СОВМЕСТНЫЙ ПРИКАЗ Об утверждении Правил взаимодействия Министерства финансов Республики Казахстан н Национального Банка Республики Казахстан в целях осуществления валютного контроля, предупреждения, выявления, пресечения, раскрытия н расследования фактов невозвращения из-за границы средств в национальной н (или) иностранной валюте

Министерство финансов                                               Национальный Банк

Республики Казахстан                                                 Республики Казахстан

  

    «21»  декабря 2018 года                                             «25»  декабря 2018 года

               №1101                                                                           №529

 

        город Астана                                                                   город Алматы

                            

                 СОВМЕСТНЫЙ ПРИКАЗ

        Об утверждении Правил взаимодействия Министерства финансов Республики Казахстан н Национального  Банка Республики Казахстан в целях осуществления валютного контроля, предупреждения, выявления, пресечения, раскрытия н расследования фактов невозвращения из-за границы средств в национальной н (или) иностранной валюте

      В соответствии с частями 3 и 5 статьи 181 Уголовно-процессуального

      Кодекса Республики Казахстан от 4 июля 2014 года, пунктом 9 статьи 22 и пунктом 1 статьи 30 Кодекса Республики Казахстан от 25 декабря 2017 года  «О налогах и других обязательных платежах в бюджет (Налоговый кодекс),  пунктом 3 статьи 403 Кодекса Республики Казахстан от 26 декабря 2017 года «О таможенном регулировании в Республике Казахстан», законами Республики Казахстан от 30 марта 1995 года «О Национальном Банке Республики Казахстан», от 2 июля 2018 года «О валютном регулировании и валютном контроле», в целях обеспечения взаимодействия, в том числе информационного, ПРИКАЗЫВАЕМ:

       1.Утвердить прилагаемые:

  • Правила представления Национальным Банком Республики Казахстан Министерству финансов Республики Казахстан информации по валютным договорам по экспорту или импорту с учетным номером согласно приложению 1 к настоящему совместному приказу;
  • Правила представления Министерством финансов Республики

Казахстан Национальному Банку Республики Казахстан информации о движении товаров по валютным договорам по экспорту или импорту с учетным номером на ежемесячной основе согласно приложению 2 к настоящему совместному приказу;

  • Правила представления Министерством финансов Республики Казахстан Национальному Банку Республики Казахстан информации о движении товаров по валютным договорам по экспорту или импорту с учетным номером по запросу согласно приложению 3 к настоящему совместному приказу;

        4) Правила представления Министерством финансов Республики Казахстан Национальному Банку Республики Казахстан информации по мониторингу сделок экспорта или импорта товаров (работ, услуг) согласно приложению 4 к настоящему совместному приказу;

        5) Правила представления Министерством финансов Республики Казахстан Национальному Банку Республики Казахстан перечня налогоплательщиков, сделки (операции) с которыми  совершены  без фактического выполнения работ, оказания услуг, отгрузки товаров, согласно приложению 5 к настоящему совместному приказу ;

        6) Правила представления Министерством финансов Республики Казахстан Национальному Банку Республики Казахстан перечня филиалов (представительств) иностранных нефинансовых организаций, которые осуществляют предпринимательскую деятельность в Республике  Казахстан через постоянное учреждение нерезидента, согласно приложению 6 к настоящему совместному приказу;

       7) Правила представления Министерством финансов Республики Казахстан Национальному Банку Республики Казахстан информации о коэффициенте налоговой нагрузки налогоплательщика (налогового агента), за исключением физических лиц, не зарегистрированных в налоговых органах в качестве индивидуальных предпринимателей и не занимающихся частной практикой, согласно приложению 7 к настоящему совместному приказу;

       8) Правила представления  Министерством  финансов  Республики Казахстан Национальному Банку Республики Казахстан перечня неблагонадежных налогоплательщиков согласно приложению 8 к настоящему совместному приказу;

  • Правила представления Министерством финансов Республики Казахстан Национальному Банку Республики Казахстан перечня налогоплательщиков, имеющих налоговую задолженность,  согласно приложению 9 к настоящему совместному приказу;
  • Правила представления Министерством финансов Республики Казахстан Национальному Банку Республики Казахстан информации о фактах нарушения уполномоченными банками, налогоплательщиками и (или) участниками внешнеэкономической деятельности валютного законодательства Республики Казахстан, а также уклонения их от процедур валютного контроля согласно приложению 10 к настоящему совместному приказу;

11) Правила взаимодействия Министерства финансов Республики Казахстан и Национального Банка Республики Казахстан в целях осуществления валютного контроля, предупреждения, выявления, пресечения, раскрытия и расследования фактов невозвращения из-за границы средств в национальной и (или) иностранной валюте согласно приложению 11 к настоящему совместному приказу.

  1. Министерству финансов Республики Казахстан обеспечить размещение настоящего совместного приказа на официальном интернет-ресурсе Министерства финансов Республики Казахстан.
  2. Настоящий совместный приказ вступает в силу с 1 июля 2019 года.

 

Министр финансов                                 Председатель Национального Банка                                                                                              

Республики Казахстан                                         Республики Казахстан

 

 

_________________А.Смаилов                                   ___________Д. Акишев

 

 

 

совместный приказ
Дата публикации
14 апреля 2023