Местный уполномоченный орган по исполнению бюджета ГУ «Отдел экономики и финансов акимата района Беимбета Майлина»
Администратор бюджетных программ район Беимбета Майлина
Периодичность – годовая
Единица измерения – тыс.тенге
Положение администраторов бюджетных программ/уполномоченных органов:
Количество подведомственных учреждений КГУ – 3 единицы и ГУ – 2 единицы
Количество администраторов бюджетных программ – 21 единиц
Количество уполномоченных органов – 1
Используемые нормативно-правовые акты:
Бухгалтерский баланс. По строке 010 на конец отчетного периода отражена сумма – 483173,2 т.тенге в том числе: 100,0 т.тенге – ксн благотворительной помощи, 114,6 т.тенге на ксн временного размещения денег, ксн местных бюджетов – 482958,6 т.тенге,
По строкам 013,017,019,021 – Краткосрочная дебиторская задолженность в сумме – 76012,4 т.тенге, из них задолженность по расчетам с бюджетом (1220) – 663,1 т.тенге, задолженность работников (1260) – 369,2 тенге, прочая краткосрочная задолженность (1280) – 659,5 т.тенге. По строке 021 (1410) – краткосрочные авансы выданные в отделах жкх и архитектуре по многолетним договорам предоплата в размере 30% на общую сумму – 74320,6 т.тенге Краткосрочная дебиторская задолженность по расчетам с бюджетом по налоговым и неналоговым поступлениям (СО-1 «недоимка») – 30807,7 т.тенге
Долгосрочные финансовые инвестиции составили на конец отчетного периода – 1997160,0 тыс.тенге. Основных средств – 7148846,3 тыс.тенге, незавершенное строительство – 1753985,6 тыс.тенге, нематериальные активы – 5125,8 тыс.тенге. Финансовые инвестиции, учитываемые по методу долевого участия – 631699,6 тыс.тенге.
Кредиторская задолженность в сумме 42124,9 тысяч тенге. Из них задолженность по платежам в бюджет (3120) – 0,9 т.тенге, по обязательным и добровольным платежам (3140,3150) – 2,7 т.тенге, поставщикам и подрядчикам (3210) – 14,6 т.тенге, перед работниками (3240) – 41992,1 т.тенге, в том числе резерв по отпускам – 41957,1 т.тенге, и прочая краткосрочная кредиторская задолженность (3270) – 114,6 т.тенге (по деньгам временного размещения в отделе архитектуры). По строке 213 отражена краткосрочная кредиторская задолженность по расчетам с бюджетом в сумме 155141,7 тыс.тенге
Долгосрочные финансовые обязательства на конец отчетного периода – 2275745,0 тыс.тенге. Расшифровка отражена в отчете о кредиторской задолженности по долгосрочным обязательствам. Накопленный финансовый результат – 8977766,3 тыс.тенге.
Отчет о результатах финансовой отчетности.
Доходы от необменных операций составили – 7898410,0 т.тенге в том числе: доходы от налоговых поступлений в бюджет – 45612199,9 тыс.тенге, доходы от штрафов – 9181,6 тыс.тенге, другие неналоговые поступления – 60295,5 тыс.тенге, доходы по трансфертам – 3267633,0 т.тенге,
По строке 031 вознаграждения по КБК 201700 – 356,0 т.тенге
По строке 032 – 2712,4 т.тенге поступили доходы от аренды имущества, находящегося в государственной собственности.
По строке 040 прочие доходы – 1210652,2 тыс.тенге. В том числе: ксн специального государственного фонда – 1176504,9 т.тенге, и 34147,3 т.тенге, От безвозмездного получения имущества от других организаций в сельский округ Айет поступила дорожка для лыжероллеров – 28500,00 на основании меморандума с АО Варваринское, библиотечный фонд - 3977,1 т.тенге, земля под зданием военкомата -245,9 тысяч тенге, от других государственных органов – 1424,3т.тенге (шины на автомобили из хозуправления )
Расходы государственных учреждений на оплату труда – 1 214 097,8 т.тенге
Налоги – 110 791,3 т.тенге
Расходы по запасам – 32 092,8 т.тенге на нужды учреждений района
Командировочные расходы – 22 330,9 т.тенге
Коммунальные расходы – 70 123,8 т.тенге
Содержание долгосрочных активов –52 156,2 т.тенге
Услуги связи – 15 349,1 т.тенге
Амортизация активов 523 286,7 т.тенге
Прочие операционные расходы – 2 929 607,6 т.тенге
Расходы на обязательное медицинское страхование – 28 347,8 т.тенге
Субсидии – 14 455,3 т.тенге
Целевые трансферты – 293 429,0 т.тенге, трансферты общего характера – 1 899 590,0 т.тенге, трансферты физическим лицам – 163 500,9 т.тенге
По строке 138 расходы по уменьшению поступлений в бюджет (СО-1) – 1037,5 т.тенге
Строка 150 прочие расходы – 1177098,5 т.тенге расходы по ксн спецгосфонда (1008291,0) и переданы безвозмездно шины – 593,6 т.тенге.
Выбытие долгосрочных активов на сумму -227922,0 т.тенге.
Финансовый результат отчетного периода 336913,4 т.тенге
Отчет о движении денег форма -3
Поступление денежных средств по строке 100 – 9394098,7 т.тенге в том числе: по деньгам от благотворительной помощи (020) – 100,0 т.тенге, получены вознаграждения (040)– 356,0 т.тенге, поступления по деньгам временного размещения(050) – 5 639,2 т.тенге, прочие поступления по деньгам специального государственного фонда (060) – 1 176 504,9 т.тенге, по поступлениям в бюджет (071)– 8 211 498,6 т.тенге, из них в виде налогов(071-1) – 4 871 676,1 т.тенге, штрафов (071-2) -9 181,6 т.тенге, трансфертов (071-3) -3 267 633,0 т.тенге.
Выбытие денежных средств составило – 7 981 171,9 т.тенге, в том числе: на оплату труда –1 002 181,1 т.тенге, налоги- 125 188,8 т.тенге, оплата поставщикам и подрядчикам – 3 621 914,8 т.тенге, трансферты и субсидии – 2 370 975,2 т.тенге, вознаграждения – 12 521,4 т.тенге, прочие платежи – 667126,1 т.тенге, возврат поступлений бюджета – 181 264,5 т.тенге,
Поступило денежных средств от реализации долгосрочных активов – 50 071,4 т.тенге, от погашения займов – 126 549,6 т.тенге,
Выбытие денежных средств на приобретение долгосрочных активов (410) на сумму – 1 520 353,0 т.тенге, прочие (460) приобретение нематериальных активов – 406,0 т.тенге, выданные займы (450) – 128 417,0 т.тенге,
Поступление денежных средств от получения займов (610) – 382 697,0 т.тенге,
Выбытие денежных средств за счет погашения займов (710) – 166 684,8 т.тенге
Денежные средства на начало года (920) – 326 789,2 т.тенге
Денежные средства на конец отчетного периода (930) – 483 173,2 т.тенге
Пояснительная записка форма 5
В таблице 1 отражены денежные средства по КСН благотворительной помощи – 100,0 т.тенге (в ДК), КСН временного размещения – 114,6 т.тенге в отделе архитектуры, КСН местных бюджетов – 482 958,6 т.тенге. Всего остаток денежных средств на отчетную дату 483 173,2 т.тенге.
В таблице 5 Запасы. Разница между строк 011 и 012 составила 1424,3 т.тенге за счет поступления автомобильных шин из хозуправления, поступившими с автомобилями в ДК. Данная сумма отражена в таблице по взаимным операциям, в таблице 14 по строке 032 и в таблице 19 по строке 070. Передано запасов за истекший период на сумму 593,6 тысяч тенге из ДК в РОВД шины автомобильные. По строке 014 отражены расходы по запасам на нужды государственных учреждений. Данная сумма отражена в форме 2 по строке 114.
Таблица 6 Долгосрочные финансовые инвестиции (строка 110 КФО-1)
В графе 9 «Учитываемые методом долевого участия» (стр 119 ФО-1) отражена сумма собственного капитала подведомственного ГКП Тобол. – 631699,6 т.тенге.
В таблице 8 Основные средства (строка 114 КФО-1)
ЗЕМЛЯ Поступило безвозмездно земля в аппарат акима района на сумму 245,9 тысяч тенге вместе со зданием военкомата. Также оформлен земельный участок стоимостью 6202,7 тыс.тенге для обслуживания водопровода в селе Юбилейное. Этот же участок выбыл в ГКП Тобол вместе с водопроводом для дальнейшей эксплуатации.
ЗДАНИЯ. Поступило в отчетном периоде на сумму 254 496,7 тысяч тенге по первоначальной стоимости. В том числе приобретено за счет финансирования по бюджету на сумму 254 088,0 тысяч тенге жилых домов в отделе ЖКХ. Безвозмездно принято здание военкомата на сумму 408,7 тысяч тенге.
Выбытие составило по первоначальной стоимости 2530,0 т.тенге за счет продажи на торгах здания в Новоильиновском сельском округе (2380,0 т.тенге). Передан безвозмездно дом в п.Тобол в КНБ (150,0 т.тенге)
СООРУЖЕНИЯ По поступлению в данном разделе отражена сумма 1 724 992,8 т.тенге Безвозмездно поступил на учет в сельском округе Айет – 28 500,0 тыс.тенге лыжероллерная дорожка. Работы выполнены на основании заключенного меморандума. И переведены с незавершенного строительства объекты в отделе архитектуры: Водопровод Николаевка – 1 274 283,9 т.тенге, ГРПШ – 11157,9 т.тенге и ФОК – 411 051,0 т.тенге
Выбытие по данному разделу – 140 335,2 т.тенге. Передан газопровод в КНБ – 8140,8 т.тенге и передана Дамба из ЖКХ в Управление природных ресурсов – 132 194,4 т.тенге
ПЕРЕДАТОЧНЫЕ УСТРОЙСТВА Поступило по разделу – 1 511 264,1 тыс.тенге. В том числе: за счет финансирования по бюджету 776 503,8 т.тенге – поставлен на учет водопровод в селе Асенкритовка. Первоначальная стоимость водопровода села Красносельское 734 760,3 т.тенге (поступившего в отдел ЖКХ из отдела архитектуры. Там он числился на прочих основных средствах). Выбытия по разделу не было.
ТРАНСПОРТНЫЕ СРЕДСТВА. Всего поступило за отчетный период по данному разделу на сумму 71 516,6 т.тенге по первоначальной стоимости. Все автомашины поступили безвозмездно согласно Приказов Управления финансов акимата Костанайской области из хозуправления и Департамента полиции Костанайской области на баланс ДК Елубая Умурзакова. Балансовая стоимость всех автомобилей равна нулю.
Выбытие составило 39827,1 т.тенге по первоначальной стоимости в связи с безвозмездной передачей автомобилей на основании Приказов акимата Костанайской области в Департамент полиции на сумму 26159,6 т.тенге. А также проданы на торгах автомобили с первоначальной стоимостью – 13667,5 т.тенге с баланса ДК Елубая Умурзакова.
МАШИНЫ И ОБОРУДОВАНИЕ По данному разделу поступило имущество за счет финансирования по бюджету на сумму 50958,2 т.тенге
Выбытие составило 3553,5 т.тенге по первоначальной стоимости. За счет списания пришедших в негодность основных средств – 3516,3 т.тенге и переданных в раздел инструментов -37,2 т.тенге
ИНСТРУМЕНТЫ, ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ И ХОЗЯЙСТВЕННЙ ИНВЕНТАРЬ По данному разделу поступило имущество на сумму 15033,2 тыс.тенге в том числе за счет финансирования по бюджету на сумму 14996,0 т.тенге по первоначальной стоимости. Разница 37,2 за счет взаимной передачи между ГУ с раздела машины и оборудования.
Выбытие составило – 735,5 т.тенге. Списаны пришедшие в негодность инструменты, балансовая стоимость равна нулю.
ПРОЧИЕ ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА По данному разделу всего поступило на сумму 427 784,1 т.тенге, по первоначальной стоимости в том числе за счет финансирования по бюджету на сумму 423 807,0 т.тенге. Безвозмездно от физических лиц и управления культуры на сумму 3977,1 т.тенге поступил библиотечный фонд. Данная информация отражена в таблице по взаимным операциям и форме 5 таблице 19 по строке 012 и 013.
Выбытие по данному разделу составляет 992 511,7 т.тенге по первоначальной стоимости, в том числе внутренняя передача водопровода из отдела архитектуры в жкх в раздел передаточные устройства на сумму 734760,4 т.тенге. Так же передача в ГКП Тобол водопровод села Юбилейное – 244602,1 т.тенге. Списаны основные средства в государственных учреждениях на сумму 13149,2 т.тенге. Данная информация отражена в форме 5 таблице 19 по строке 013.
Таблица 11 НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ В данном разделе за прошедший период Приобретения за счет финансирования по бюджету составили 406,0 тысяч тенге.
Таблица 3 Займы предоставленные (строка 110 КФО-1)
В данной таблице отражены поступления по займам – 128417,0 тыс.тенге и погашения займов за истекший период – 126549,6 т.тенге.
Таблица 7 Инвестиции в субъекты, учитываемые методом долевого участия (стр,119 ФО-1)
ГКП Тобол на пхв акимата района Беимбета Майлина, собственный капитал объекта инвестиций на начало года – 623087,0 тыс.тенге. За отчетный период на материально-техническое снабжение затрачено 9706,2 тыс.тенге, Получено от ГКП Тобол дивидендов – 1093,6 тыс.тенге. Балансовая стоимость в отчетности на конец года составила – 631699,6 тыс.тенге
Таблица 13 Долгосрочные финансовые обязательства (строка 310 КФО-1)
По строке 011 отражены поступления по займам – 382697,0 тыс.тенге и по строке 012 отражены погашения займов – 166684,8 т.тенге
Таблица 14 Прочие доходы.
По строке 020 отражены поступления от выбытия долгосрочных активов в сумме 50071,4 т.тенге. Принято безвозмездно по строке 030 отражены поступления от безвозмездной передачи долгосрочных активов – 34147,3 т. тенге. В том числе: по приказам областного акимата – 3288,1 т.тенге (согласно таблицы по взаимным операциям шины – 1424,3 т.тенге и библиотека – 1863,8 т.тенге) и от других организаций строка 033 – 30859,2 т.тенге, (библиотечный фонд – 2113,3 т.тенге, Айет дорожка – 28500,0 т.тенге, земля военкомата – 245,9 т.тенге), по строке 080 – 1176504,9 т. тенге поступило из Спецгосфонда в отдел архитектуры.
таблица 16 прочие расходы
По строке 022 отражена сумма – 84568,2 т.тенге (согласно таблице по взаимным операциям балансовая стоимость переданной дамбы – 82070,7 т.тенге и балансовая стоимость переданных автомобилей в РОВД – 2497,5 т.тенге)
По строке 024 отражено прочее выбытие по балансовой стоимости: 193425,3 т.тенге. из них передан водопровод в ГКП Тобол на сумму 178355,7 т.тенге вместе с ним земельный участок – 6202,7 тыс.тенге, Продано здание в Новоильиновском сельском округе с балансовой стоимостью 2213,4 т.тенге. Передан дом в Департамент пограничной службы – 127,2 т.тенге и с ним газопровод – 6526,2 т.тенге
По строке 052 отражен начисленный резерв по отпускам работников учреждений – 41957,1 т.тенге
По строк 060 – 1176504,9 т.тенге поступления по спецгосфонду.
По строке 072 – 593,6 т.тенге безвозмездно переданные шины. Согласно таблицы по взаимным операциям.
Таблица 18 Безвозмездно переданные долгосрочные активы/запасы
По строке 010 в графе отражены первоначальная стоимость основных средств безвозмездно выбывших из района, в графе 4 сумма накопленной амортизации и в графе 5 балансовая стоимость основных средств.
По строке 032-2 отражены основные средства переданные согласно таблицы взаимных операций: Дамба – 132194,5 т.тенге и автомобили – 23162,0 т.тенге
По строке 033 – 259095,6 т.тенге переданы безвозмездно водопровод в ГКП Тобол -244602,1 т.тенге, земля под водопроводом – 6202,7 т.тенге, дом в КНБ – 150,0 т.тенге, газопровод к дому – 8140,8 т.тенге. Продано здание в Новоильиновском сельском округе – 2380,0 т.тенге
По строке 072-2 отражена передача шин – 593,6 т.тенге
Таблица 15 Доходы от налоговых поступлений в бюджет
Налоговые поступления за отчетный год составили 4 561 200,0 тыс.тенге
Таблица 17 Расходы по уменьшению поступлений в бюджет
Расходы составили – 1037,5 тыс.тенге
Таблица 19 Безвозмездно полученные долгосрочные активы/запасы
В данной таблице по строке 012 – 1863,8 тыс.тенге отражены безвозмездно полученные автомобили и запасы, согласно приказов Управления финансов акимата Костанайской области, библиотечный фонд из Управления культуры и от других организаций по строке 013 – 31267,9 тыс.тенге. (здание военкомата – 408,7 т.тенге, земля – 245,9 т.тенге, Дорожка – 28500,0 т.тенге, библиотечный фонд – 2113,3 т.тенге). По строке 072 – 1424,3 т.тенге переданы безвозмездно шины из Хозуправления, согласно Приказов Управления финансов. Все данные также отражены и расшифрованы в таблице 14.
таблица 25 Краткосрочная дебиторская и кредиторская задолженность по расчетам с бюджетом по налоговым поступлениям.
За отчетный период краткосрочная дебиторская задолженность составила 30807,7 т.тенге (КФО-1 строка 023)
Краткосрочная дебиторская задолженность составила 760741,3 т.тенге (КФО-1 строка 224)
Таблица 26 Незавершенное строительство и капитальные вложения в нематериальные активы (строка 115 КФО-1)
В данной таблице по строке 021 отражены поступления на счет 2410 по вновь строящимся объектам за счет финансирования по бюджету – 2201650,7 т.тенге. по строке 024 – за счет средств из спецгосфонда – 1008291,0 тыс.тенге. Приобретение нематериальных активов – 406,0 тыс.тенге
По строке 031 – переведены в долгосрочные активы завершенное строительство объектов – 2738845,1 т.тенге, и приобретенные нематериальные активы – 406,0 тыс.тенге
по строке 033 отражено списание просроченных ПСД в отделе архитектуры на сумму 184376,5 т.тенге.
Таблица 28 Движение денежных средств по прочим счетам.
На КСН благотворительной помощи поступили 100,0 т.тенге в ДК Елубая Умурзакова,
На КСН временного размещения поступили 5639,2 т.тенге в аппарат акима района и расход с данного счета в сумме 5639,2 т.тенге также в аппарате акима района.
На КСН специального государственного фонда УО- 1176504,9 т.тенге
Руководитель ГУ «Отдел экономики и финансов
акимата района Беимбета Майдина» Ересько В.П.
Заведующая сектора учета, отчетности
и коммунальной собственности Кравчук О.П.