Шоғырландырылған қаржылық есептілікке түсіндірме жазба
2023 жылдың 1 жартыжылдығына
«Бейімбет Майлы ауданы әкімдігінің экономика және қаржы бөлімі» мемлекеттік мекемесінің бюджетті атқару жөніндегі жергілікті уәкілетті органы
Бейімбета Майлина ауданы бюджеттік бағдарламалар әкімшісі
Жиілігі – алты ай
Өлшем бірлігі – мың теңге
Бюджеттік бағдарламалар әкімшілерінің/уәкілетті органдардың лауазымы:
ҚМУ ведомстволық бағынысты мекемелер саны – 3 бірлік және ММ – 23 бірлік
Бюджеттік бағдарламалардың әкімшілерінің саны – 21 бірлік
Уәкілетті органдардың саны – 1
Қолданылатын ережелер:
Баланс . 010-жолда есепті кезеңнің соңына -4 879 507,5 т.теңге сомасы көрсетіледі, оның ішінде: ақша қаражатын уақытша орналастыруға 1 157,5 мың теңге, жергілікті бюджеттердің күрделі шотына – 377 642,4 мың теңге, міндеттемелерді қабылдау бойынша жоспарлы аударымдар. IPF – 4500707,6 т.теңге
013 017 019 жолдары бойынша – 669 804,1 мың теңге қысқа мерзімді дебиторлық берешек, оның ішінде бюджетпен есеп айырысу бойынша берешек 361,1 мың теңге, қызметкерлердің берешегі 41,3 теңге және басқа да қысқа мерзімді берешек 1156,1 мың теңге. 021 жолы бойынша – тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық және сәулет бөлімдерінде көпжылдық шарттар бойынша берілген қысқа мерзімді аванстар, жалпы сомасына 30% алдын ала төлем – 668 245,6 т.теңге.
Кредиторлық берешек 52925,5 мың теңге. Оның ішінде бюджеттік төлемдер бойынша берешек 6758,1 мың теңге, уақытша тұруға ақша бойынша 1157,5 мың теңге және демалыстар бойынша 17902,3 мың теңге пайдаланылмаған резерв, 213-жолда 112,8 мың теңге сомасында сыйақыға бюджетпен есеп айырысулар бойынша қысқа мерзімді берешек көрсетіледі. берілген несиелер бойынша. Бюджетке төлемдер бойынша – 98,9 мың теңге, міндетті және ерікті төлемдер бойынша – 126,1 мың теңге, жеткізушілер мен мердігерлерге – 26 769,8 мың теңге. Бұл қарыз көпжылдық келісімдер бойынша туындаған және осы жылдың соңына дейін өтелуі жоспарланған.
Қаржылық есептің нәтижелілігі туралы есеп.
Айырбастау операцияларынан түскен табыс 8 171 761,0 тенге, оның ішінде: салық түсімдері бойынша кіріс – 2 152 780,0 тенге, өсімпұлдар – 147,6 тенге, салықтық емес түсімдер – 17 294,6 т.теңге, аударым – 136 тенге тенге түсім.
031-жол – 3,7 мың теңге – мемлекеттік бюджеттен берілген кредиттер бойынша алынған сыйақы;
032-жол – 680,4 мың теңге мемлекеттік мүлікті жалға беруден түскен кірістер;
040-жол бойынша – басқа да кірістер 24779,9 мың теңге, оның ішінде мемлекеттік органдардан өтеусіз алынған мүлік – 256,4 мың теңге (АХАЖ бөліміне 91,4 мың теңге, мәдениет бөліміне 165,0 – кітапхана қорына түсті) және басқа ұйымдардан – 24523,5 мың теңге. теңге (оның ішінде облыстық кітапханадан кітапхана қоры – 1389,9 мың теңге және Тобыл Тәуелсіздік аллеясы – 16554,8 мың теңге сомасына, әкім аппаратындағы салқындатқыш – 37, 9 тонна, жер – 621,0 тонна теңге және үй. - Әйет ауылдық округіне – 458,7 тн. теңге , мәдениет үйіне – 150,0 тенге басқа да негізгі құралдарға, спорт бөліміне – 724,2 тн. теңгеге, тіл бөліміне – 4587,0 тн. теңгеге автокөлікке ).
Мемлекеттік органдардың еңбек шығындары бойынша шығыстары – 587 714,4 т.теңге
Салықтар – 45837,8 т.теңге
Тауарлы-материалдық қорлар бойынша шығыстар – 12873,5 т.теңге
Іссапар шығындары – 6835,5 т.теңге
Коммуналдық шығындар – 41446,1 т.теңге
Ұзақ мерзімді активтерді ұстау –0 т.теңге
Байланыс қызметі – 7991,4 т.теңге
Активтердің тозуы 109783,0 т.теңге
Басқа операциялық шығыстар – 262937,7 т.теңге
Міндетті медициналық сақтандыру бойынша шығыстар – 14644,3 т.теңге
Субсидиялар – 19625,2 мың теңге
Нысаналы трансферттер – 0 теңге, жалпы трансферттер – 665628,0 теңге, жеке тұлғаларға трансферттер – 42041,3 теңге.
137-жол бойынша – бюджет кірістерін қысқарту бойынша шығыстар – 256667,4 т.теңге.
Ұзақ мерзімді активтерді шығару 65 409,9 мың теңге.
Есепті кезеңнің қаржылық нәтижесі 6188609,3 т.теңге
Ақша қаражаттарының қозғалысы туралы есеп нысаны -3
100-жол бойынша қаражат түсімі – 8196960,3 т.теңге, оның ішінде: ақшаны уақытша орналастырудан түскен түсімдер – 15801,2 т.теңге, бюджетке түсетін түсімдерден – 5523037,2 т.теңге, қайырымдылық көмектен – 150,16,01,0 тг. 0 субсидия – 2168,0 т.теңге.
Ақша шығысы – 2821256,5 т.теңгені құрады, оның ішінде: еңбекақыға – 515071,8 т.теңге, салықтар – 59603,6 т.теңге, жабдықтаушылар мен мердігерлерге төлемдер – 979389,1 т.теңге, аударымдар – 999689,1 тг. теңге, басқа төлемдер – 242249,9 т.теңге, бюджет түсімдерінің қайтарылуы – 4159,8 т.теңге, ұзақ мерзімді активтерді сату – 69605,0 т.теңге, несиелерді өтеу – 33156,8 т.теңге, сатып алынған негізгі капитал сомасы – 78.85. т.теңге, басқалары – 648873,5 т.теңге, өтелген несиелер – 40757,0 т.теңге, Есепті кезең соңындағы қолма-қол ақша қалдығы – 4879507, 5 т.теңге.
Түсіндірме жазба 5 нысаны
1-кестеде жергілікті бюджеттердің уақытша орналастыру ақшасы мен СПВ кезең басындағы және аяғындағы қолма-қол ақша қалдықтары көрсетілген.
4-кестеде 011 және 012-жолдар арасындағы айырмашылық Әділет басқармасынан аудан әкімдігіне өтеусіз қабылданған жабдықтау есебінен 91,4 мың теңгені құрады.
5-кестеде кезеңдегі несиелер бойынша түсімдер мен төлемдер көрсетілген
6-кесте
ЖЕР Осы бөлім бойынша түсімдер 621,0 мың теңгені құрап , Әйет ауылдық округінен тұрғын үйді күтіп ұстау және пайдалану үшін «Сұлу» ЖШС-нен тегін жер телімі алынды .
53,1 мың теңгенің кәдеге жаратылуы – аукцион арқылы сатылған Орынбор мектебінің ғимараты орналасқан жер телімі жойылды.
ҚҰРЫЛЫС. Есепті кезеңде барлығы 21 458,7 мың теңге түсті. Оның ішінде тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық бөлімінде бюджеттік қаржыландыру арқылы сатып алынған тұрғын үй 21 000,0 теңге. Айырмашылық 458,7 мың теңге, «Сұлу» ЖШС-нен Әйет ауылдық округіне тұрғын үйді өтеусіз алуға байланысты.
51,4 мың теңгені құрайды . Орынбор мектебінің ғимараты ауданның коммуналдық меншігі ретінде аукцион арқылы сатылды.
ҚҰРЫЛЫСТАР Өткен кезеңде бұл бөлімде түсімдер немесе шығарулар болған жоқ.
ТАПСЫРУ ҚҰРЫЛҒЫЛАРЫ Өткен кезеңде бұл бөлімде түбіртек немесе кәдеге жарату болған жоқ.
КӨЛІКТЕР . Осы бөлім бойынша есепті кезеңде түскен жалпы сома 41 867,0 мың теңгені құрады. Бюджеттік қаржыландыру арқылы 37280,0 т.теңгеге сатып алынды. 2023 жылғы 14 маусымдағы No171 бұйрығы негізінде республикалық меншіктен 4587,0 мың теңге сомасына автокөлік коммуналдық меншікке алынды. Берілген мүліктің баланстық құны 0 теңге.
659,6 т.теңгеге 5 бірлік автокөліктің аукцион арқылы сатылуына , спорт бөлімінен «Тобыл» МКҚК 1 705,0 тоннаға автокөліктің берілуіне байланысты кәдеге жарату 15 364,6 т.теңгені құрады . теңге Бейімбет ауданы әкімдігінің Майлина No60 қаулысы негізінде 05.04.2023 бастап.
МАШИНА ЖӘНЕ ЖАБДЫҚ Бұл бөлім бойынша бюджеттік қаржыландырудан 10881,6 мың теңгеге мүлік алынды.Спорт бөліміне «Варваринское» АҚ-нан 724,2 мың теңгеге тегін құрал-жабдықтар алынды.
ҚҰРАЛДАР, ӨНДІРІСТІК ЖӘНЕ ТҰРМЫСШЫЛЫҚ ТЕМАРЛАРЫ Бұл бөлім бойынша бюджеттік қаржыландыру есебінен 101,4 мың теңгеге мүлік алынды, оның ішінде «Тобыл» МКҚК-нан салқындатқыш 37,9 мың теңгеге аудан әкімдігіне тегін қабылданды.
БАСҚА НЕГІЗГІ ҚОРЛЫҚТАР Осы бөлім бойынша барлығы 60 348,0 тонна, оның ішінде бюджеттік қаржыландыру есебінен 12 692,9 мың теңге түсті. Қостанай облысы әкімдігінің Қаулылары негізінде облыстық кітапханаға 165,0 мың теңгеге кітапхана қоры аударылды. Жеке тұлғалардан 50,8 мың теңге және облыстық кітапханадан 1339,1 мың теңге тегін. Мәдениет үйінде қайырымдылық көмек ретінде 150,0 мың теңгеге басқа да негізгі құралдар, Тобыл ауылында Тәуелсіздік аллеясында 16 554,8 мың теңгеге тегін қабылданды. 29395,4 мың теңгеге Тобыл ауылы бойынша өткен кезеңге түзету жүргізіліп, өткен кезеңде капиталдандырылмаған басқа да негізгі құралдар балансқа шығарылды.
9-кесте МАТЕРИАЛДЫҚ ЕМЕС АКТИВТЕР Өткен кезеңде бұл бөлімде кірістер мен шығыстар болған жоқ.
11-кесте Бұл кестеде несиелерден түскен түсімдер және оларды өтеу көрсетілген. Есепті кезеңде түсімдер 0 мың теңгені және өтеу 40757,0 мың теңгені құрады.
12-кесте 030 «Басқа кірістер» жолында ұзақ мерзімді активтерді өтеусіз беруден түскен кірістер көрсетіледі – 24 779,9 мың теңге. Оның ішінде: қорларға – 91,4 мың теңге, мәдениет бөлімінен әкімдік қаулысымен кітапхана қорына – 165,0 мың теңге, «Сұлу» ЖШС-нен жер телімі – 621,0 мың теңге, басқа ұйымдардан Орталық кітапханадағы кітапхана қорына – 1389,9 мың теңге, спорт бөліміне құрал-жабдықтар – 724,2 т.теңге, «Сұлу» ЖШС ғимараты – 458,7 т.теңге, мәдениет үйіне – 150,0 т.теңге, Тілді дамыту бөліміне автокөлік – 4587,0 т.теңге, салқындатқыш – 37,9 т.теңге, Тәуелсіздік аллеясы – 16554,8 т.теңге
14-кесте басқа да шығындар
024-жолда аукционда сатылған Орынбор мектебінің ғимараты орналасқан 53,1 мың теңге сомасында жер учаскесінің иеліктен шығарылуы және өткен кезеңдегі есептен шығарылған негізгі құралдардың баланстық құны – 4142,0 мың теңге көрсетіледі.
073-жолда ауданның коммуналдық меншігінен «Тобыл» мемлекеттік коммуналдық қазыналық кәсіпорнына 866,6 тонна сомасында өтеусіз жеткізу көрсетіледі. Аудан әкімі аппаратынан төтенше жағдай бағдарламасы бойынша 839,2 мың теңгеге дизельдік отын және жанар-жағармай және спорт бөлімінен 27,4 мың теңгеге аккумулятор.
13-кесте Салық түсімдері – 2152780,0 т.теңге
15-кесте Бюджет кірістерін қысқарту бойынша шығыстар – 256667,4 т.теңге
16-кесте Өтеусіз берілген айналымнан тыс активтер/босалқылар
031 жолда Тобыл қалалық коммуналдық кәсіпорнына спорт бөлімінен 1705,0 теңгеге толық амортизациялық аударыммен автокөлікті беру көрсетіледі .
033-жолда аукционда басқа ұйымдарға сатылған мүлік көрсетіледі, оның ішінде: Орынбор мектебінің ғимараты – 51,4 т.теңге және жер телімі 53,1 т.теңге, көлік құралдары 5 бірлік сомасында – 13659,6 т.теңге.
073-жол бойынша – 866,6 т.теңге сомасына тауарлық-материалдық құндылықтар мен материалдарды кәдеге жарату, оның ішінде жанар-жағармай – 839,2 т.теңге және аккумулятор – 27,4 теңге.
Кесте 16-1 Тегін алынған айналымнан тыс активтер/босалқылар
012 және 032-жолдарда Қостанай облысы әкімдігінің қаулыларының негізінде есепті кезеңде өтеусіз алынған барлық алынған ұзақ мерзімді активтер көрсетіледі.
013 және 033-жолдарда есепті кезеңде басқа ұйымдардан өтеусіз алынған барлық ұзақ мерзімді активтер көрсетіледі.
072 желісі бойынша – Қостанай облысы әкімдігінің қаулылары негізінде жеткізілім алынды.
«Экономика және қаржы басқармасы» мемлекеттік мекемесінің басшысы
Бейімбета Майдын ауданының әкімдігі» Ереско В.П.
Сектор меңгерушісі Кравчук О.П.