Бюджетті атқару жөніндегі жергілікті уәкілетті орган: «Бейімбет Майлин ауданы әкімдігінің экономика және қаржы бөлімі» мемлекеттік мекемесі
Бюджеттік бағдарламалар әкімшісі, Беймбета Майлина ауданы
Жиілігі – жыл сайын
Өлшем бірлігі: мың теңге
Бюджеттік бағдарлама әкімшілерінің/уәкілетті органдардың лауазымы:
Мемлекеттік мекеменің ведомстволық бағынысты мекемелерінің саны 3 бірлікті, ал мемлекеттік мекеменің саны 2 бірлікті құрайды.
Бюджеттік бағдарлама әкімшілерінің саны 21 бірлікті құрайды.
Уәкілетті органдар саны – 1
Қолданылатын нормативтік-құқықтық актілер:
Баланс . Есепті кезеңнің соңындағы 010-жолда 483 173,2 мың теңге сомасы көрсетілген, оның ішінде: 100,0 мың теңге - қайырымдылық көмек салығы бойынша шегерім, 114,6 мың теңге - уақытша орналастыру салығы бойынша шегерім, жергілікті бюджет салығы бойынша шегерім - 482 958,6 мың теңге,
013 017 019 021 жолдары бойынша – 76 012,4 мың теңге сомасындағы қысқа мерзімді дебиторлық берешек, оның ішінде бюджетпен есеп айырысу бойынша дебиторлық берешек (1220) – 663,1 мың теңге, қызметкерлердің кредиторлық берешектері (1260) – 369,2 теңге, басқа да қысқа мерзімді дебиторлық берешек (1280) – 659,5 мың теңге. 021 (1410) жолы – тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық және сәулет департаменттерінде көпжылдық келісімшарттар бойынша берілген қысқа мерзімді аванстар, 30% мөлшерінде алдын ала төлем, жалпы сомасы 74 320,6 мың теңге. Салық және салықтық емес түсімдер бойынша бюджетпен есеп айырысу бойынша қысқа мерзімді дебиторлық берешек (SO-1 «берешегі») – 30 807,7 мың теңге.
Есепті кезеңнің соңында ұзақ мерзімді қаржылық инвестициялар 1 997 160 мың теңгені құрады. Негізгі құралдар 7 148 846,3 мың теңгені, аяқталмаған құрылыс 1 753 985,6 мың теңгені, ал материалдық емес активтер 5 125,8 мың теңгені құрады . Үлестік әдіспен есептелген қаржылық инвестициялар 631 699,6 мың теңгені құрады.
42 124,9 мың теңге сомасындағы кредиторлық берешек. Оның ішінде бюджетке төлемдер бойынша (3 120) - 0,9 мың теңге, міндетті және ерікті төлемдер бойынша (3 140 3150) - 2,7 мың теңге, жеткізушілер мен мердігерлерге (3 210) - 14,6 мың теңге, қызметкерлерге (3 240) - 41 992,1 мың теңге, оның ішінде демалыс резерві - 41 957,1 мың теңге және басқа да қысқа мерзімді кредиторлық берешек (3 270) - 114,6 мың теңге (сәулет бөліміндегі уақытша тұруға арналған ақша үшін). 213-жолда бюджетпен есеп айырысулар бойынша 155 141,7 мың теңге сомасындағы қысқа мерзімді кредиторлық берешек көрсетілген.
Есепті кезеңнің соңындағы ұзақ мерзімді қаржылық міндеттемелер 2 275 745,0 мың теңгені құрады. Бөлінуі ұзақ мерзімді міндеттемелер бойынша кредиторлық берешек туралы есепте көрсетілген. Жинақталған қаржылық нәтиже 8 977 766,3 мың теңгені құрайды.
Қаржылық нәтижелер туралы есеп.
Айырбастау операцияларынан түскен кірістер 7 898 410,0 мың теңгені құрады, оның ішінде: бюджетке салық түсімдерінен түскен кірістер - 45 612 199,9 мың теңге, айыппұлдардан түскен кірістер - 9 181,6 мың теңге, басқа да салықтық емес түсімдер - 60 295,5 мың теңге, трансферттерден түскен кірістер - 3 267 633,0 мың теңге,
201700 бюджеттік жіктеу коды бойынша еңбекақы төлеудің 031-жолы – 356,0 мың теңге
032-жол – 2712,4 мың теңге – мемлекетке тиесілі мүлікті жалға беруден түскен кіріс.
040-жол бойынша басқа да кірістер 1 210 652,2 мың теңгені құрайды. Оның ішінде: арнайы мемлекеттік қордың кірісі - 1 176 504,9 мың теңге және Айет ауылдық округіндегі басқа ұйымдардан мүлікті өтеусіз алудан 34 147,3 мың теңге, «Варваринское» АҚ-мен жасалған меморандум негізінде роликті шаңғы жолы алынды - 28 500,00 теңге, кітапхана қорлары - 3 977,1 мың теңге, әскери тіркеу және әскерге шақыру кеңсесі ғимаратының астындағы жер - 245,9 мың теңге, басқа мемлекеттік органдардан - 1 424,3 мың теңге (кәсіпкерлік әкімшіліктен жеңіл көліктерге арналған шиналар).
Мемлекеттік мекемелердің жалақыға жұмсаған шығындары - 1 214 097,8 мың теңге
Салықтар – 110 791,3 мың теңге
Тауар-материалдық құндылықтарды түгендеу шығындары – аудандық мекемелердің қажеттіліктеріне 32 092,8 мың теңге
Іссапар шығындары – 22 330,9 мың теңге
Коммуналдық шығындар – 70 123,8 мың теңге
Ұзақ мерзімді активтер - 52 156,2 мың теңге
Байланыс қызметтері – 15 349,1 теңге
Активтердің амортизациясы 523 286,7 мың теңге
Басқа пайдалану шығындары – 2 929 607,6 мың теңге
Міндетті медициналық сақтандыру шығындары – 28 347,8 мың теңге
Субсидиялар – 14 455,3 мың теңге
Мақсатты трансферттер – 293 429,0 теңге, жалпы трансферттер – 1 899 590,0 теңге, жеке тұлғаларға аударымдар – 163 500,9 теңге
138-жол: бюджет кірістерін азайтуға арналған шығыстар (СО-1) – 1037,5 мың теңге
150-жол бойынша басқа шығындар – арнайы мемлекеттік қордың КСН-іне (1 008 291,0) 1 177 098,5 мың теңге және сыйға тартылған шиналар – 593,6 мың теңге.
-227922,0 мың теңге сомасындағы ұзақ мерзімді активтерді сату.
Есепті кезеңдегі қаржылық нәтиже 336 913,4 мың теңгені құрайды.
Ақша қаражаттарының қозғалысы туралы есеп нысаны 3
100-жолдағы қолма-қол ақшаның түсімі 9 394 098,7 мың теңгені құрайды, оның ішінде: қайырымдылық көмектен түскен ақша (020) - 100,0 мың теңге, алынған сыйақы (040) - 356,0 мың теңге, уақытша орналастыру ақшасынан түскен түсімдер (050) - 5 639,2 мың теңге, арнайы мемлекеттік қордың ақшасынан түскен басқа түсімдер (060) - 1 176 504,9 мың теңге, бюджетке түскен түсімдер (071) - 8 211 498,6 мың теңге, оның ішінде салықтар түрінде (071-1) - 4 871 676,1 мың теңге, айыппұлдар (071-2) - 9 181,6 мың теңге, аударымдар (071-3) - 3 267 633,0 мың теңге.
7 981 171,9 мың теңгені құрады , оның ішінде: жалақы - 1 002 181,1 мың теңге, салықтар - 125 188,8 мың теңге, жеткізушілер мен мердігерлерге төлемдер - 3 621 914,8 мың теңге, трансферттер мен субсидиялар - 2 370 975,2 мың теңге, сыйақы - 12 521,4 мың теңге, басқа төлемдер - 667 126,1 мың теңге, бюджетке түсетін түсімдердің қайтарылуы - 181 264,5 мың теңге,
Ұзақ мерзімді активтерді сатудан түскен қолма-қол ақша 50 071,4 мың теңгені, несиелерді өтеуден түскен қолма-қол ақша 126 549,6 мың теңгені құрады,
Ұзақ мерзімді активтерді сатып алуға арналған қолма-қол ақшаның шығуы (410) 1 520 353,0 мың теңге сомасындағы, басқа (460) материалдық емес активтерді сатып алуға – 406,0 мың теңге, берілген несиелер (450) – 128 417,0 мың теңге,
Несиелерден түскен қолма-қол ақша түсімдері (610) – 382 697,0 теңге,
Несиені өтеуге байланысты қолма-қол ақшаның шығуы (710) – 166 684,8 мың теңге
Жыл басындағы қолма-қол ақша (920) – 326 789,2 мың теңге
Есепті кезеңнің соңындағы қолма-қол ақша (930) – 483 173,2 мың теңге
Түсіндірме жазба 5-нысан
1-кестеде қайырымдылық көмекке арналған KSN – 100 000 теңге (ОҚ бойынша), сәулет бөлімінде уақытша тұруға арналған KSN – 114 600 теңге және жергілікті бюджет KSN – 482 958 600 теңгеге арналған қолма-қол ақша қалдықтары көрсетілген. Есепті күнге жалпы қолма-қол ақша қалдығы 483 173 200 теңгені құрайды .
5-кесте: Тауар-материалдық қорлар. 011 және 012 жолдары арасындағы айырмашылық 1 424,3 мың теңгені құрады, себебі бизнес әкімшілігінен автокөліктермен бірге ДК-ға жеткізілген автомобиль шиналарын алу болды. Бұл сома өзара операциялар кестесінде, 14-кестеде 032-жолда және 19-кестеде 070-жолда көрсетілген. Өткен кезеңдегі тауар-материалдық қор ДК-дан аудандық полиция бөліміне (автокөлік шиналары) 593,6 мың теңге сомасында аударылды. 014-жолда мемлекеттік органдардың қажеттіліктеріне арналған тауар-материалдық қор шығындары көрсетілген. Бұл сома 2-нысанда 114-жолда көрсетілген.
6-кесте Ұзақ мерзімді қаржылық инвестициялар (110-жол KFO-1)
«Үлестік қатысу әдісін қолдана отырып есепке алынды» деген 9-бағанда (FO-1 нысанының 119-жолы) «Тобольск» ведомстволық бағынысты мемлекеттік кәсіпорнының меншікті капиталының сомасы – 631 699,6 мың теңге көрсетіледі.
8-кестеде Негізгі құралдар (KFO-1 114-жолында)
Аудан әкімінің аппаратына 245 900 теңгеге бағаланған жер учаскесі және әскери есепке алу және әскерге шақыру кеңсесінің ғимараты сыйға тартылды. Юбилейное ауылында сумен жабдықтауды күтіп ұстау үшін 6 202 700 теңгеге бағаланған жер учаскесі де тіркелді. Сол учаске сумен жабдықтау жүйесімен бірге одан әрі пайдалану үшін «Тобыл» мемлекеттік кәсіпорнына берілді .
ҒИМАРАТТАР. Есепті кезеңде бастапқы құны бойынша 254 496,7 мың теңге алынды. Бұған Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық бөліміндегі тұрғын үйлерді бюджеттік қаржыландырудың жалпы сомасы 254 088,0 мың теңгені құрайды. Әскери тіркеу және әскерге шақыру бөлімінің ғимараты 408,7 мың теңгеге тегін қабылданды.
Новоилиновский ауылдық округіндегі ғимараттың аукционда сатылуына байланысты бастапқы құны бойынша 2 530,0 мың теңгені құрады (2 380,0 мың теңге). Тобыл ауылындағы үй Ұлттық қауіпсіздік комитетіне сыйға тартылды (150,0 мың теңге).
ҚҰРЫЛЫМДАР Алынған кезде бұл бөлімде 1 724 992,8 мың теңге сомасы көрсетіледі. Әйет ауылдық округінде роликті шаңғы трассасы тегін тіркелді – 28 500,0 мың теңге. Жұмыс қол қойылған меморандум негізінде жүргізілді. Және Сәулет бөлімінде аяқталмаған құрылыстан келесі нысандар берілді: Николаевка су құбыры – 1 274 283,9 мың теңге, ГРПШ – 11 157,9 мың теңге және ФОК – 411 051,0 мың теңге.
Осы бап бойынша кәдеге жарату сомасы 140 335,2 мың теңгені құрады. Газ құбыры Ұлттық қауіпсіздік комитетіне (ҰҚК) – 8 140,8 мың теңге, ал бөгет Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық департаментінен Табиғи ресурстар департаментіне – 132 194,4 мың теңгеге берілді.
БЕРІС ҚҰРЫЛҒЫЛАРЫ: Осы бөлім бойынша алынған – 1 511 264,1 мың теңге. Оның ішінде: 776 503,8 мың теңге – бюджеттік қаржыландыруды пайдаланып Асенкритовка ауылындағы сумен жабдықтау жүйесіне тіркелген. Красносельское ауылындағы сумен жабдықтау жүйесінің бастапқы құны 734 760,3 мың теңгені құрады (Тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық бөліміне Сәулет департаментінен алынған, онда ол басқа негізгі құралдар ретінде көрсетілген). Осы бөлім бойынша ешқандай кәдеге жарату болған жоқ.
КӨЛІК ҚҰРАЛДАРЫ . Есепті кезеңде осы бөлім бойынша бастапқы құны бойынша барлығы 71 516,6 мың теңге түсті . Қостанай облысы әкімдігінің қаржы бөлімінің бұйрықтарына сәйкес, барлық көліктер шаруашылық басқармасынан және Қостанай облысының полиция департаментінен Елубай Өмірзақов атындағы қоғамдық орталықтың балансына тегін берілді. Барлық көліктердің баланстық құны нөлге тең.
39 827,1 мың теңгені сатудан шығарылды . Елубай Өмірзақов атындағы мәдениет орталығының балансынан бастапқы құны 13 667,5 мың теңге болатын көліктер де аукционда сатылды.
МАШИНАЛАР МЕН ЖАБДЫҚТАР Осы бөлім бойынша бюджеттік қаржыландыру арқылы 50 958,2 мың теңге сомасында мүлік алынды .
3 553,5 мың теңгені сатудан шығару болды . Бұл пайдалануға жарамсыз болып қалған негізгі құралдардың есептен шығарылуына – 3 516,3 мың теңгеге және құрал-саймандардың учаскеге берілуіне – 37,2 мың теңгеге байланысты болды.
ҚҰРАЛДАР, ӨНДІРІСТЕР ЖӘНЕ ТҰРМЫС ҚҰРАЛДАРЫН ТҮЛЕНДІРУ Осы бөлім бойынша 15 033,2 мың теңге сомасында мүлік алынды, оның ішінде бюджеттік қаржыландыру арқылы 14 996,0 мың теңге сомасында теңге Бастапқы құны бойынша. 37,2 айырмашылығы машиналар мен жабдықтар бөлімінен ГУ арасындағы өзара ауысуға байланысты.
Жойылған сома 735,5 мың теңгені құрады . Жарамсыз құралдар есептен шығарылды, баланстық құны нөлге тең.
БАСҚА ДА НЕГІЗГІ ҚҰРАЛДАР: Бұл бөлім бастапқы құны бойынша барлығы 427 784,1 мың теңге, оның ішінде бюджеттік қаржыландырудан 423 807,0 мың теңге алды. Кітапхана қорлары жеке тұлғалардан және Мәдениет департаментінен жалпы сомасы 3 977,1 мың теңгені құрады . Бұл ақпарат өзара операциялар кестесінде және 5-нысанның 19-кестесінің 012 және 013 жолдарында көрсетілген.
992 511,7 мың теңгені құрайды , оның ішінде сәулет бөлімінен тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық бөліміне сумен жабдықтауды ішкі ауыстыру, 734 760,4 мың теңгені құрайды. Юбилейное ауылының сумен жабдықтау жүйесін Тобыл мемлекеттік кәсіпорнына (ТМК) ауыстыру 244 602,1 мың теңгені құрайды. Мемлекеттік мекемелердегі негізгі құралдар 13 149,2 мың теңге сомасына есептен шығарылды. Бұл ақпарат 5-нысанның 19-кестесінің 013-жолында көрсетілген.
11-кесте МАТЕРИАЛДЫҚ ЕМЕС АКТИВТЕР Өткен кезеңдегі осы бөлімде бюджеттік қаржыландыруды пайдалана отырып сатып алулар 406,0 мың теңгені құрады.
3-кесте Берілген несиелер (110-жол KFO-1)
Бұл кестеде несие түсімдері – 128 417,0 мың теңге және өткен кезеңдегі несие төлемдері – 126 549,6 мың теңге көрсетілген.
7-кесте. Үлестік әдіспен есепке алынған ұйымдарға инвестициялар (FO-1 119-жол)
Бейімбет Майлин ауданы әкімдігінің ПВХ бойынша «Тобыл» мемлекеттік кәсіпорны. Инвестицияланған нысанның жыл басындағы меншікті капиталы 623 087 000 теңгені құрады. Есепті кезеңде сатып алуға 9 706 200 теңге жұмсалды. «Тобыл» мемлекеттік кәсіпорнынан алынған дивидендтер 1 093 600 теңгені құрады. Жыл соңындағы қаржылық есептіліктегі баланстық құны 631 699 600 теңгені құрады.
13-кесте Ұзақ мерзімді қаржылық міндеттемелер (310 KFO-1 жолы)
011-жолда 382 697,0 мың теңге сомасындағы несие түсімдері, ал 012-жолда 166 684,8 мың теңге сомасындағы несие төлемдері көрсетілген.
14-кесте. Басқа табыстар.
020-жолда 50 071,4 мың теңге көлеміндегі ұзақ мерзімді активтерді сатудан түскен түсімдер көрсетіледі. 030-жолда 34 147,3 мың теңге көлеміндегі ұзақ мерзімді активтерді өтеусіз беруден түскен түсімдер көрсетіледі. Оның ішінде: облыстық әкімдіктің бұйрықтары бойынша - 3288,1 мың теңге (өзара мәмілелер кестесіне сәйкес, шиналар - 1424,3 мың теңге және кітапхана - 1863,8 мың теңге) және басқа ұйымдардан 033-жолда - 30859,2 мың теңге, ( кітапхана қоры - 2113,3 мың теңге, Әйет дорожкасы - 28500,0 мың теңге, әскери тіркеу және әскерге шақыру комиссиясының жері - 245,9 мың теңге), 080-жолда - Арнайы мемлекеттік қордан сәулет департаментіне 1176504,9 мың теңге түсті.
16-кесте Басқа шығындар
022-жолда 84 568,2 мың теңге сомасы көрсетілген (өзара операциялар кестесіне сәйкес, берілген бөгеттің баланстық құны 82 070,7 мың теңгені құрайды және аудандық ішкі істер бөліміне берілген көлік құралдарының баланстық құны 2 497,5 мың теңгені құрайды)
024-жолда баланстық құны бойынша басқа да қалдықтар көрсетілген: 193 425,3 мың теңге. Оның ішінде Тобыл мемлекеттік кәсіпорнына 178 355,7 мың теңгеге су құбыры, сондай-ақ 6 202,7 мың теңге жер учаскесі берілді. Новоилиновский ауылдық округіндегі ғимарат баланстық құны 2 213,4 мың теңгеге сатылды. Шекара қызметі департаментіне 127,2 мың теңгеге үй, сондай-ақ 6 526,2 мың теңгеге газ құбыры берілді.
052-жолда мекемелер қызметкерлерінің демалысына арналған жинақталған резерв көрсетіледі - 41 957,1 мың теңге.
060-жолдар бойынша – арнайы мемлекеттік қордан түскен 1 176 504,9 мың теңге түсімдер.
072-жол – тегін берілген шиналарға 593,6 мың теңге. Өзара операциялар кестесіне сәйкес.
18-кесте. Ұзақ мерзімді активтер/акциялар
010-жолда аймақтан тегін шыққан негізгі құралдардың бастапқы құны, 4-бағанда жинақталған амортизация сомасы, ал 5-бағанда негізгі құралдардың баланстық құны көрсетіледі.
032-2 жолында өзара операциялар кестесіне сәйкес берілген негізгі құралдар көрсетіледі: бөгет – 132 194,5 мың теңге және жеңіл автомобильдер – 23 162,0 мың теңге
033-жол бойынша – 259 095,6 мың теңге, Тобыл мемлекеттік коммуналдық кәсіпорнына (ТМКК) сумен жабдықтау жүйесі тегін берілді – 244 602,1 мың теңге, сумен жабдықтау жүйесі астындағы жер – 6 202,7 мың теңге, ҰҚК-дегі үй – 150,0 мың теңге, үйге газ құбыры – 8 140,8 мың теңге. Новоилиновский ауылдық округіндегі ғимарат – 2 380,0 мың теңгеге сатылды.
072-2 жолында шиналарды ауыстыру көрсетілген – 593,6 мың теңге
15-кесте. Бюджетке салық түсімдерінен түсетін кірістер
Есепті жылдағы салық түсімдері 4 561 200,0 мың теңгені құрады.
17-кесте Бюджет кірістерін азайтуға жұмсалған шығындар
Шығындар 1037,5 мың теңгені құрады
19-кесте. Тегін алынған ұзақ мерзімді активтер/акциялар
Бұл кестеде, 012-жолда — 1 863,8 мың теңге — Қостанай облысы әкімдігінің қаржы бөлімінің бұйрықтарына сәйкес сыйға тартылған көліктер мен керек-жарақтар, Мәдениет басқармасының кітапхана қорлары және 013-жолда — 31 267,9 мың теңге (әскери тіркеу және әскерге шақыру кеңсесінің ғимараты — 408,7 мың теңге, жер — 245,9 мың теңге, Дорожка — 28 500,0 мың теңге, кітапхана қорлары — 2 113,3 мың теңге) көрсетілген. 072-жолда — 1 424,3 мың теңге — Қаржы бөлімінің бұйрықтарына сәйкес Шаруашылық басқармасынан сыйға тартылған шиналарды көрсетеді. Барлық деректер 14-кестеде де көрсетілген және шешілген.
25-кесте Салық түсімдері бойынша бюджетпен есеп айырысу бойынша қысқа мерзімді дебиторлық және кредиторлық берешек.
Есепті кезеңде қысқа мерзімді дебиторлық берешек 30 807,7 мың теңгені құрады (KFO-1 023 жолы)
Ағымдағы дебиторлық берешек 760 741,3 мың теңгені құрады (KFO-1 224-жол)
26-кесте. Аяқталмаған құрылыс және материалдық емес активтерге салынған капиталдық салымдар (KFO-1 115-жолы)
Бұл кестеде 021-жолда бюджеттік қаржыландырудан жаңадан салынған нысандар бойынша 2410 шотына түсімдер көрсетіледі – 2 201 650,7 мың теңге. 024-жолда – арнайы мемлекеттік қор қаражатынан – 1 008 291,0 мың теңге. Материалдық емес активтерді сатып алу – 406,0 мың теңге.
031-жолда 2 738 845,1 мың теңге сомасындағы аяқталған құрылыс жобалары және 406,0 мың теңге сомасындағы материалдық емес активтер ұзақ мерзімді активтерге ауыстырылды.
033-жолда сәулет бөліміндегі 184 376,5 мың теңге сомасындағы мерзімі өткен жобалау-сметалық құжаттаманың есептен шығарылуы көрсетілген.
28-кесте Басқа шоттардағы ақша ағындары.
Елубай Өмірзақов атындағы қоғамдық орталыққа қайырымдылық көмек көрсету үшін ҚСН-ға 100,0 мың теңге түсті,
Аудан әкімінің аппаратында уақытша тұру бөліміне 5 639,2 мың теңге қаражат түсті, ал осы шоттан 5 639,2 мың теңге көлемінде шығыстар аудан әкімінің аппаратында да түсті.
UO арнайы мемлекеттік қорының КСН бойынша - 1 176 504,9 мың теңге
«Экономика және қаржы департаменті» мемлекеттік мекемесінің басшысы
Бейімбета Майдын ауданының әкімдігі» Ереско В.П.
Бухгалтерлік есеп және есеп беру секторының меңгерушісі
және Кравчук О.П.-ның коммуналдық меншігі