арналған жоспарлы тағайындаулар сомасы 0,0 мың теңгені құрады.
012-жол бойынша бюджеттік төлемдер бойынша қысқа мерзімді дебиторлық берешек 17,1 мың теңгені құрады.
013-жол бойынша сома 4 293,6 мың теңгені құрады. Бұл бюджет алдындағы дебиторлық берешекке (әлеуметтік салық, жеке табыс салығы, қоршаған ортаға эмиссиялар үшін төлемдер), оның ішінде ақылы қызметтер бойынша 36,4 мың теңге берешекке байланысты.
017-жол бойынша ауыспалы спорттық іс-шараларға байланысты 84 355,1 мың теңге сомасында ұлғаю байқалды, оның ішінде дебиторлық берешек – 84 354,0 мың теңге, ақылы қызметтер бойынша дебиторлық берешек – 1,1 мың теңге.
019-жол бойынша жеткізушілер ұсынған орындалған қызметтер актілерінің негізінде дебиторлық берешек 21 328,8 мың теңгеге ұлғайды.
020-жол бойынша қорлар сомасы 905 326,3 мың теңгені құрады.
Есепті кезеңнің басындағы сатып алу құны бойынша сальдо 871 452,7 мың теңгені құрады.
Сатып алу құны бойынша келіп түскені – 386 541,2 мың теңге, оның ішінде:
Сатып алу құны бойынша есептен шығарылғаны – 352 667,6 мың теңге.
Бухгалтерлік анықтама негізінде қорлардың есептен шығарылуы 222,3 мың теңгені құрады.
Оның ішінде мемлекеттік мекеменің қажеттіліктеріне жұмсалғаны – 294 848,8 мың теңге.
021-жол бойынша берілген қысқа мерзімді аванстар – 0,0 мың теңге.
022-жол бойынша мерзімді баспасөз басылымдарына жазылымдар сатып алынуына байланысты 2 457,6 мың теңге сомасында ұлғаю болды.
Қысқа мерзімді активтердің жиыны – 1 044 581,2 мың теңге.
113-жол бойынша өзге ұзақ мерзімді дебиторлық берешек 0,0 мың теңгені құрады.
114-жол бойынша негізгі құралдар сомасы 14 326 816,7 мың теңгені құрады.
Есепті кезеңнің басындағы бастапқы құны бойынша сальдо 15 551 375,0 мың теңгені құрады.
Бастапқы құны бойынша келіп түскені – 1 191 326,8 мың теңге, оның ішінде:
Бұрын есепке алынбаған негізгі құралдар бухгалтерлік анықтама негізінде 133 666,2 мың теңге сомасында кіріске алынды, атап айтқанда:
Бастапқы құны бойынша есептен шығарылғаны – 1 287 266,9 мың теңге.
Өтеусіз берілген негізгі құралдардың есептен шығарылуы – 967 182,0 мың теңге.
Оның ішінде жарамсыз болып қалған негізгі құралдарды есептен шығару сомасы 124 021,4 мың теңгені құрады.
Бухгалтерлік анықтама негізінде негізгі құралдардың есептен шығарылуы 196 063,5 мың теңгені құрады.
Есепті кезеңнің соңындағы бастапқы құны бойынша сальдо 24 209 924,7 мың теңгені құрады.
Есепті кезеңнің басындағы жинақталған амортизация сальдосы 8 754 489,8 мың теңгені құрады.
Есепті кезеңде келіп түскен негізгі құралдар бойынша жинақталған амортизация сомасы 254 448,5 мың теңгені құрады, оның ішінде:
Есепті кезеңде есептелген амортизация сомасы 1 738 470,4 мың теңгені құрады.
Есепті кезеңде есептен шығарылған амортизация сомасы 864 300,7 мың теңгені құрады, оның ішінде:
Оның ішінде жарамсыз болып қалған негізгі құралдарды есептен шығару сомасы 124 021,4 мың теңгені құрады.
Есепті кезеңнің соңындағы жинақталған амортизация сальдосы 9 883 108,0 мың теңгені құрады.
Есепті кезеңнің басындағы баланстық құны бойынша сальдо 15 551 375,0 мың теңгені құрады.
Есепті кезеңнің соңындағы баланстық құны бойынша сальдо 14 326 816,7 мың теңгені құрады.
115-жол бойынша аяқталмаған құрылыс және күрделі салымдар сомасы 4 500,0 мың теңгені құрады.
117-жол бойынша биологиялық активтер сомасы 1 384,8 мың теңгені құрады.
Есепті кезеңнің басындағы бастапқы құны бойынша сальдо 9 491,5 мың теңгені құрады.
Есепті кезеңнің соңындағы бастапқы құны бойынша сальдо 9 491,5 мың теңгені құрады.
Есепті кезеңнің басындағы жинақталған амортизация сальдосы 6 967,8 мың теңгені құрады.
Есепті кезеңде есептелген амортизация сомасы 1 138,9 мың теңгені құрады.
Есепті кезеңнің соңындағы жинақталған амортизация сальдосы 8 106,7 мың теңгені құрады.
Есепті кезеңнің басындағы баланстық құны бойынша сальдо 2 523,7 мың теңгені құрады.
Есепті кезеңнің соңындағы баланстық құны бойынша сальдо 1 384,8 мың теңгені құрады.
118-жол бойынша материалдық емес активтер сомасы 34 588,3 мың теңгені құрады.
Есепті кезеңнің басындағы бастапқы құны бойынша сальдо 51 192,2 мың теңгені құрады.
Бастапқы құны бойынша келіп түскені – 0,0 мың теңге, оның ішінде бюджет қаражаты есебінен – 0,0 мың теңге.
Есепті кезеңнің соңындағы бастапқы құны бойынша сальдо 51 192,2 мың теңгені құрады.
Есепті кезеңнің басындағы жинақталған амортизация сальдосы 11 697,8 мың теңгені құрады.
Есепті кезеңде келіп түскен материалдық емес активтер бойынша жинақталған амортизация сомасы 63,8 мың теңгені құрады.
Есепті кезеңде есептелген амортизация сомасы 4 842,3 мың теңгені құрады.
Есепті кезеңнің соңындағы жинақталған амортизация сальдосы 16 603,9 мың теңгені құрады.
Есепті кезеңнің басындағы баланстық құны бойынша сальдо 39 494,4 мың теңгені құрады.
Есепті кезеңнің соңындағы баланстық құны бойынша сальдо 34 588,3 мың теңгені құрады.
Ұзақ мерзімді активтердің жиыны (200-жол) – 14 367 289,8 мың теңге.
212-жол бойынша бюджетке төленетін төлемдер бойынша кредиторлық берешек 1 044,8 мың теңгені құрады, оның ішінде:
214-жол бойынша басқа да міндетті және ерікті төлемдер бойынша кредиторлық берешек 3 228,0 мың теңгені құрады, оның ішінде:
215-жол бойынша жеткізушілер мен мердігерлер алдындағы кредиторлық берешек 4 877,5 мың теңгені құрады.
Оның ішінде кредиторлық берешек – 4 877,5 мың теңге.
218-жол бойынша қалдық 221 572,9 мың теңгені құрады, оның ішінде:
221-жол бойынша өзге кредиторлық берешек 0,1 мың теңгені құрады (БШ).
Қысқа мерзімді міндеттемелердің жиыны (300-жол) – 230 723,3 мың теңге.
310-жол бойынша мемлекеттік-жекешелік әріптестік (МЖӘ) жобалары бойынша ұзақ мерзімді қаржылық міндеттемелер, оның ішінде кейінгі жылдарға арналған МЖӘ шарттарының сомасы 0,0 мың теңгені құрады.
313-жол бойынша бюджет алдындағы ұзақ мерзімді кредиторлық берешек 0,0 мың теңгені құрады (ұрлық).
2025 жылғы 1 қаңтардағы жағдай бойынша жинақталған қаржылық нәтиже 15 181 147,7 мың теңгені құрады.
011-жол «Ағымдағы қызметті қаржыландыру» бойынша мемлекеттік мекемені ұстауға арналған қаржыландырудың жеке жоспарына сәйкес бөлінген бюджеттік қаржыландыру сомасы көрсетілген – 15 606 531,5 мың теңге.
012-жол «Күрделі салымдарды қаржыландыру» бойынша күрделі салымдарды сатып алуға арналған қаржыландырудың жеке жоспарына сәйкес бөлінген бюджеттік қаржыландыру сомасы көрсетілген – 40 651,8 мың теңге.
014-жол «Трансферттер» бойынша төмен тұрған деңгейдегі бюджеттерге берілетін трансферттерді қаржыландырудан алынған кірістер көрсетілген – 738 314,2 мың теңге.
019-жол «Өзге кірістер» бойынша 0,0 мың теңге көрсетілген. Бұл жолда МЖӘ-ден түсетін кірістер көрсетіледі.
021-жол «Айырбас операцияларынан түсетін кірістер» бойынша тауарларды, жұмыстар мен қызметтерді өткізуден түскен 109 062,4 мың теңге сомасындағы кіріс көрсетілген. Бұл сома 6010 «Айырбас операцияларынан түсетін кірістер» шотында көрсетілген.
040-жол «Өзге кірістер» бойынша кірістер сомасы 536 272,8 мың теңгені құрады.
111-жол «Еңбекақы төлеу» бойынша мемлекеттік мекеме қызметкерлерінің еңбекақысы, пайдаланылмаған еңбек демалыстары бойынша есептелген резерв және еңбекақы төлеуге байланысты басқа да шығыстар көрсетілген – 5 529 914,7 мың теңге.
113-жол «Салықтар және бюджетке төленетін төлемдер» бойынша әлеуметтік салық және бюджетке төленуге жататын басқа да төлемдер бойынша есептелген шығыстар көрсетілген – 461 267,6 мың теңге.
114-жол «Қорларға арналған шығыстар» (7060) бойынша есепті кезеңде мемлекеттік мекеменің қажеттіліктеріне пайдаланылған қорлардың құны көрсетілген – 294 848,8 мың теңге.
115-жол «Іссапар шығыстары» бойынша есептелген іссапар шығыстарының сомасы көрсетілген – 2 402 314,9 мың теңге.
116-жол «Коммуналдық шығыстар» бойынша коммуналдық қызметтерге (газ, су, электр энергиясы, жылу) есептелген шығыстар көрсетілген – 774 400,3 мың теңге.
117-жол «Жалдау төлемдері» бойынша шығыстар 107 966,5 мың теңгені құрады.
118-жол «Ұзақ мерзімді активтерді күтіп-ұстау» бойынша автокөлік құралдары мен кеңсе техникасын ағымдағы жөндеуге есептелген шығыстар көрсетілген – 155 585,8 мың теңге.
119-жол «Байланыс қызметтері» бойынша байланыс қызметтеріне есептелген шығыстар көрсетілген – 21 856,2 мың теңге.
120-жол «Ұзақ мерзімді активтердің амортизациясы» бойынша материалдық және материалдық емес ұзақ мерзімді активтердің амортизациясына есептелген шығыстар көрсетілген – 1 744 451,6 мың теңге.
122-жол «Өзге операциялық шығыстар» бойынша есептелген шығыстар сомасы көрсетілген, оның ішінде банк қызметтері, автокөлікті сақтандыру, қоршаған ортаны ластағаны үшін төлемдер, жеткізушілер мен мердігерлерге төлемдер және басқа да шығыстар – 5 601 547,4 мың теңге.
123-жол «Міндетті медициналық сақтандыруға арналған шығыстар» бойынша медициналық сақтандыруға есептелген шығыстар көрсетілген – 110 402,7 мың теңге.
133-жол «Трансферттер» бойынша төленген трансферттерге арналған шығыстар көрсетілген – 738 482,6 мың теңге.
142-жол «Активтерді басқаруға арналған өзге шығыстар» бойынша активтерді басқаруға арналған шығыстар сомасы 0,0 мың теңгені құрады.
150-жол «Өзге шығыстар» бойынша активтерді басқаруға арналған өзге шығыстар сомасы 57 596,5 мың теңгені құрады.
300-жол «Есепті кезеңнің қаржылық нәтижесі» есепті жылдың қаржылық нәтижесін көрсетеді – -1 276 529,8 мың теңге.
011-жол «Ағымдағы қызмет» бойынша мемлекеттік мекеменің міндеттемелері бойынша қаржыландырудың жеке жоспарына сәйкес бюджеттен бөлінген қаржыландыру көрсетілген – 15 607 294,3 мың теңге.
012-жол «Күрделі салымдар» бойынша негізгі құралдарды сатып алуға бюджеттен бөлінген қаржыландыру көрсетілген – 40 654,3 мың теңге.
014-жол «Трансферттер» бойынша төмен тұрған деңгейдегі бюджеттерге берілетін трансферттерді қаржыландырудан алынған кірістер көрсетілген – 738 314,2 мың теңге.
016-жол «Өзге түсімдер» бойынша 0,0 мың теңге көрсетілген (МЖӘ).
030-жол «Тауарларды, жұмыстар мен қызметтерді өткізуден түскен түсімдер» бойынша мемлекеттік мекеменің билігінде қалатын және белгілі бір мақсаттарға жұмсалатын тауарларды, жұмыстар мен қызметтерді өткізуден бақылау шоттарына түскен ақша қаражаты көрсетілген – 109 062,4 мың теңге.
050-жол «Ақшаны уақытша орналастыру бойынша» – 0,0 мың теңге.
110-жол «Еңбекақы төлеу» бойынша еңбекақы, еңбек демалысы төлемдері және өтемақы төлемдері бойынша ақшалай төлемдер көрсетілген – 4 578 736,4 мың теңге.
120-жол «Зейнетақылар мен жәрдемақылар» – 0,0 мың теңге.
130-жол «Салықтар және бюджетке төленетін төлемдер» бойынша салықтар мен бюджетке төленетін басқа да төлемдер бойынша ақшалай төлемдер көрсетілген – 599 378,8 мың теңге.
140-жол «Тауарлар мен қызметтер үшін жеткізушілер мен мердігерлерге төлемдер» бойынша жеткізілген тауарлар мен көрсетілген қызметтер үшін жеткізушілерге төленген ақшалай қаражат көрсетілген – 7 013 325,7 мың теңге.
160-жол «Трансферттер, субсидиялар» бойынша трансферттерге арналған ақшалай төлемдер көрсетілген – 738 314,2 мың теңге.
180-жол «Жыл соңында міндеттемелер қабылдауға арналған жоспарлы тағайындауларды жабу» – 765,3 мың теңге.
190-жол «Өзге төлемдер» бойынша стипендиялар, іссапар шығыстары, сақтандыру және жалдау төлемдері бойынша ақшалай төлемдер көрсетілген – 3 244 710,2 мың теңге.
300-жол «Операциялық қызметтен түскен ақша қаражатының таза сомасы» бойынша ақша түсімдері мен ақшалай төлемдер арасындағы айырма көрсетілген – 320 094,6 мың теңге.
410-жол «Ұзақ мерзімді активтерді сатып алу» бойынша негізгі құралдарды сатып алуға жұмсалған сома көрсетілген – 308 761,1 мың теңге.
460-жол «Өзге шығыстар» – 0,0 мың теңге.
720-жол «Өзге түсімдер» – 0,0 мың теңге (МЖӘ).
920-жол «Кезең басындағы ақша қаражаты» бойынша есепті кезеңнің басындағы ақша қаражатының қалдығы көрсетілген – 15 469,1 мың теңге.
930-жол «Кезең соңындағы ақша қаражаты» бойынша есепті кезеңнің соңындағы ақша қаражатының қалдығы көрсетілген – 26 802,6 мың теңге.
010-жол «Есепті кезеңнің басындағы сальдо» бойынша ағымдағы кезеңнің бухгалтерлік балансының тиісті баптары бойынша есепті кезеңнің басындағы қалдықтар көрсетілген – 16 486 452,9 мың теңге.
020-жол «Есеп саясатының өзгерістері және қателерді түзету» – 28 775,4 мың теңге.
030-жол «Қайта есептелген сальдо» – 16 457 677,5 мың теңге.
050-жол «Есепті кезеңдегі қаржылық нәтиже» – -1 276 529,8 мың теңге.
060-жол «Есепті кезеңнің соңындағы сальдо» бойынша 2025 жылғы 1 қаңтардағы жағдай бойынша қалыптасқан таза активтер/капитал қалдықтарының сомасы көрсетілген – 15 181 147,8 мың теңге.
070-жол «Есепті кезеңнің басындағы сальдо» бойынша 2025 жылғы 1 қаңтардағы жағдай бойынша қалыптасқан таза активтер/капитал қалдықтарының сомасы көрсетілген – 15 061 139,6 мың теңге.
090-жол «Қайта есептелген сальдо» – 15 061 139,6 мың теңге.
110-жол «Өткен кезеңнің қаржылық нәтижесі» – 1 425 313,3 мың теңге.
120-жол «Өткен кезеңнің соңындағы сальдо» – 16 486 452,9 мың теңге.
Басшы Советханұлы Д.
Қаржы-экономика бөлімінің басшысы Жампеисова М. К.
Ескерту: Құжаттың түпнұсқасындағы кейбір деректерде арифметикалық немесе мерзімдік сәйкессіздіктер болуы мүмкін. Атап айтқанда, негізгі құралдардың бастапқы құны бойынша сальдо, 2025 жылғы 1 қаңтардағы қаржылық нәтиже және 4-нысандағы қалдықтар көрсеткіштерін түпнұсқа есептілікпен салыстырып тексеру ұсынылады. Аудармада бастапқы мәтіндегі сомалар мен күндер өзгертілген жоқ.