Глава 1. Общие положения
Антикоррупционный стандарт представляет собой установленную для обособленной сферы общественных отношений систему рекомендаций, направленных на предупреждение коррупции.
1) свойственники – полнородные и неполнородные братья и сестры, родители и дети супруга (супруги);
2) закупки квазигосударственного сектора - приобретение заказчиками на платной основе товаров, работ, услуг в порядке, установленном Законом Республики Казахстан «О закупках отдельных субъектов квазигосударственного сектора» и Правилами осуществления закупок отдельными субъектами квазигосударственного сектора;
3) общественный контроль – деятельность субъектов общественного контроля, осуществляемая в порядке и формах, которые установлены Законом Республики Казахстан «Об общественном контроле» и иными законами Республики Казахстан, направленная на анализ и оценку актов и решений объектов общественного контроля на соответствие общественным интересам;
4) субъекты общественного контроля – граждане Республики Казахстан; некоммерческие организации, зарегистрированные на территории Республики Казахстан, за исключением религиозных объединений; иные субъекты, которым предоставлены полномочия на осуществление общественного контроля
в соответствии с законами Республики Казахстан;
5) проявление гостеприимства – еда (завтраки, обеды, ужины и другое), приемы, билеты на развлекательные, общественные или спортивные мероприятия, предоставляемые для установления, укрепления или развития деловых отношений. При этом, гостеприимство требует присутствия приглашающей стороны, в противном случае расходы являются подарком;
6) конфликт интересов – противоречие между личными интересами лиц, занимающих ответственную государственную должность, лиц, уполномоченных на выполнение государственных функций, лиц, приравненных к ним, должностных лиц и их должностными полномочиями, при котором личные интересы указанных лиц могут привести к неисполнению и (или) ненадлежащему исполнению ими своих должностных обязанностей;
7) государственные закупки – приобретение заказчиками товаров, работ, услуг полностью или частично за счет бюджетных средств, выделенных денег
из Специального государственного фонда в соответствии с законодательством Республики Казахстан, и (или) собственных доходов;
8) члены семьи – супруг (супруга), родители, дети, в том числе совершеннолетние, и лица, находящиеся на иждивении и постоянно проживающие с ним;
9) коррупционный риск – возможность возникновения причин и условий, способствующих совершению коррупционных правонарушений;
10) подарок – денежные средства или иное имущество, преимущества, льготы, услуги, нематериальные активы, которые передаются/получаются безвозмездно;
11) картирование коррупционных рисков – процесс, направленный
на выявление, анализ, оценку (ранжирование) и выработку мер по устранению коррупционных рисков;
12) картограмма коррупции – набор обновляемых данных, предусматривающих перечень коррупционных рисков, должностей, подверженных коррупционным рискам и другие сведения, сигнализирующие
о возможных коррупционных уязвимостях.
1) законность;
2) приоритет защиты прав, свобод и законных интересов человека
и гражданина;
3) гласность и прозрачность;
4) взаимодействие государства и гражданского общества;
5) системное и комплексное использование мер противодействия коррупции;
6) приоритетное применение мер предупреждения коррупции;
7) защита и поощрение лиц, оказывающих содействие в противодействии коррупции;
8) неотвратимость наказания за совершение коррупционных правонарушений.
Глава 2. Картирование коррупционных рисков и формирование картограммы коррупции
Результатом картирования является карта рисков, представляющая графическое изображение подверженности выявленным коррупционным рискам, и оформляется в соответствии с пунктом 43 Методических рекомендаций по проведению внутреннего анализа коррупционных рисков, утвержденных приказом Председателя Агентства от 30 декабря 2022 года
№ 488 (далее – Методика внутреннего анализа коррупционных рисков)
и Приложением 1 к Методическим рекомендациям.
1) выявление коррупционных рисков.
Систематический анализ (но не реже одного раза в год) внутренних процессов, функций, организационной структуры, законодательства, регулирующего деятельность Управления, результаты проверок, ранее установленных в Управлении фактов коррупции или конфликта интересов
и иных источников информации, незапрещенных действующим законодательством Республики Казахстан.
Внутренний анализ коррупционных рисков в Управлении осуществляется в соответствии с Методикой внутреннего анализа коррупционных рисков.
Корректировка карты рисков по мере исключения коррупционных рисков, изменения законодательства Республики Казахстан, организационно-штатной структуры и (или) штатной численности Управления, должностных обязанностей работников, реализующих функции, отнесенные к коррупционным рискам, или наступления иных изменений, влияющих на коррупционные риски;
2) классификация коррупционных рисков.
Ранжирование коррупционных рисков по критериям, предусмотренным пунктом 43 Методики внутреннего анализа коррупционных рисков;
3) устранение и минимизация коррупционных рисков.
На основании карты рисков разрабатывается план по устранению коррупционных рисков с указанием конкретных мер, сроков, исполнителя
и формы завершения мероприятия, который утверждается и контролируется первым руководителем.
4) информирование соответствующих заинтересованных сторон.
План по устранению коррупционных рисков размещается
на интернет-ресурсе Управления и Аппарата акима области.
При этом возможна публикация части плана, если имеется риск разглашения конфиденциальной информации, подлежащей защите, а также инсайдерской, коммерческой информации и персональных данных;
5) создание механизма обратной связи.
Информирование заинтересованных сторон и обеспечение публичности должны осуществляться с соблюдением требований законодательства Республики Казахстан о государственных секретах и иной тайне, доступе
к информации, персональных данных и их защите.
Картограмма коррупции содержит коррупционные риски
с их ранжированием, перечень должностей, подверженных коррупционным рискам, а также может включать анализ публикаций в СМИ, жалоб, обращений и другую информацию о коррупционных предпосылках.
Картограмма коррупции размещается на интернет-ресурсе Управления и Аппарата акима области.
Глава 3. Предотвращение конфликта интересов
Параграф 1. Необходимость предотвращения конфликта интересов
Запрещается:
1) осуществлять деятельность, не совместимую с выполнением государственных функций;
2) занимать государственную должность, находящуюся
в непосредственной подчиненности должности, занимаемой его близкими родственниками (родителями (родителем), детьми, усыновителями (удочерителями), усыновленными (удочеренными), полнородными
и неполнородными братьями и сестрами, дедушками, бабушками, внуками), супругом (супругой) и (или) свойственниками (полнородными
и неполнородными братьями и сестрами, родителями и детьми супруга (супруги), а также иметь в непосредственном подчинении близких родственников, супруга (супругу) и (или) свойственников;
3) занимать должности со своими близкими родственниками, супругом (супругой) и (или) свойственниками в одном органе управления (наблюдательном совете, исполнительном органе) субъекта квазигосударственного сектора;
4) использовать служебную и иную информацию, не подлежащую официальному распространению, в целях получения или извлечения имущественных и неимущественных благ и преимуществ;
5) принимать лично или через посредников материальное вознаграждение, подарки, льготы либо услуги за действия (бездействие) в пользу лиц,
их предоставивших;
6) открывать и владеть счетами (вкладами) в иностранных банках, расположенных за пределами Республики Казахстан, хранить наличные деньги и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами Республики Казахстан;
7) быть депутатом представительного органа;
8) заниматься другой оплачиваемой деятельностью, за исключением педагогической, научной и иной творческой деятельности;
9) заниматься предпринимательской деятельностью, в том числе участвовать в управлении коммерческой организацией независимо от ее организационно-правовой формы, если непосредственное участие в управлении коммерческой организацией не входит в его должностные полномочия в соответствии с законодательством Республики Казахстан,
10) представителем по делам третьих лиц в государственном органе, в котором он состоит на службе, либо непосредственно ему подчиненном или подконтрольном;
11) использовать в неслужебных целях средства материально-технического, финансового и информационного обеспечения его служебной деятельности, другое государственное имущество и служебную информацию;
12) участвовать в действиях, препятствующих нормальному функционированию государственных органов и выполнению должностных обязанностей, включая забастовки и несанкционированные митинги;
13) в связи с исполнением должностных полномочий пользоваться в личных целях услугами граждан и юридических лиц;
14) участвовать в азартных играх и (или) пари в игорных заведениях, которые подпадают под определение, предусмотренное Законом Республики Казахстан «Об игорном бизнесе», а равно участию в азартных играх и (или) пари в неотведенных для этого местах или в азартных играх и (или) пари, проводимых посредством использования сетей телекоммуникаций, в том числе сети Интернет;
15) участвовать в разработке, обсуждении или принятии решений либо иным способом оказывать воздействие на решения, вызывающие конфликт интересов;
16) осуществлять должностные обязанности, если имеется конфликт интересов;
17) использовать свое служебное положение в личных интересах;
18) использовать преимущества ранее занимаемой должности в личных интересах;
19) вносить в официальные документы заведомо ложные сведения либо исправления, искажающие их действительное содержание;
При этом, лицам, указанным в части первой настоящего пункта в течение тридцати календарных дней со дня вступления в государственную должность необходимо на время прохождения государственной службы передать в доверительное управление находящиеся в его собственности доли, акции (акцию) в уставном капитале коммерческих организаций и иное имущество, использование которого влечет получение доходов, за исключением денег, законно принадлежащих этому лицу, а также имущества, переданного в имущественный наем.
Параграф 2. Выявление конфликта интересов
Обеспечение доступа к личным данным работника должно осуществляться с соблюдением требований законодательства о государственных секретах и иной тайне, доступе к информации, персональных данных и их защите.
Предоставление доступа к информационной системе по управлению персоналом в государственных органах осуществляется ответственным на это лицом при наличии согласия первого руководителя государственного органа
и должностного лица по информационной безопасности, которое оформляется служебной запиской с принятием соответствующих ограничений.
1) внешнего и внутреннего анализов коррупционных рисков или антикоррупционного мониторинга;
2) работы с обращениями или иной информацией о конфликте интересов, а также внутренними актами;
3) проверок, ревизий или аудита уполномоченных государственных органов и организаций;
4) сбора и анализа данных о возможных источниках конфликта интересов, включая личные интересы работников, такие как владение акциями, долями
в капитале компаний; наличие родственников у контрагентов; дополнительные источники дохода, которые могут быть связаны с должностными обязанностями;
5) анализа действий и решений работников на наличие предпочтений или предвзятости;
6) сравнения данных из внешних источников с данными, представленными работниками;
7) анализа должностей и определения подразделений и должностей
с наибольшим влиянием на процессы, связанные с распределением ресурсов, управлением финансами, закупками, оценкой и контролем, которые могут привести к конфликту интересов, а также по результатам досудебного расследования, уголовного, гражданского, административного судопроизводства и производства по делам об административных правонарушениях.
В случае выявления фактов, подпадающих под признаки уголовно наказуемого деяния, Управление передает соответствующую информацию уполномоченному органу по противодействию коррупции в соответствии
с уголовно-процессуальным законодательством Республики Казахстан.
Параграф 3. Меры по предотвращению конфликта интересов
1) в соответствии с Законом Республики Казахстан «О государственной службе Республики Казахстан» работники обязаны в письменной форме уведомить непосредственного руководителя либо руководство Управления,
с одновременным уведомлением структурного подразделения по профилактике коррупционных рисков, о возникшем конфликте интересов или о возможности его возникновения, как только им станет об этом известно.
В случае отсутствия непосредственного руководителя, необходимо уведомить следующее вышестоящее лицо. При необходимости, обеспечивается возможность принятия первым руководителем лиц, уведомляющих о фактах конфликта интересов.
В случае если конфликт интересов произошел или может произойти
в отношении политических служащих, рекомендуется направление уведомления первому руководителю;
2) руководитель, которому поступило уведомление или информация
о конфликте интересов, в течение трех рабочих дней направляет
их на рассмотрение структурного подразделения по профилактике коррупционных рисков;
3) структурное подразделение по профилактике коррупционных рисков,
по итогам рассмотрения указанных уведомлений или иной информации
о конфликте интересов в течение десяти рабочих дней предоставляет руководству Управления рекомендации по предотвращению
и урегулированию конфликта интересов или заключение о его отсутствии;
4) при подтверждении конфликта интересов руководство Управления обязано в течение десяти рабочих дней со дня получения рекомендации принять следующие меры по предотвращению и урегулированию конфликта интересов:
- поручить другому лицу исполнение должностных обязанностей
по вопросу, в связи с которым возник конфликт интересов;
- изменить должностные обязанности;
- принять иные меры по устранению конфликта интересов;
5) первому руководителю рекомендуется делегировать полномочия для объективного принятия решения по вопросу, по которому у него возник конфликт интересов, уполномоченному лицу, с момента выявления данного факта;
6) в случае невозможности предотвращения и урегулирования конфликта интересов лицо, в отношении которого произошел или может произойти конфликт интересов, не позднее 3 месяцев со дня получения информации
о конфликте интересов назначается на равнозначную должность, исключающую конфликт интересов.
Мероприятия по предотвращению и выявлению конфликта интересов,
а также соблюдению иных ограничений на государственной службе, уполномоченным по этике проводятся также в соответствии с утвержденным первым руководителем уполномоченного органа по делам государственной службы ежегодным типовым планом работы уполномоченных по этике.
Параграф 4. Постгосударственная занятость
Постгосударственная занятость («феномен вращающихся дверей») несёт риск конфликта интересов, поскольку бывшие государственные служащие (ушедшие на пенсию, уволенные) могут использовать служебные связи и конфиденциальную информацию в интересах частного сектора, в связи с чем в Трудовом кодексе Республики Казахстан установлено ограничение, запрещающее им в течение одного года после увольнения трудоустраиваться в коммерческие организации, с которыми они были связаны по служебным обязанностям, а при нарушении данного требования трудовой договор подлежит расторжению.
Параграф 5. Положение о подарках, поездках и проявлении гостеприимства
Работникам рекомендуется избегать, насколько возможно, любых подарков, приглашений в поездки, а также проявлений гостеприимства, связанных с выполнением должностных функций и которые могут быть восприняты как взятка.
1) запрещается совершать дисциплинарные проступки, дискредитирующие государственную службу, а равно принятие за исполнение своих государственных или приравненных к ним функций любого вознаграждения в виде денег, услуг и иных форм от организаций, в которых лицо не выполняет соответствующие функции, а также от физических лиц, если иное не предусмотрено законодательством Республики Казахстан;
2) за получение лицом, уполномоченным на выполнение государственных функций, либо приравненным к нему лицом лично или через посредника незаконного материального вознаграждения, подарков, льгот либо услуг
за действия (бездействие) в пользу лиц, их предоставивших, если такие действия (бездействие) входят в служебные полномочия лица, уполномоченного
на выполнение государственных функций, либо приравненного к нему лица, если эти действия не содержат признаков уголовно наказуемого деяния, предусмотрена административная ответственность;
3) деньги, поступившие на счет лиц, занимающих ответственную государственную должность, уполномоченными на выполнение государственных функций, лиц, приравненных к ним, должностных лиц и членов их семей без ведома указанных лиц, подлежат не более чем в двухнедельный срок после их обнаружения перечислению в республиканский бюджет
с представлением объяснения в соответствующий орган государственных доходов об обстоятельствах поступления таких средств;
4) запрещается принятие подарков или услуг в связи с исполнением своих государственных или приравненных к ним функций от государственных служащих и иных лиц, зависимых от них по службе, за общее покровительство или попустительство по службе;
5) подарки, поступившие без ведома лиц, занимающих ответственную государственную должность, уполномоченных на выполнение государственных функций, лиц, приравненных к ним, должностных лиц и членов их семей, а также полученные ими в связи с исполнением соответствующих функций подлежат безвозмездной передаче уполномоченному органу по управлению государственным имуществом в течение 7 календарных дней со дня получения подарка либо со дня, когда вышеуказанным лицам стало известно
о поступившем подарке, а оказанные указанным лицам при тех
же обстоятельствах услуги должны быть оплачены им путем перечисления денег в республиканский бюджет в течение 7 календарных дней со дня оказания услуги либо со дня, когда вышеуказанным лицам стало известно об оказании услуги;
6) лица, занимающие ответственную государственную должность, уполномоченные на выполнение государственных функций, лица, приравненные к ним, должностные лица, к которым поступили подарки, вправе с уведомлением вышестоящего должностного лица выкупить их по стоимости, определенной
в соответствии с Законом Республики Казахстан «Об оценочной деятельности
в Республике Казахстан», на основании договора купли-продажи, заключаемого с уполномоченным органом по управлению государственным имуществом. Вырученные от продажи подарков деньги перечисляются в республиканский бюджет;
7) неполная и (или) несвоевременная передача подарков, поступивших лицам, занимающим ответственную государственную должность, уполномоченным на выполнение государственных функций, или лицам, приравненным к ним, а также членам их семей, в уполномоченный орган
по управлению государственным имуществом, по отдельным основаниям, если эти деяния не имеют признаков уголовно наказуемого деяния, влечет штраф;
8) запрещается принятие приглашений во внутригосударственные
и зарубежные туристические, лечебно-оздоровительные и иные поездки за счет физических и юридических лиц, за исключением поездок по приглашению супруга (супруги), родственников за их счет; по приглашению иных физических лиц (с согласия вышестоящего должностного лица или органа), если отношения не затрагивают служебную деятельность; согласно международным договорам или на взаимной договоренности с иностранными государствами; для участия
в научных, спортивных, творческих, профессиональных, гуманитарных мероприятиях, в том числе поездок, осуществляемых в рамках уставной деятельности таких организаций;
9) члены семьи лиц, занимающих ответственную государственную должность, уполномоченных на выполнение государственных функций, лиц, приравненных к ним, должностных лиц, не вправе принимать подарки и услуги, приглашения в туристические, лечебно-оздоровительные и иные поездки за счет физических и юридических лиц, с которыми указанное лицо связано по службе.
Глава 4. Меры финансового контроля
1) служба управления персоналом (кадровая служба) с закреплением
в функциональных обязанностях осуществляет следующее:
- проводит мероприятия по сбору уведомлений о сдаче деклараций
об активах и обязательствах, о доходах и имуществе;
- уведомляет работников в письменной форме о необходимости подачи деклараций ими и их супругом/ами в сроки, установленные законодательством Республики Казахстан, а также об ответственности за непредставление сведений или представление недостоверных сведений в декларациях;
- осуществляет постоянный мониторинг изменений законодательства Республики Казахстан на предмет определения лиц, обязанных подавать декларации;
- уведомляет в письменной форме работников о внесенных изменениях
в нормативные правовые акты по вопросам сдачи деклараций в течение тридцати рабочих дней с момента введения их в действие;
2) служба управления персоналом (кадровой службы), как минимум
за месяц до окончания срока сдачи деклараций, в письменной форме должны уведомить работников о необходимости подачи деклараций в сроки, установленные законодательством Республики Казахстан, а также
об ответственности за непредставление сведений или представление недостоверных сведений в декларациях.
Уведомления о сдаче деклараций приобщаются к личному делу работников.
1) кандидаты в Президенты Республики Казахстан, депутаты Парламента Республики Казахстан и маслихатов, акимы районов, городов областного значения, городов районного значения, поселков, сел, сельских округов, а также в члены выборных органов местного самоуправления и их супруги – до регистрации в качестве кандидата;
2) лица, являющиеся кандидатами на государственную должность либо должность, связанную с выполнением государственных или приравненных к ним функций, и их супруги, за исключением лиц, указанных в подпункте 1) настоящего пункта, – до вынесения акта должностного лица (органа), имеющего право назначения на должность, о назначении на должность (по состоянию на первое число месяца представления декларации).
1) лица, занимающие ответственную государственную должность,
и их супруги;
2) лица, уполномоченные на выполнение государственных функций,
и их супруги;
3) должностные лица и их супруги;
4) лица, приравненные к лицам, уполномоченным на выполнение государственных функций, и их супруги.
В случае приобретения в течение отчетного календарного года имущества, определенного налоговым законодательством Республики Казахстан, лица, занимающие ответственную государственную должность, и их супруги; лица, уполномоченные на выполнение государственных функций, и их супруги; должностные лица и их супруги; лица, приравненные к лицам, уполномоченным на выполнение государственных функций, и их супруги, обязаны в декларации о доходах и имуществе отразить сведения об источниках покрытия расходов на приобретение указанного имущества.
Декларация об активах и обязательствах представляется 1 раз при вхождении в систему декларирования (за исключением случаев, предусмотренных законами Республики Казахстан «О выборах в Республике Казахстан», «О противодействии коррупции», когда декларация представляется в качестве кандидата, и законами Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», «О страховой деятельности», «О рынке ценных бумаг», лица, желающие стать крупными участниками банка, страховой организации, управляющим инвестиционным портфелем).
В декларации необходимо отражать следующие сведения об активах
и обязательствах, имеющихся по состоянию на 31 декабря года, предшествующего году представления декларации:
1) недвижимость, транспортные средства, которые зарегистрированы либо подлежат регистрации в иностранном государстве;
2) деньги на банковских счетах в иностранных банках за пределами Республики Казахстан в сумме, совокупно превышающие по всем банковским вкладам 1000-кратный месячный расчетный показатель (далее – МРП).
При этом лица, принимающие в соответствии с Законом Республики Казахстан «О противодействии коррупции» антикоррупционное ограничение касательно открытия и владения счетами (вкладами) в иностранных банках, расположенных за пределами Республики Казахстан, в декларации об активах и обязательствах отражают информацию о наличии денег в иностранных банках за пределами Республики Казахстан, вне зависимости от суммы банковского вклада;
3) доля в жилом здании по договору о долевом участии в жилищном строительстве; доля участия в уставном капитале юридического лица, созданном за пределами Республики Казахстан;
4) ценные бумаги, производные финансовые инструменты
(за исключением производных финансовых инструментов, исполнение которых происходит путем приобретения или реализации базового актива);
5) цифровые активы;
6) инвестиционное золото;
7) объекты интеллектуальной собственности, авторского права;
8) наличные деньги, которые указываются в сумме, в пределах 10 000 МРП, установленного законом о республиканском бюджете и действующего
на 31 декабря года, предшествующего году представления декларации
об активах и обязательствах;
9) дебиторская либо кредиторская задолженности (за исключением задолженности перед банками второго уровня) при наличии нотариально заверенного договора или иного документа, являющегося основанием возникновения обязательства или требования.
Начиная с года, следующего году представления декларации об активах
и обязательствах (форма 250.00) ежегодно представляется декларация о доходах и имуществе (форма 270.00), в которой отражается следующая информация о:
1) доходах, подлежащих налогообложению физическим лицом самостоятельно, за исключением подлежащих декларированию доходов индивидуального предпринимателя от предпринимательской деятельности;
2) налоговых вычетах;
3) приобретении и (или) отчуждении имущества за пределами Республики Казахстан, в том числе на безвозмездной основе;
4) деньгах на банковских счетах в иностранных банках, находящихся
за пределами Республики Казахстан, в сумме, в совокупности, превышающей 1000-кратный размер МРП, установленного законом о республиканском бюджете и действующего на 31 декабря отчетного налогового периода;
5) имуществе, имеющемся по состоянию на 31 декабря отчетного налогового периода на праве собственности физического лица:
6) имуществе, которое подлежит государственной или иной регистрации (учету) либо права и (или) сделки по которому подлежат государственной или иной регистрации (учету) в компетентном органе иностранного государства
в соответствии с законодательством иностранного государства;
7) ценных бумагах, эмитенты которых зарегистрированы за пределами Республики Казахстан, цифровых активах;
8) инвестиционном золоте;
9) доле участия в уставном капитале юридического лица, зарегистрированного за пределами Республики Казахстан;
10) задолженности других лиц перед физическим лицом (дебиторской задолженности) и (или) задолженности физического лица перед другими лицами (кредиторской задолженности) при наличии договора или иного документа, являющегося основанием возникновения обязательства или требования, нотариально засвидетельствованного (удостоверенного), за исключением задолженности банкам и организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций, созданным в соответствии с законодательством Республики Казахстан о банках и банковской деятельности в Республике Казахстан.
1) занимающие политические государственные должности;
2) занимающие административные государственные должности корпуса «А»;
3) лица, исполняющие управленческие функции в субъектах квазигосударственного сектора.
Перечень сведений, подлежащих опубликованию, определяется уполномоченным органом по противодействию коррупции.
1) приказом первого руководителя утверждается перечень должностных лиц, имеющих доступ к сведениям о наличии денег в иностранных банках, расположенных за пределами Республики Казахстан, из числа работников службы управления персоналом (кадровой службы), а также лиц (уполномоченного по этике, комплаенс-служба, сотрудники кадровой службы) ответственных за анализ и мониторинг информации о счетах в зарубежных банках;
2) с лицами, занимающими ответственную государственную должность, лицами, уполномоченными на выполнение государственных функций, должностными лицами, служба управления персоналом (кадровая служба) подписывает письменное согласие либо указывает в трудовых договорах или актах организации о запрете открывать и иметь счета (вклады) в иностранных банках, расположенных за пределами Республики Казахстан, хранить наличные деньги и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами Республики;
3) уполномоченный сотрудник службы управления персоналом (кадровой службы), который имеет доступ к сведениям о наличии денег в иностранных банках, расположенных за пределами Республики Казахстан, один раз в год направляет запрос в налоговый орган о предоставлении информации о наличии у работников счетов в иностранных банках. К запросу прилагается список работников с указанием их идентификационных данных в виде ИИН;
4) после получения из налоговых органов указанных сведений, служба управления персоналом (кадровая служба) передает их для проведения мониторинга уполномоченному по этике или комплаенс службе;
5) в случае выявления фактов наличия у работников счета в иностранном банке, лицо, ответственное за предупреждение коррупции, в течение 2 рабочих дней одновременно уведомляет об этом первого руководителя государственного органа, службу управления персоналом, а также работника,
у которого имеется счет в иностранном банке. В уведомлении следует указать крайний срок (6 месяцев с момента обнаружения факта наличия счета) предоставления подтверждающих документов о закрытии счета;
6) в случае непредоставления работником подтверждающих документов, первым руководителем или лицом, его замещающим принимаются меры, предусмотренные законодательством Республики Казахстан.
Глава 5. Формирование антикоррупционной культуры
1) образовательные меры могут включать регулярные семинары и тренинги по повышению осведомленности работников о способах предотвращения коррупционных правонарушений, конфликта интересов и иное;
2) информационные меры охватывают разработку и распространение среди работников четких инструкций и руководств по антикоррупционной политике,
а также подготовку обучающих материалов (видеоролики, презентации
и брошюры). В этих целях возможно использование корпоративных рассылок, внутренних порталов и информационных стендов;
3) организационные меры могут включать внедрение антикоррупционных стандартов, назначение работников, ответственных за превенцию коррупции, создание каналов для сообщения о фактах коррупции, интеграция антикоррупционных требований в процедуры закупок, назначения на должности и оценку эффективности работников и иные, рисковые области.
Уровень подготовленности работников, эффективность их обучения и необходимость доработки отдельных элементов учебных программ выявляются посредством тестирования, опросов и других форм контроля.
При разработке Плана мероприятий необходимо предусмотреть
их проведение не реже одного раза в полугодие с обязательным замером знаний, полученных работниками.
В качестве целевого показателя вышеназванного Плана включить показатель о количестве работников, успешно (набравших не менее 60% из 100% по итогам тестирования полученных знаний) сдавших тест по итогам антикоррупционного обучения.
Глава 6. Подотчетность и открытость государственных органов
и организаций
Параграф 1. Доступ к информации
Параграф 2. Общественный контроль
При получении протокола об утверждении состава группы общественного контроля изучить информацию в открытом доступе об участниках и при обнаружении конфликта интересов уведомить об этом группу.
Параграф 3. Защита лиц, оказывающих (оказавших) содействие
в противодействии коррупции
1) в течение трех лет с момента поступления сообщения о факте коррупционного правонарушения в уполномоченные органы, лицо, оказывающее (оказавшее) содействие в противодействии коррупции, не может быть уволен, переведен на другую должность или подвергнут дисциплинарной ответственности по инициативе работодателя или руководства без рекомендаций дисциплинарной комиссии или коллегиального органа;
2) в случае поступления заявления от лица, оказывающего (оказавшего) содействие в противодействии коррупции, о возможных нарушениях его трудовых прав в указанный период, уполномоченный орган по противодействию коррупции проводит проверку и направляет заключение в уполномоченный государственный орган по труду или прокуратуру;
3) трудовые споры должны рассматриваться на заседании согласительной комиссии или дисциплинарного коллегиального органа, создаваемого в рамках организации, на заседании которого участие представителя уполномоченного органа по противодействию коррупции обязательно;
4) коллегиальный орган обязан всесторонне и объективно рассмотреть обстоятельства дела, связанные с возможными нарушениями прав лиц, оказывающих (оказавших) содействие в противодействии коррупции, и принять решение в течение тридцати календарных дней со дня поступления обращения. Протокол заседания коллегиального органа с решением направляется
в уполномоченный орган по противодействию коррупции в течение трех рабочих дней. Решение подписывается всеми членами коллегиального органа, участвующими в заседании;
5) в случае несогласия лица, оказывающего (оказавшего) содействие
в противодействии коррупции, с решением дисциплинарной комиссии или коллегиального органа, оно вправе обратиться в суд или уполномоченный орган по противодействию коррупции для пересмотра решения. Уполномоченный орган по противодействию коррупции, в случае установления нарушений прав, направляет соответствующее уведомление в государственные органы по труду или прокуратуру для дальнейшего рассмотрения дела;
6) лицам, оказывающим (оказавшим) содействие в противодействии коррупции гарантируется полная конфиденциальность его личности
и содержания сообщения. В связи с чем, между ним и руководством государственного органа либо уполномоченным государственным органом
по противодействию коррупции заключается соглашение о неразглашении информации.
При этом стороны, участвующие в процессе, включая руководителей
и членов коллегиальных органов, обязаны соблюдать конфиденциальность информации. Лицо, оказывающее (оказавшее) содействие в противодействии коррупции, имеет право инициировать процесс заключения соглашения
о неразглашении на любом этапе расследования коррупционного правонарушения;
7) трудовые споры лица, оказывающего (оказавшего) содействие
в противодействии коррупции, рассматриваются на заседаниях согласительных комиссий с участием представителей уполномоченного органа
по противодействию коррупции. В течение трех рабочих дней после принятия решения копия протокола заседания направляется в уполномоченный орган для контроля исполнения.
1) получать информацию о ходе и результатах рассмотрения их сообщений о коррупционных правонарушениях;
2) обжаловать решения и действия уполномоченных органов, если они считают их необоснованными или нарушающими их права;
3) требовать заключения соглашения о неразглашении информации
на любом этапе взаимодействия с уполномоченными органами;
4) в течение 3 лет с момента сообщения о факте коррупции обращаться в уполномоченные органы за защитой своих прав в случае дисциплинарных воздействий или трудовых нарушений, если данные вопросы ранее
не рассматривались согласительной комиссией. Уполномоченные органы обязаны рассмотреть обращение осведомителя в срок не позднее пятнадцати календарных дней и предоставить рекомендации по защите его прав.
Глава 7. Предупреждение коррупции в процессах управления персоналом
Конкурсы на замещение административных государственных должностей корпуса «Б» рекомендуется проводить через интегрированную информационную систему «eQyzmet», предусмотренные приказом Председателя Агентства Республики Казахстан по делам государственной службы от 21 февраля 2017 года №40 «О некоторых вопросах занятия административной государственной должности».
В объявлениях о конкурсе необходимо указывать контакты для сообщения о нарушениях, связанных с процессом приема на работу.
Глава 8. Предупреждение коррупции
в сфере государственных закупок
При планировании и осуществлении государственных закупок следует руководствоваться принципами, установленными статьей 5 Закона Республики Казахстан «О государственных закупок», а именно:
1) оптимального и эффективного расходования денег, используемых для государственных закупок, в том числе путем обеспечения соотношения цены
и качества закупаемых товаров, работ, услуг;
2) предоставления потенциальным поставщикам равных возможностей для участия в государственных закупках, кроме случаев, предусмотренных Законом Республики Казахстан «О государственных закупок»;
3) добросовестной конкуренции среди потенциальных поставщиков;
4) открытости и прозрачности процесса государственных закупок;
5) оказания поддержки казахстанским товаропроизводителям, производителям работ и услуг в той мере, в которой это не противоречит международным договорам, ратифицированным Республикой Казахстан;
6) ответственности субъектов государственных закупок;
7) недопущения коррупционных правонарушений, конфликта интересов;
8) развития устойчивых государственных закупок.
Государственные закупки товаров, работ, услуг способом из одного источника путем прямого заключения договора необходимо осуществлять лишь в крайних и исключительных случаях.
1) на всех этапах государственных закупок привлекать субъектов общественного контроля для осуществления общественного мониторинга государственных закупок, относящихся к высокому риску;
2) выработать показатели для измерения эффективности закупок. Например, «Снижение доли закупок товаров, работ и услуг способом из одного источника», «Увеличение доли конкурентных способов закупа (конкурс, аукцион, запрос ценовых предложений, через электронный магазин)» и иные;
3) обеспечить не реже одного раза в полугодие обучение работников, вовлеченных в процесс закупа, по актуальным темам.
4) структурному подразделению по превенции коррупции рекомендуется проводить один раз в год анализ закупок на предмет выявления фактов получения контракта или его значительной доли одной организацией или связанными организациями.
Результаты анализов сообщаются первому руководителю в течение 3 дней с момента его завершения. В случае выявления фактов, подпадающих под признаки административного или уголовного правонарушения, субъект должен сообщать об этом в уполномоченные органы в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан.
Глава 9. Предупреждение коррупции в субъектах квазигосударственного сектора и предпринимательства
Параграф 1. Обзор мер и рекомендации
Субъекты предпринимательства, которые участвуют в деловых взаимоотношениях с государственными органами и субъектами квазигосударственного сектора, разрабатывают антикоррупционную комплаенс программу самостоятельно как показатель того, что субъект предпринимает достаточные меры по предупреждению коррупции.
Независимо от сферы деятельности организации, антикоррупционный стандарт и рекомендации по предупреждению коррупции рекомендуется применять справедливо, этично и профессионально.
Лицам, ответственным за внедрение стандарта и рекомендаций по предупреждению коррупции, рекомендуется:
1) при необходимости предлагать меры по улучшению системы контроля;
2) учитывать финансовые и правовые последствия принимаемых решений в ходе своей деятельности;
3) применять на практике соответствующее законодательство Республики Казахстан, а также связанные с ним кодексы, внутренние политики и процедуры;
4) обеспечивать, чтобы их действия соответствовали ценностям и принципам честности и объективности, политике в области противодействия коррупции, а также кодексам этики и процедурам каждой конкретной организации;
5) регулярно пересматривать и при необходимости способствовать внесению изменений в законодательство Республики Казахстан, политики и процедуры.
Параграф 2. Об антикоррупционной комплаенс программе в организации
Организации следует продемонстрировать, что она предпринимает достаточные и действенные меры по снижению коррупционных рисков, связанных с деятельностью организации, а также улучшению антикоррупционной комплаенс программы для предотвращения подобных нарушений в будущем.
Параграф 3. Практические рекомендации по реализации антикоррупционных комплаенс мер в организации
Первый руководитель несет прямую ответственность за принятие мер по предупреждению коррупции, а также за коррупционные правонарушения своих подчиненных согласно статье 22 Закона Республики Казахстан «О противодействии коррупции».
Направления антикоррупционной комплаенс программы – это ключевые элементы системы противодействия коррупции, которые обеспечивают реализацию антикоррупционной комплаенс стратегии на практике.
В случае проведения внешнего анализа коррупционных рисков в отношении организации, Агентство будет проводить оценку эффективности антикоррупционной комплаенс программы как показатель того, насколько организация принимает достаточные меры по предупреждению коррупции путем самостоятельного выявления и минимизации коррупционных рисков.
Полноценное описание организации и функционирования комплаенс-службы приведено в Типовом положении об антикоррупционных комплаенс-службах в субъектах квазигосударственного сектора, утвержденном приказом Председателя Агентства Республики Казахстан по противодействию коррупции от 31 марта 2023 года № 112.
Параграф 4. Первичная внутренняя оценка коррупционных рисков
1) определение основной деятельности организации;
2) анализ связей руководства с государственными организациями, включая предыдущий опыт работы в них, репутацию, присутствие в прошлом и в настоящее время в других бизнесах в качестве акционера/учредителя, члена совета директоров, наблюдательного совета, руководителя (рекомендуется выявлять через декларирование конфликта интересов);
3) анализ наличия/отсутствия разработанных и действующих политик и процедур по антикоррупционной комплаенс программе;
4) определение основных коррупционных и иных (если применимо) актуальных риск факторов, присущих сфере деятельности организации;
5) проверка наличия «горячей линии» для сообщений о возможных нарушениях, входящие в рамки антикоррупционных требований;
6) проводятся ли тренинги по антикоррупционной комплаенс теме для работников и партнеров;
7) оценка методов проверки надежности поставщиков и кандидатов при приеме на работу;
8) установление, проводился ли ранее анализ коррупционных рисков;
9) изучение заключений внутренних и внешних аудиторов за последние 2 года, включая результаты внешнего анализа коррупционных рисков (если применимо), а также обращений и результатов внутренней проверки;
10) анализ случаев нарушения законодательства Республики Казахстан о противодействии коррупции работниками организации;
11) анализ должностных инструкций, полномочий, доверенностей на подписание договоров и принятие финансовых решений в организации;
12) анализ наличия и полноты эффективных контролей, интегрированных в процессы организации, в части рассмотрения и найма кандидатов, проверки благонадежности и так далее;
13) проведение интервью с ключевыми и иными работниками и руководителями организации. Ключевые работники организации определяются по мере оценки подверженности к коррупционным рискам в связи с должностными обязанностями. Для проведения данной оценки необходимо использовать методику оценки коррупционных рисков, описанную в Методических рекомендациях по проведению внутреннего анализа коррупционных рисков. Для целей разработки картограмм коррупционных рисков рекомендуется руководствоваться Приложением 1.
Параграф 5. Направления антикоррупционной комплаенс программы. Лидерство
Комплаенс программа будет эффективной только при условии активной поддержки руководства. Лидеры организации должны демонстрировать приверженность антикоррупционной политике и создавать культуру нулевой терпимости к коррупции.
Руководству организации следует демонстрировать личную приверженность принципам кодекса деловой этики.
1) рекомендуется презентовать антикоррупционную комплаенс программу и план мероприятий руководству, с описанием основных направлений в развитии антикоррупционной комплаенс программы на 1 год.
2) информировать руководство о достаточности или необходимости расширения ресурсов антикоррупционной комплаенс функции для полноценного и качественного исполнения антикоррупционной комплаенс программы. Данный вопрос должен выноситься на уровень руководства в рамках периодического отчета по антикоррупционной комплаенс программе;
3) вовлекать руководство в коммуникации и тренинги по антикоррупционной комплаенс программе, доносить до работников актуальные коррупционные риски.
Параграф 6. Политики и процедуры
Кодекс деловой этики, политика по противодействию коррупции, процедура урегулирования конфликта интересов, проверка благонадежности поставщиков и кандидатов — обязательные элементы программы.
Параграф 7. Обучение и коммуникация
Рекомендуется разрабатывать тренинги, ориентированные на конкретные должностные обязанности и релевантные коррупционные риски. Следует обеспечивать постоянную коммуникацию с работниками для напоминания важности антикоррупционных стандартов и существующих инструментов для сообщения о подозрениях или фактических нарушениях.
Рекомендуется разработать и запустить ознакомительные материалы для вновь принятых работников об основах знания антикоррупционной комплаенс программы, а также проводить практические тренинги в малых группах. Вновь принятым работникам рекомендуется проходить комплаенс тренинги в течение первых трех месяцев после принятия на работу. Несвоевременное или полное непрохождение комплаенс тренингов могут влиять на результаты оценки прохождения испытательного срока.
При этом, формулировку коммуникации и тренингов рекомендуется составлять максимально понятным и простым.
Параграф 8. Горячая линия и внутренняя проверка
В организации рекомендуется иметь единую горячую линию, которой может управлять независимый оператор или специально выделенная служба для обеспечения объективности обработки обращений. Обеспечивается защита лиц, обращающихся на горячую линию, включая возможность анонимного обращения, а также информирование о том, что обращение не влечет за собой преследования.
Работникам необходимо донести, что обращения не имеющие и не влияющие на процессы организации и являющиеся неэтичными не могут поступать на горячую линию. К таким обращениям могут относиться: попытки личной мести, необоснованные жалобы с целью испортить чью-либо репутацию и т.д.
Рекомендуется создать анонимный и открытый вариант обращения. При анонимном обращении, обратившемуся лицу рекомендуется предоставить как можно больше дополнительных фактов, документов и ссылок для эффективной обработки обращения.
Параграф 9. Проверка благонадежности поставщиков
Рекомендуется изучать результаты внешнего и внутреннего анализа рисков, аудита, открытых источников информации и общественного мониторинга, а также запрашивать сведения в профильных организациях. Важным элементом является анкетирование работников и руководства на предмет конфликта интересов, а также проверка членов органа управления через открытые источники.
Следует анализировать наличие у сотрудников индивидуальных предпринимателей, ТОО или договоров на оказание консультационных услуг, а также проверять руководителей организации и их связь с действующими и потенциальными поставщиками. Рекомендуется анализировать случаи привлечения большого числа субподрядчиков, проверять список неблагонадёжных поставщиков, сопоставлять списки работников, уволенных за коррупционные и иные преступления, с учредителями и руководителями поставщиков высокого риска, а также контролировать ситуации, когда заключаются дополнительные соглашения на увеличение стоимости после победы поставщика на тендере по заниженной цене.
Параграф 10. Благонадежность кандидатов
Коррупционные риски могут проявляться через наличие стороннего бизнеса у кандидата, рекомендации от государственных или политически значимых лиц, предыдущие увольнения за нарушения законодательства или внутренних процедур, наличие близких родственников в поставщиках или в организации, обращения на горячую линию в отношении кандидата, работу кандидата под будущим руководителем или в одном подразделении, участие в списках сотрудников высокого риска и привлечение к ответственности за коррупционные правонарушения.
При выявлении одного или нескольких таких рисков рекомендуется сформировать финальное заключение с присвоением уровня риска, направить результаты проверки ответственному лицу по управлению человеческими ресурсами и предоставить рекомендации всем вовлечённым сторонам, включая подразделения закупок, непосредственного руководителя и службу безопасности.
Параграф 11. Выявление и урегулирование конфликта интересов
Рекомендуется предотвращать и управлять конфликтами интересов в целях снижения коррупционных рисков. Комплаенс-служба создает понятные и действенные инструменты по снижению риска конфликта интересов путем установления финансовых и нефинансовых контролей.
Параграф 12. Внутренний анализ коррупционных рисков, мониторинг и улучшение
Один из методов проверки эффективности — самооценка, которая включает оценку ключевых элементов программы, проверку процессов на случайной основе, проведение интервью с подразделениями, участвующими в антикоррупционных контролях, и получение обратной связи по качеству и эффективности контроля.
Такой подход позволяет выявлять недостаточно интегрированные или неавтоматизированные процессы и улучшать контроли. По результатам оценки составляется план улучшения с сроком исполнения до 3 месяцев, что обеспечивает своевременное устранение выявленных недостатков. Самооценка дополняет внешние и внутренние аудиты и позволяет оптимизировать процессы и повышать общую эффективность антикоррупционной комплаенс программы.
Параграф 13. Ключевые показатели эффективности антикоррупционной комплаенс программы
Для достижения максимальной эффективности КПЭ рекомендуется привязывать к стратегическим целям организации, учету специфики ее деятельности, присущих ей коррупционных рисков и обязательных требований законодательства Республики Казахстан в сфере противодействия коррупции.