В соответствии с пунктом 5 статьи 8 Закона Республики Казахстан от 18 ноября 2015 года «О противодействии коррупции», Типовыми правилами проведения внутреннего анализа коррупционных рисков, утвержденных приказом Председателя Агентства Республики Казахстан по противодействию коррупции от 16 января 2023 года № 21, Методическими рекомендациями по проведению внутреннего анализа коррупционных рисков, утвержденных приказом Председателя Агентства Республики Казахстан по противодействию коррупции (Антикоррупционной службы) от 30 декабря 2022 года № 488 проведен внутренний анализ коррупционных рисков 2 полугодие 2024 года и 6 месяцев 2025 года в деятельности местных исполнительных органов и субъектах квазигосударственного сектора Карабалыкского района.
Объектом внутреннего анализа коррупционных рисков (далее - Анализ) является деятельность государственных учреждений, подведомственных им организаций и субъектов квазигосударственного сектора Карабалыкского района.
Анализ проводится на сновании приказов руководителей государственных учреждений, подведомственных организаций и распоряжений акимов сел и сельских округов.
Анализ проводился в сроки согласно графику, утвержденному распоряжением акима Карабалыкского района от 14 марта 2025 года №11-р.
Внутренний анализ коррупционных рисков проведен в соответствии с Типовыми правилами проведения внутреннего анализа коррупционных рисков, а также методическими рекомендациями по проведению внутреннего анализа коррупционных рисков, утвержденными приказом Председателя Агентства Республики Казахстан по противодействию коррупции.
Государственными учреждениями, аппаратами акимов города, сел и сельских округов, подведомственными организациями внутренний анализ проведен с привлечением представителей общественности (членов Общественного совета, депутатов районного маслихата, экспертов).
Целью анализа является предупреждение, противодействие коррупции в государственных учреждениях и подведомственных организациях.
Задачей анализа является выявление условий и причин, способствующих совершению коррупционных правонарушений, и устранения их последствий в деятельности государственных учреждений и подведомственных организаций.
Согласно пункту 15 Типовых правил проведения внутреннего анализа коррупционных рисков источниками информации для проведения внутреннего анализа коррупционных рисков являются:
1) правовые акты и внутренние документы, регулирующие деятельность объекта анализа;
2) ведомственная статистическая отчетность о деятельности объекта анализа;
3) данные информационных систем государственных и правоохранительных органов о деятельности объекта анализа;
4) результаты проверок, ранее проведенных государственными органами в отношении объекта анализа;
5) результаты контрольных мероприятий служб внутреннего аудита;
6) результаты антикоррупционного мониторинга;
7) публикации в средствах массовой информации;
8) обращения физических и юридических лиц в отношении объекта анализа;
9) сведения о выявлении и привлечении к ответственности работников объекта анализа за совершение коррупционных правонарушений;
10) результаты ранее проведенного внешнего анализа коррупционных рисков;
11) результаты опроса (интервью) служащих, работников объекта анализа;
12) иные сведения, представление которых не запрещено законодательством Республики Казахстан.
Государственными учреждениями и подведомственными организациями проведен анализ нормативных правовых актов, регулирующих их деятельность и внутренних документов на предмет наличия в них правовых пробелов, коллизий, юридико-лингвистической неопределенности, широты дискреционных полномочий, излишних административных барьеров.
По итогам анализа коррупционные риски не выявлены:
4.1. Анализ сферы управления персоналом, в том числе определение должностей, подверженных коррупционным рискам
В сфере управления персоналом государственными учреждениями и подведомственными организациями проведен анализ размещения информации о наличии вакансий, сменяемость кадров, предоставления отпусков, привлечения к дисциплинарной ответственности, поощрения сотрудников и др.
По итогам анализа сферы управления персоналом коррупционные риски не выявлены.
4.2. Анализ сферы урегулирования конфликта интересов
Во всех подведомственных организациях утверждена Политика по предотвращению и урегулированию конфликта интересов. Комплаенс-офицерами проводится работа по выявлению и недопущению конфликта интересов.
В государственных учреждениях проводится мониторинг, направленный на выявление фактов конфликта интересов.
По итогам анализа сферы конфликта интересов коррупционные риски не выявлены.
4.3. Анализ сферы оказания государственных услуг
По итогам анализа сферы оказания государственных услуг выявлен 1 вид коррупционного риска:
1 риск выявлен ГУ «Отдел земельных отношений акимата Карабалыкского района»
По результатам проведенного анализа выявлены коррупционные риски в 1-й государственной услуге: «Предоставление земельного участка из земель поселка, села», должны оказываться через ПЭП электронно, однако в связи с отсутствием интеграции информационных систем, данная государственная услуга оказывается в бумажном формате.
Рекомендация:
С целью устранения выявленного коррупционного риска отделом направитьо предложение в ГУ «Управление информатизации, оказания государственных услуг и архивов акимата Костанайской области» по переводу данной государственной услуги в электронный формат.
4.4. Анализ сферы разрешительных функций
Государственные учреждения и подведомственные организации не наделены разрешительными функциями.
4.5. Анализ сферы контрольно-ревизионных функций
По итогам анализа контрольно-ревизионных функций коррупционные риски не выявлены.
4.6. Анализ сферы освоения и распределения бюджетных средств
1 риск в государственном учреждении «Новотроицкий сельский округ акимата Карабалыкского района».
В сфере распределения бюджетных средств субъектами анализа проведен анализ порядка выплаты заработной платы, командировочных расходов, отпусков, больничных и др.
По итогам анализа сферы освоения и распределения бюджетных средств в ГУ «Отдел экономики и бюджетного планирования акимата Карабалыкского района» выявлен коррупционный риск связанный с расходованием бюджетных средств.
Так по результатам проведенной проверки прокуратурой Карабалыкского района в отношении бухгалтера государственного учреждения «Новотроицкого сельского округа акимата Карабалыкского района» по вопросам соблюдения законности и эффективности расходования бюджетных средств, в т.ч. по вопросам начисления заработной платы за 2021-2025 годы установлен факт хищения средств государства путем необоснованного перечисления завышенной заработной платы Л.Н.М. на сумму 9 891 700 тенге и материалы проверки 28 марта 2025 года зарегистрированы ЕРДР №25395001100001 по статье 189 ч.3 УК. В настоящее время уголовное дело находится на рассмотрении в Карабалыкском районном суде.
Рекомендация:
Направить письмо орган осуществляющий проверку и контроль расходования выданных бюджетных средств.
Сфера государственных закупок
В сфере организации государственных закупок субъектами анализа проанализированы заключенные договоры государственных закупок, проведен анализ на предмет наличия фактов несвоевременного размещения плана государственных закупок на портале, факты завышения цен на ТРУ, факты наличия аномальных сроков поставок ТРУ, не обращения в суд о признании поставщиков, нарушившими условия договора, недобросовестными участниками государственных закупок и др.
По итогам анализа сферы государственных закупок выявлено 5 коррупционных рисков.
по несвоевременному включению недобросовестных участников государственных закупок в реестр – в ГУ «Аппарат акима Новотроицкого сельского округа акимата Карабалыкского района»
Описание факта:
По решению Специализированного межрайонного экономического суда Костанайской области 27 ноября 2024 года ТОО «Building» признано недобросовестным участником государственных закупок, Аппаратом акима в течении трех рабочих дней после вступления в силу решения суда не внесены данные в реестр недобросовестных участников.
ТОО «Building» внесено в реестр недобросовестных участников государственных закупок только в марте 2025 года. Данное нарушение выявлено Прокуратурой Костанайской области, указано в представлении об устранении нарушений законности от 12 марта 2025 года № 2-09070-25-02234. По данному факту на главного специалиста (бухгалтера) Л.Н.М. наложено дисциплинарное взыскание в виде замечания.
Аналогично допущены нарушения в ГУ «Аппарат акима Тогузакского сельского округа», ГУ «Аппарат акима Карабалыкского района», ГУ «Отдел физической культуры и спорта акимата Карабалыкского района», КГП «Жылу» акимата Карабалыкского района.
Поставщик, не внесенный в реестр, имеет право участвовать в новых государственных закупках и впоследствии повторно своими действиями нарушив обязательства, может причинить ущерб государству.
Рекомендация:
Специалистам, ответственным за проведение работы по внесению поставщиков в реестр недобросовестных участников государственных закупок, проводить постоянный мониторинг поставщиков, подлежащих внесению в реестр, с целью своевременного реагирования и предотвращения их повторного участия в процедурах государственных закупок.
В целях исключения повторности считаем внести предложение в уполномоченный орган об изменении Правил:
Так, согласно пункта 27 Правил утвержденные Приказом Министра финансов Республики Казахстан от 26 сентября 2024 года № 646 «Об утверждении Правил формирования и ведения реестров в сфере государственных закупок», в случае уклонения потенциального поставщика от заключения договора о государственных закупках путем не подписания договора о государственных закупках на бумажном носителе в установленные сроки либо путем не внесения обеспечения исполнения договора о государственных закупках, обеспечение аванса (в случае, если договором предусмотрен аванс) и (или) суммы в соответствии со статьей 13 Закона, заказчик в течение 3 (трех) рабочих дней со дня уклонения от заключения договора о государственных закупках принимает посредством веб-портала по форме согласно приложению 6 к настоящим Правилам решение о признании потенциального поставщика или поставщика недобросовестным участником государственных закупок и представляет посредством веб-портала уполномоченному органу сведения о таком потенциальном поставщике или поставщике в электронном виде по форме согласно приложению 4 к настоящим Правилам.
В буквальном понимании согласно указанного пункта Правил предусмотрен порядок истребования решения суда после вступления его в законную силу (судебного кабинета).
Считаем необходимым провести работу по интеграции базы суда вступивших в законную силу судебных актов (судебный кабинет) с системой - реестром уполномоченного органа включающего автоматически решение о признании потенциального поставщика или поставщика недобросовестным участником государственных закупок.
Помимо правил эти же нарушения затрагивают Закон Республики Казахстан «О государственных закупках» в котором имеется коррупционный риск.
Обоснование: Согласно части 5 статьи 8 Закона Республики Казахстан от 1 июля 2024 года № 106-VIII ЗРК «О государственных закупках» (далее Закон), Реестры, формируемые в сфере государственных закупок. Реестр недобросовестных участников государственных закупок, предусмотренных подпунктами 1), 3) и 4) части первой пункта 4 настоящей статьи, формируется на основании решений судов, вступивших в законную силу.
Реестр недобросовестных участников государственных закупок, предусмотренных подпунктом 2) части первой пункта 4 настоящей статьи, формируется уполномоченным органом на основании решения заказчика о признании потенциальных поставщиков недобросовестными участниками государственных закупок.
В случае признания потенциального поставщика или поставщика недобросовестным участником государственных закупок на основании решения суда, вступившего в законную силу, заказчик не позднее трех рабочих дней после получения такого решения суда посредством веб-портала обращается в уполномоченный орган для включения потенциального поставщика или поставщика в реестр недобросовестных участников государственных закупок в порядке, определенном уполномоченным органом.
В вышеуказанных требованиях Закона признание поставщика недобросовестным участником государственных закупок напрямую зависит от своевременных действий заказчика в лице специалиста, бухгалтера и другого сотрудника государственного учреждения о включении потенциального поставщика в реестр.
Полагаем внести дополнение в Закон, а именно абзац второй изменить после слова основании «сведений веб-портала государственных закупок».
С учетом наличия в судебной системе ИС «Торелик» произвести интеграцию с веб-порталом государственных закупок. Изменить третий абзац Закона, а именно в части после слова «вступившего в законную силу (подписания судьей) «автоматически включать уполномоченным органом потенциального поставщика или поставщика в реестр недобросовестных участников государственных закупок».
Рекомендации: Согласовать с вышестоящим государственно-правовым отделом направлении письма в уполномоченный орган о рассмотрении вопроса внесения изменений в Закон «О государственных закупках».
4.7. Анализ работы информационных систем
Государственными учреждениями и подведомственными организациями проведен анализ информационных систем, используемых в деятельности.
По итогам анализа работы информационных систем коррупционные риски не выявлены.
4.8. Анализ сферы документационного обеспечения
Государственными учреждениями и подведомственными организациями проведен анализ состояния делопроизводства, наличия утвержденных номенклатур, учет регистрации входящей и исходящей документации, учет гербовых бланков, печатей и штампов.
По итогам анализа сферы документационного обеспечения коррупционные риски не выявлены.
4.9. Анализ сферы работы с обращениями физических и юридических лиц
Государственными учреждениями и подведомственными организациями проведен анализ работы с обращениями граждан и юридических лиц на предмет соблюдения требования Административного процедурно-процессуального кодекса РК, в том числе соблюдения сроков рассмотрения, качества предоставленных ответов и др.
По итогам анализа сферы работы с обращениями коррупционные риски не выявлены.
4.10. Анализ обеспечения открытости информации
Государственными учреждениями и подведомственными организациями проведен анализ обеспечения открытости информации о своей деятельности.
По итогам анализа сферы обеспечения открытости информации коррупционные риски не выявлены.
4.11. Результаты антикоррупционного и общественного мониторинга
Всеми государственными учреждениями и подведомственными организациями к проведению внутреннего анализа привлекались представители общественности.
По итогам мониторинга, проведенного представителями общественности, замечаний и рисков в деятельности государственных учреждений и подведомственных организаций не обнаружено.
4.12. Анализ судебной практики
По итогам анализа указанной сферы коррупционные риски не выявлены.
4.13. Результаты проверок надзорных органов
По итогам анализа итогов проверок коррупционные риски не выявлены.
4.14. Результаты проверок фискальных органов
По итогам анализа проверок фискальных органов установлен 1 коррупционный риск.
Описание:
Ревизионной комиссией по Костанайской области 27 ноября 2024г. направлено предписание по проверки возврата денежных средств в доход государства за выплату арендной платы за период с 2021-2023 годы. Проведенным аудитом установлена слабая работа по взысканию арендной платы.
Допущено неэффективная работа государственного учреждения «Отдел жилищно-коммунального хозяйства, пассажирского транспорта, автомобильных дорог и жилищной инспекции» по взиманию арендной платы с проживающих.
Рекомендации:
На ежемесячной основе проводить мониторинг поступления оплаты за арендное жилье. При задержке проводить мероприятия по истребованию и направлению уведомления.
4.15. Сведения правоохранительных органов, неправительственных организаций и граждан
В отношении государственных учреждений и подведомственных организаций сведения от правоохранительных органов, граждан и неправительственных организаций не поступали.
4.16. Мониторинг СМИ, социальных сетей
Государственными учреждениями и подведомственными организациями проведен мониторинг СМИ, социальных сетей на предмет выявления негативных, критических комментариев в адрес подведомственных организаций и их сотрудников. По итогам мониторинга подобные факты не обнаружены.
4.17. Анализ сферы работы по противодействию коррупции
Во всех подведомственных организациях утверждена антикоррупционная документация: Положение об антикоррупционной комплаенс-службе, Антикоррупционная политика, Инструкция по противодействию коррупции, Политика по предотвращению и урегулированию конфликта интересов, Корпоративный кодекс этики, Порядок информирования при обнаружении фактов коррупции либо склонении к коррупции. Определены комплаенс-офицеры, которыми ежемесячно проводятся встречи в коллективе антикоррупционной направленности.
В государственных учреждениях на систематической основе проводится профилактическая работа среди сотрудников по соблюдению норм антикоррупционного законодательства и антикоррупционных ограничений.
По итогам анализа сферы противодействия коррупции коррупционные риски не выявлены.
1 Коррупционный риск: Во всех государственных учреждениях коррупционный риск связанный со скрытыми действиями бухгалтеров по вопросам сдаче бухгалтерской отчетности освоения бюджетных средств.
Рекомендовано:
Руководителям ГУ ежемесячно проводить контроль по освоению и перечислению бюджетных средств путем выгрузки из программы ИС «Казначейство клиент» формы отчетности «5-15» и последующий мониторинг перечислений. Разработать алгоритм выгрузки из программы ИС «Казначейство клиент» формы отчетности «5-15» и разослать во все государственные учреждения.
ВЫВОДЫ:
По итогам проведенных внутренних анализов в государственных учреждениях и подведомственных организациях выявлено 9 коррупционных рисков:
По итогам анализа сферы оказания государственных услуг выявлен 1 риск.
По итогам анализа сферы государственных закупок выявлено 5 рисков.
По итогам анализа сферы освоения и распределения бюджетных средств 1 риск.
По итогам анализа проверок фискальных органов установлен 1 риск.
По итогам анализа затрагивающий все государственные учреждения связанный со скрытыми действиями бухгалтеров по вопросам сдаче бухгалтерской отчетности освоения бюджетных средств 1 риск.
По итогам проведенных внутрених анализов выработано 9 рекомендаций. Планы мероприятий по устранению выявленных рисков. Всего выработано 9 рекомендаций.
Исполняющий обязанности
акима Карабалыкского района Т. Ахметов
Руководитель юридического
отдела ГУ «Аппарат акима
Карабалыкского района» Н. Грибенюк
Член Общественного совета
Карабалыкского района Т. Макарова