По результатам государственного аудита деятельности КГП «Поликлиника № 1» города Костанай и КГП «Поликлиника № 3» города Костанай, установлены нарушения и недостатки на общую сумму 1 315,9 млн тенге. В том числе финансовые нарушения, подлежащие восстановлению, составили 18,3 млн тенге, подлежащие возмещению – 6,8 млн тенге, неэффективное планирование – 1 290,8 млн тенге. Кроме того, выявлены потери и упущенная выгода на сумму 76,3 млн тенге, 23 процедурных нарушения и 4 системных недостатка.
Поликлиники № 1 и № 3 являются государственными субъектами здравоохранения, оказывающими первичную медико-санитарную, специализированную амбулаторно-поликлиническую, стационарозамещающую, профилактическую и диагностическую помощь населению.
Мощность Поликлиники № 1 составляет 550 посещений в смену и 50 коек дневного стационара, Поликлиника № 3 – 623 посещения в смену и 51 койку дневного стационара.
Структура обеих организаций включает подразделения первичной медико-санитарной помощи, акушерско-гинекологической помощи, профилактики, специализированной помощи, диагностические службы и дневные стационары. Дополнительно в Поликлинике № 3 функционирует медицинское подразделение при учреждении уголовно-исполнительной системы.
В обеих поликлиниках за три предшествующих года наблюдается сокращение численности прикрепленного населения:
-в Поликлинике № 1 уменьшилась на 1 384 человека (-2,8%)
-в Поликлинике № 3 на 1 223 человека (- 2,3%).
Основными причинами снижения являются:
Для обеих организаций характерно сокращение численности детского населения и женщин фертильного возраста при одновременном росте подростковой группы, что требует корректировки структуры оказываемой медицинской помощи.
Поликлиника № 1 ежегодно оказывает более 598 тыс. услуг в рамках ГОБМП и свыше 200 тыс. услуг в системе ОСМС. Основной объем финансирования приходится на приемы врачей общей практики, терапевтов и педиатров, формирующих 59–63% общего объема финансирования.
Поликлиника № 3 за аудируемый период оказала медицинские услуги в общей сложности более 322 тыс. услуг.
В обеих организациях основную долю обращений составляют острые заболевания и обострения хронических болезней, на которые приходится более двух третей общего объема финансирования. При этом профилактические мероприятия и скрининги также сохраняют значительный удельный вес.
Аудитом выявлены недостатки в ведении реестров оказанных услуг, включая отсутствие стоимости, кодов и наименований отдельных услуг, что создает риски искажения отчетности и недополучения финансирования.
В обеих поликлиниках установлены существенные финансовые потери, связанные с недостатками планирования объемов медицинской помощи и исполнения договоров закупа медицинских услуг.
В Поликлинике № 1:
В Поликлинике № 3:
Кадровая ситуация в обеих поликлиниках характеризуется наличием системных рисков.
В Поликлинике № 1 выявлены:
В Поликлинике № 3 установлены:
Вместе с тем обе организации осуществляют работу по повышению квалификации работников. За аудируемый период обучение прошли 164 работника Поликлиники № 1 и 233 работника Поликлиники № 3.
Аудитом также выявлены нарушения трудового законодательства, факты необоснованных выплат, назначения работников без соответствия квалификационным требованиям и нарушения учета рабочего времени. Общая сумма финансовых нарушений подлежащих возмещению составила 6 760,9 тыс. тенге, из них: в Поликлинике № 1 – 4 505,9 тыс. тенге, в Поликлинике № 3 - 2 255,0 тыс. тенге.
В обеих организациях отмечается обновление материально-технической базы.
В Поликлинике № 1 стоимость оборудования увеличилась на 18,5% и составила 899,4 млн тенге.
В Поликлинике № 3 стоимость оборудования выросла на 29,3% и достигла 945,2 млн тенге.
Одновременно аудитом выявлены схожие нарушения по недостаточной эффективности использования отдельных видов оборудования повлекшее передачу услуг сторонним организациям и потерю дохода, а также приобретение оборудования при отсутствии их достаточной обоснованности.
Здания обеих поликлиник эксплуатируются более 40 лет и имеют значительный уровень физического износа, что требует дальнейшей модернизации инфраструктуры.
Система лекарственного обеспечения в обеих поликлиниках функционирует в соответствии с установленными нормативами и сопровождается использованием информационных систем учета.
Вместе с тем выявлены следующие общие недостатки:
Поликлиника № 1- 597,3 тыс. тенге, Поликлиника № 3 - 804,9 тыс. тенге. Также выявлены излишки.
Поликлинике № 1 в среднем ежегодно по 100 позициям, в Поликлинике № 3 от 164 до 232 позиций.
№ 1 на сумму - 90,3 млн тенге, в Поликлинике № 3 - 92,4 млн тенге.
В обеих организациях установлены случаи передачи лабораторных исследований сторонним организациям вследствие недостаточного обеспечения собственных лабораторий реагентами, что привело к дополнительным расходам и упущенным доходам. В поликлинике № 1 по 20 388 анализам на сумму 12 528,6 тыс. тенге, в Поликлинике № 3 - 3 703 исследования на сумму 5 824,8 тыс. тенге.
Аудитом установлены схожие недостатки в исполнении Планов развития обеих организаций:
Наиболее проблемными направлениями являются показатели детской и младенческой смертности, охвата вакцинацией населения, раннего выявления социально значимых заболеваний и кадрового обеспечения.
При этом, результаты анкетирования свидетельствуют о высоком уровне удовлетворенности населения качеством медицинской помощи:
- удовлетворенность профессионализмом врачей и качеством медицинской помощи превышает 90% во всех поликлиниках, готовность рекомендовать учреждение Поликлинника № 1 -88%,Поликлиника № 3-96%.
Основные замечания пациентов касаются необходимости обновления диагностического оборудования, улучшения лекарственного обеспечения, расширения штата узких специалистов, сокращения времени ожидания приема и совершенствования системы записи.
По итогам аудита, объектам аудита направлены предписания об устранении нарушений и привлечении к ответственности должностных лиц, даны рекомендации направленные на устранение выявленных нарушений, повышение эффективности использования государственных средств, совершенствование кадровой политики и улучшение качества медицинских услуг, а также предложения в действующее законодательство по совершенствованию деятельности объектов здравоохранения.