1.Общие сведения.
ГУ «Департамент по чрезвычайным ситуациям Костанайской области Министерства по чрезвычайным ситуациям Республики Казахстан» (далее - Департамент) действует на основании Положения о Департаменте, утвержденного приказом Министра по чрезвычайным ситуациям Республики Казахстан от 30 октября 2020 года № 16 является территориальным подразделением Министерства по чрезвычайным ситуациям Республики Казахстан (далее –Министерство), осуществляющим руководство органами и подразделениями гражданской защиты на территории области.
Департамент перерегистрирован в качестве юридического лица департаментом юстиции Костанайской области 03 ноября 2020 года, БИН 050240005472 и осуществляет свою деятельность в соответствии с утвержденным положением в рамках законодательства Республики Казахстан.
Уточненным планом финансирования по платежам Департамента на 2020 год предусмотрено 613967,0 тыс.тенге, освоено в сумме 613960,9 тыс.тенге, что составляет 100,0%.
2.Раскрытие финансовой отчётности
1.Форма №1 Баланс
Расшифровка раздела по краткосрочным активам.
По строке 010 счет 1000 «Денежные средства и их эквиваленты» на отчетную дату 0,0 тыс. тенге.
По строке 012 «Краткосрочная дебиторская задолженность» сумма 0,0 тыс. тенге.
По строке 013 «Краткосрочная дебиторская задолженность» сумма 6 921,5тыс. тенге, по субсчету 1220 «Краткосрочная дебиторская задолженность по расчетам с бюджетом»из них:
По строке 017 счет 1260 «Краткосрочная дебиторская задолженность работников» отражена сумма 0,0 тыс. тенге ;
По строке 019 «Прочая краткосрочная дебиторская задолженность» - 545,7 тыс. тенге, в том числе по субсчету 1280 «Прочая краткосрочная дебиторская задолженность»:
-491,3 тыс.тенге – неликвидные талоны, имеется решение суда СМЭС Костанайской области;
-54,4 тыс. тенге - переплата поставщикам за коммунальные услуги, связь на конец отчетного периода, согласно актов сверки по программам: (001-123-152-53,9 тыс.тенге, 001-123-151-0,5 тыс.тенге);
По строке 020 счет 1300 «Запасы» отражен остаток по субсчетам 1311-1319 на отчётную дату в сумме 33256,1 тыс. тенге.
По строке 021 субсчет 1410 «Краткосрочные авансы выданные» отражен остатка нет.
По строке 022 субсчет 1420 «Прочие краткосрочные активы» отражен остаток по расходам будущих периодов – периодические издания 1055,7 тыс.тенге по специфике 149.
Расшифровка раздела по долгосрочным активам.
По строке 114 «Основные средства» отражена сумма активов по балансовой стоимости по субсчетам 2320-2380 – 39048,6 тыс.тенге.
По строке 118 «Нематериальные активы» отражена сумма нематериальных активов по субсчету 2710«Нематериальные активы» - 5162,0 тыс.тенге.
Итого 200 «Итого долгосрочных активов» - 44210,6 тыс. тенге.
Обязательства, чистые активы/капитал
Расшифровка по разделу Краткосрочные обязательства.
По строке 215 по субсчету 3210 «Краткосрочная кредиторская задолженность поставщикам и подрядчикам» - 1647,6 тыс. тенге, задолженность образовалась в связи с поздним предоставлением счет-фактур по коммунальным услугам, по услугам связи (001-123-151- 1645,4 тыс.тенге, 001-123-152- 2,2 тыс.тенге);
По строке 218 «Краткосрочная кредиторская задолженность перед работниками» составила – 1995,4 тыс. тенге, в том числе:
1995,4 тыс. тенге – сумма начисленного резерва по неиспользованным отпускам за 2020 год (001-105-131- 1148,6 тыс.тенге, 001-123-111спец.- 846,8 тыс.тенге);
По строке 300 «Итого краткосрочных обязательств» на начало года 498,0 тыс.тенге, а на конец отчетного периода составляет в сумме 3643,0 тыс.тенге.
Чистые активы/капитал
По строке 412 счет 5200 Финансовый результат» отражен остаток по субсчету 5220 «Финансовый результат предыдущих лет» в сумме 75425,1 тыс.тенге.
По строке 500 «Итого чистые активы/ капитал»составляет в сумме 75421,1 тыс. тенге.
Забалансовые счета
По строке 620 «Запасы, принятые на ответственное хранение или оплаченные по централизованному снабжению»– 16610,8 тыс.тенге, в том числе запасы, полученные на ответственное хранение , их них со складов ДХ выбыло 656,6 тыс. тенге, в т.ч. запасы - 631,0 тыс. тенге, основные средства - 25,6 тыс. тенге, в том числе на текущее довольствие переведено 656,6 тыс.тенге.
По строке 630 «Бланки строгой отчетности» - 98,3 тыс.тенге, бланки строгой отчетности;
Форма № 2 «Отчет о результатах финансовой деятельности за период, заканчивающийся на 1.11.2020года»
По строке 10 «Доходы от необменных операций»за отчетный период – 613960,9 тыс. тенге.
По строке 11 (6010) «Финансирование текущей деятельности»сумма бюджетного финансирования, выделенная по индивидуальному плану финансирования на содержание государственного учреждения за отчетный период составляет – 613960,9 тыс. тенге, в том числе по следующим программам:
- 001 «Услуги по определению и организации реализации государственной политики в области предупреждения и ликвидации чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, промышленной безопасности, формирования и реализации государственного материального резерва» - 613672,3 тыс.тенге (в т.ч. по подпрограммам 104 «Обеспечение функционирования информационных систем и информационно-техническое обеспечение государственных органов» - 2977,3 тыс.тенге; 100 «Услуги по предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, промышленной безопасности, формированию и реализации государственного материального резерва» - 119178,5 тыс.тенге, 123 «Текущие административные расходы» - 491516,5 тыс.тенге);
-138 «Обеспечение повышения квалификации государственных служащих» - 288,6 тыс.тенге.
По строке 40 «Прочие доходы» отражены доходы в сумме 8795,2 тыс.тенге, в том числе:
Доходы от безвозмездных поступлений за отчетный период составили 12 7589,4 тыс. тенге, в том числе:
- от государственных учреждений своей системы – 7 468,6 тыс. тенге, в том числе запасы – 839,6 тыс. тенге, основные средства – 650,0тыс. тенге, нематериальные активы - 5979,0 тыс. тенге;
- от других государственных органов финансируемых из местного бюджета – 120,8 тыс. тенге, в том числе запасы на сумму 99,8 тыс. тенге, основные средства на сумму 21,0тыс. тенге;
Прочие доходы – 1156,6 тыс. тенге:
- отражение дебиторской задолженности ТОО "FLOW NS" за талоны на бензин АИ-92 с истекшими сроками действия по решению суда в сумме 491,3 тыс.тенге.;
- восстановлена дебиторская задолженность прошлых лет на сумму 3,6 тыс. тенге, в том числе восстановлено на учет 3,6 тыс.тенге (специфика 159);
- возмещена сумма за недонос обмундирования прошлых лет и перечислена в доход бюджета на сумму 5,1 тыс. тенге;
- выявлена и перечислена в доход бюджета излишне выплаченная заработная плата прошлых лет на сумму 42,1 тыс. тенге;
- перевод со склада длительного хранения на баланс на сумму 656,6 тыс. тенге, в т.ч. запасы - 631,0 тыс. тенге, основные средства - 25,6 тыс. тенге.
По строке 110 «Расходы государственного учреждения» составили –626389,2 тыс.тенге.
По строке 111 «Оплата труда» (7010,7030) отражены суммы расходов по оплате труда работников госучреждения специфика 111- 337434,9 тыс. тенге, 112 –43359,7 тыс. тенге, 113 –58079,3 тыс. тенге, 131 –46054,1 тыс. тенге, 121 (больн.лист) – 758,7 тыс.тенге, 135 (больн.лист) – 399,9 тыс.тенге, всего – 486086,6 тыс.тенге.
По строке 113 «Налоги и платежи в бюджет» (7040) отражены суммы начисленных расходов по социальному налогу, соцотчисления, (специфика 121 – 1180,0 тыс. тенге, 122 – 10902,0 тыс. тенге, 135 (соц.налог) – 2140,6 тыс.тенге , 135 (соц.отчисления) –1388,0 тыс. тенге. Всего – 15610,6 тыс. тенге.
По строке 114 «Расходы по запасам» (7060) отражены суммы расходов на нужды государственных учреждений 16014,0 тыс.тенге (специфика 143, специфика 144, специфика 149, специфика), специфика 152(почтовые марки);
По строке 115 «Командировочные расходы» (7070) отражены суммы расходов по командировкам работников государственных учреждений – по 136 специфике – 455,8 тыс.тенге, по 161 специфике – 6646,0 тыс.тенге, всего 7101,8 тыс.тенге.
По строке 116 «Коммунальные расходы» (7080) отражены сумма начисленных расходов за коммунальные услуги по 151 специфике – 19972,2 тыс. тенге.
По строке 117 «Арендные расходы» (7130) отражены сумма начисленных расходов по операционной аренде помещений, зданий – 1689,6 тыс. тенге.
По строке 118 «Содержание долгосрочных активов» (7090) отражены сумма начисленных расходов на текущий ремонт транспортных средств, ремонт компьютерной техники – 573,8 тыс. тенге.
По строке 119 «Услуги связи» (7080) отражены сумма начисленных расходов по услугам связи– 4956,0 тыс.тенге.
По строке 120 «Амортизация активов» (7110) отражены сумма начисленных расходов по амортизации долгосрочных активов – 11835,5 тыс. тенге.
По строке 122 «Прочие операционные расходы» (7050,7120,7140) отражены сумма начисленных расходов в сумме 61404,2 тыс. тенге в том числе:
По специфике 123 «взносы на обязательное страхование» – 358,1 тыс.тенге
по страховым платежам- 623,6 тыс.тенге.
По специфике 159 «Оплата прочих услуг»- 46734,5 тыс.тенге
Обучение, повышение квалификации –288,6 тыс.тенге;
банковские услуги - 153 тыс.тенге;
техническое обслуживание, уборка территорий от снега, дератизация и
дезинфекция, вывоз твердо-бытовых отходов –601,3 тыс.тенге;
услуги по заправке картриджей, обслуживание оргтехники – 308,1 тыс.тенге;
сопровождение программы – 163,5 тыс.тенге;
текущее обслуживание оборудование – 241,5 тыс.тенге;
услуги по оценке основных средств–29,4 тыс.тенге;
обслуживание охранно пожарной сигнализации- 84,0 тыс.тенге;
услуги по обслуживанию сайта – 188,1 тыс.тенге;
обслуживание систем оповещения –43159,3 тыс.тенге;
услуги эксперта и экспертиза – 75,0 тыс.тенге;
утилизация техники – 132,9 тыс.тенге;
сервисное обслуживание тепла- 192,0 тыс.тенге;
техобслуживание автомобиля –369,4 тыс.тенге;
услуги по продлению антивирусной программы – 576,1 тыс.тенге;
промывка и опрессовка системы отопления- 70,0 тыс.тенге;
текущее обслуживание систем видеонаблюдения- 102,3 тыс.тенге;
По специфике 135 «Взноы работодателя по техническому персоналу» 0,1 тыс.тенге, пеня по социальным отчислениям технического персонала 0,1 тыс.тенге;
По специфике 149 «Приобретение прочих запасов» - 422,9 тыс.тенге
сумма списанной подписки на периодические печатные-издания – 423,0 тыс.тенге;
По специфике 165 «Исполнение исполнительных документов, судебных актов» - 120,5 тыс.тенге
Исполнение исполнительных документов, судебных актов –120,5 тыс.тенге.
По специфике 322 «Трансферты физическим лицам» - 6188,0 тыс.тенге
трансферты физическим лицам – 6188,0 тыс.тенге
По специфике 169 «Прочие текущие затраты» - 560,0 тыс.тенге
оплата за регистрацию автотранспортных средств – 370,3 тыс.тенге;
оплата пени – 0 тыс.тенге;
нотариальные услуги – 66,2 тыс.тенге;
технический осмотр автотранспортных средств - 80,0 тыс.тенге;
налог по охране окружающей среды –43,5 тыс.тенге.
По специфике 321 «Жилищные выплаты сотрудникам специальных гоударственных органов» - 6328,5 тыс.тенге
Жилищные выплаты сотрудникам – 6328,5 тыс.тенге.
- Перечислена в доход бюджета сумма дебиторской задолженности прошлых лет – 438,3 тыс.тенге (специфика 161- 218,5 тыс.тенге, специфика 151 – 219,8 тыс.тенге);
- Перечислена сумма в доход бюджета за необоснованную выплату– 49,2 тыс.тенге( 111 специфика 49,2 тыс.тенге);
-Перечислено в доход бюджета за счет виновного лица по 143 специфике, по списанному ранее вещевому имуществу за выдачу раньше срока-5,1тыс.тенге;
- расходы по продаже автомобиля 198,0 тыс.тенге.
По строке 123 «Расходы на обязательное медицинское страхование» (7050,7120,7140) отражены сумма начисленных расходов в сумме –1059,4 тыс. тенге в том числе:
По специфике 124 «Отчисления на обязательное социальное медицинское страхование» – 548,5 тыс.тенге
По специфике 135 «Взносы работадателей по техническому персоналу» - 510,9 тыс.тенге
По строке 150 «Прочие расходы» отражена сумма 1073,9 тыс. тенге, в том числе:
Прочие расходы составили1073,9,3ртыс.тенге: - списаны неликвидные талоны ГСМ - 491,3 тыс. тенге.
Расходы от безвозмездных передач запасов составили всего 582,6 тыс. тенге, из них ГУ своей системы- 582,6 тыс. тенге.
По строке 200 «Всего фактические расходы» на содержание госучреждения по текущим программам составили 627463,1 тыс. тенге.
По строке 220 «Выбытие долгосрочных активов» отражена сумма 2570,7 тыс. тенге,в том числе:
Доходы от выбытия активов за отчетный период составили 198,0 тыс. тенге (автотранспортные средства, проданные через аукцион).
Расходы от выбытия долгосрочных активов за отчетный период составили 2768,7ртыс.тенге,рвртомрчисле: -от безвозмездной передачи активов учреждениям своей системы на сумму 1299,9 тыс. тенге (основные средства – 1299,9 тыс. тенге; Прочие выбытия активов составили 1468,8 тыс. тенге, в т.ч.: - от списания по износу – 1468,8 тыс. тенге;
Финансовый результат отчетного периода составил – -7012,2 тыс.тенге отрицательны
Форма №3 «Отчет о движении денег на счетах государственного учреждения по источникам финансирования (прямой метод) за период, заканчивающийся на 01.11.2020 года»
По строке 10 «Доходы от необменных операций» за отчетный период –615288,9 тыс. тенге.
По строке 11 (6010) «Финансирование текущей деятельности» сумма бюджетного финансирования, выделенная по индивидуальному плану финансирования на содержание государственного учреждения за отчетный период составляет – 613967,0 тыс. тенге, в том числе по следующим программам: 001 «Услуги по определению и организации реализации государственной политики в области предупреждения и ликвидации чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, промышленной безопасности, формирования и реализации государственного материального резерва» - 613678,3 тыс.тенге (в т.ч. по подпрограммам 104 «Обеспечение функционирования информационных систем и информационно-техническое обеспечение государственных органов» - 2977,9 тыс.тенге; 100 «Услуги по предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, промышленной безопасности, формированию и реализации государственного материального резерва» - 119180,0 тыс.тенге, 123 «Текущие административные расходы» - 491520,4 тыс.тенге);
-138 «Обеспечение повышения квалификации государственных служащих» - 288,7 тыс.тенге.
Поступление денежных средств на «КСН временного размещения денег» составило 1321,9 тыс. тенге - строка 50 данной формы (поступление денежных средств на депозитный счет для обеспечения: на участие конкурсной заявки по государственным закупкам; исполнения обязательств по договорам).
Выбытие денежных средств по видам расходов составило 615674,3 тыс. тенге в том числе:
Оплата труда (110 строка) –462515,8 тыс. тенге (в том числе по спецификам: 111 –323840,0 тыс. тенге, 112 – 41237,8 тыс. тенге, 113 – 57187,5 тыс. тенге, 131 – 39091,9 тыс. тенге, 121 –758,7 тыс. тенге, 135 – 399,9 тыс. тенге.
Налоги и платежи в бюджет (130 строка) – 8086,3 тыс. тенге (в том числе по спецификам: 121-1180,0 тыс.тенге, 111 – 1670,8 тыс. тенге, 135 – 2140,6 тыс.тенге, 131- 2075,3 тыс.тенге, 135 пеня 0,1 тыс.тенге, 112 –605,7 тыс. тенге, 135 пеня 0,1 тыс.тенге, 131 – 2075,3 тыс. тенге, 169(эмиссия)- 43,5 тыс. тенге, 169(госпошлина за рег.автотранспорта)- 370,3 тыс. тенге.
Поставщикам и подрядчикам за товары и услуги (140 строка) – 92422,4 тенге,в том числе по спецификам:
142 – (медикаменты)-165,9 тыс. тенге;
143 –(приобретение форменного и специального обмундирования) – 5456,0 тыс. тенге;
144 – (ГСМ) – 8375,0 тыс. тенге;
149 – 5200,3 тыс. тенге
151 – 17348,5тыс. тенге;
152 – 5118,8 тыс. тенге;
154 – 1689,6 тыс. тенге;
159 – 48922,1 тыс. тенге;
169 – 146,1 тыс. тенге.
Прочие платежи (190 строка) – 50936,4 тыс.тенге (в том числе по спецификам: 111 –11077,3 тыс. тенге (в том числе:ОПВ –2222,1 тыс. тенге, 8654,5 тыс. тенге – алименты, 200,7 тыс. тенге –взносы на ОСМС), 112 –1516,2 тыс. тенге (в том числе ОПВ –713,1 тыс. тенге, алименты– 735,8 тыс. тенге, 67,3 тыс. тенге –взносы на ОСМС), 113 – 891,8 тыс. тенге (в том числе алименты 891,8 тыс. тенге), 122 –10902,0 тыс. тенге, 123 – 623,6 тыс. тенге (отчисления на обязательные страхование), 124- 548,5 тыс. тенге, 131 – 3738,3 тыс. тенге (в том числе алименты – 684,8 тыс. тенге, 2800,4 - ОПВ, взносы на ОСМС -253,1), 135 – 1898,9 тыс. тенге (в том числе соц.отчисление-1388,0 тыс. тенге, мед.страх- 510,9 тыс.тенге), 136 –45,8 тыс.тенге, 161 – 6646,0 тыс.тенге, 165 – 121,5 тыс.тенге, 321- 6328,5 тыс.тенге, 322 –6188,0 тыс. тенге(в том числе: трансферты- 6188,0 тыс. тенге), 1707,3 тыс.тенге – возврат денежных средств с КСН временного размещения.
Чистая сумма денежных средств от операционной деятельности (по строке 300) на отчетную дату составила – -385,4 тыс.тенге.
Выбытие денежных средств - всего отражено по строке 500 в сумме 615674,3 тыс.тенге.
По строке 930 Денежные средства на конец периода на отчетную дату остатка денежных средств нет.
Форма №4 «Отчет об изменениях чистых активов/капитала за период, заканчивающийся на 01.01.2021 года».
По строке 010 отражена сумма 82437,3 тыс. тенге, сумма накопленного финансового результата и и чистых активов на начало года;
По строке 050 отражена сумма – -7012,2 тыс. тенге, сумма финансового результата за отчетный период, выявленного в Отчете о результатах финансовой деятельности (форма 2).
По строке 060 показаны остатки на дату отчетного периода суммы накопленного финансового результата 75425,1 тыс. тенге и чистых активов в сумме 75425,1 тыс. тенге.
Начальник Б.Каримов
Руководитель УФО Л.Досжанова