Пояснительная записка к финансовой отчетности отчетный период на 1 июля 2020 г.

Индекс: форма ФО-5
Периодичность: полугодовая, годовая			полугодовая
Круг лиц, представляющих:			ГУ "Департамент по чрезвычайным ситуациям Акмолинской области КЧС МВД РК"
			(государственное учреждение)

Куда представляется:			201
			(администратору бюджетных программ)
Срок представления:
для государственных учреждений устанавливается администраторами бюджетных программ согласно пункту 9 Правил составления и представления финансовой отчетности, утвержденных настоящим приказом.

1.	Общие сведения:
	положение государственного учреждения:
	количество подведомственных учреждений
	используемые нормативные правовые акты:

2.	Раскрытия к финансовой отчетности.

Краткосрочные активы
Вид бюджета:			Республиканский бюджет
Единица измерения:			тыс.тенге


Таблица 1. Денежные средства и их эквиваленты (строки 010 формы 1 "Бухгалтерский баланс")

Показатели						Код строки	Сальдо на начало года	Сальдо на конец отчетного периода
1						2	3	4
Денежные средства в кассе (1010)						011
Текущий счет государственного учреждения (1020)						012
Расчетный счет (1030)						013
КСН благотворительной помощи (1041)						014
КСН платных услуг (1042)						015
КСН временного размещения денег (1043)						016		2825,6
КСН местного самоуправления (1044)						017
КСН целевого финансирования (1045)						018
КСН республиканского бюджета (1046)						019
КСН местных бюджетов (1047)						020
Счет в иностранной валюте (1050)						021
Специальный счет бюджетного инвестиционного проекта по грантам (1061)						022
Специальный счет бюджетного инвестиционного проекта по внешним займам (1062)						023
Аккредитивы (1071)						024
Денежные средства в пути (1073)						025
Плановые назначения на принятие обязательств согласно индивидуальному плану финансирования по обязательствам государственных учреждений, финансируемых из республиканского бюджета (1080)						026		31 205,7
Плановые назначения на принятие обязательств согласно индивидуальному плану финансирования по обязательствам государственных учреждений, финансируемых из местного бюджета (1090)						027
Всего						100		34 031,3



Таблица 2. Краткосрочные финансовые инвестиции (строка 011 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)

Показатели				Код строки	Оцениваемые по справедливой стоимости		Оцениваемые по себестоимости	Удерживаемые до погашения	Имеющиеся в наличии для продажи	Займы предоставленные	Всего
1				2	3		4	5	6	7	8
Сальдо на начало отчетного периода по стоимости приобретения				010
Поступление по стоимости приобретения				011
Выбытие по стоимости приобретения				012
Сальдо на конец отчетного периода по стоимости приобретения				013
Сальдо резерва на обесценение на начало отчетного периода				020
Начислен резерв на обесценение за отчетный период				021
Списан резерв на обесценение за отчетный период				022
Сальдо резерва на обесценение на конец отчетного периода				023
Сальдо на начало отчетного периода по балансовой стоимости				030
Сальдо на конец отчетного периода по балансовой стоимости				031


Таблица 3. Краткосрочная дебиторская задолженность покупателей и заказчиков (строки 014 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)

Показатели				Код строки	Расчеты с покупателями и заказчиками
1				2	3
Сальдо на начало отчетного периода				010
Начисление дебиторской задолженности				011	232,9
Погашение дебиторской задолженности				012	232,9
Сальдо на конец отчетного периода				013
Сальдо резерва по сомнительным долгам на начало отчетного периода				020
Начислен резерв по сомнительным долгам за отчетный период				021
Списан резерв по сомнительным долгам за отчетный период				022
Сальдо резерва по сомнительным долгам на конец отчетного периода				023
Сальдо на начало отчетного периода по балансовой стоимости				030
Сальдо на конец отчетного периода по балансовой стоимости				031



Таблица 4. Запасы (строки 020 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)

Показатели				Код строки	Материалы		Незавершенное производство	Готовая продукция	Товары	Запасы в пути	Всего
1				2	3		4	5	6	7	8
Сальдо на начало отчетного периода по стоимости приобретения				010	22 874,2						22 874,2
Поступление по стоимости приобретения				011	11 838,5						11 838,5
в том числе за счет финансирования по бюджету				012	6 506,4						6 506,4
Выбытие по стоимости приобретения				013	9 419,3						9 419,3
в том числе израсходовано на нужды государственного учреждения				014	6 067,8						6 067,8
Сальдо на конец отчетного периода по стоимости приобретения				015	25 293,4						25 293,4
Сальдо резерва на обесценение на начало отчетного периода				020	х		х	х	х	х
Начислен резерв на обесценение за отчетный период				021	х		х	х	х	х
Списан резерв на обесценение за отчетный период				022	х		х	х	х	х
Сальдо резерва на обесценение на конец отчетного периода				023	х		х	х	х	х
Сальдо на начало отчетного периода по балансовой стоимости				030	22 874,2						22 874,2
Сальдо на конец отчетного периода по балансовой стоимости				031	25 293,4						25 293,4


Долгосрочные активы

Таблица 5. Долгосрочные финансовые инвестиции (строка 110 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)

Показатели				Код строки	Оцениваемые по справедливой стоимости		Оцениваемые по себестоимости	Удерживаемые до погашения	Имеющиеся в наличии для продажи	Займы предоставленные	Всего
1				2	3		4	5	6	7	8
Сальдо на начало отчетного периода по стоимости приобретения				010
Поступление по стоимости приобретения				011
Выбытие по стоимости приобретения				012
Сальдо на конец отчетного периода по стоимости приобретения				013
Сальдо резерва на обесценение на начало отчетного периода				020
Начислен резерв на обесценение за отчетный период				021
Списан резерв на обесценение за отчетный период				022
Сальдо резерва на обесценение на конец отчетного периода				023
Сальдо на начало отчетного периода по балансовой стоимости				030
Сальдо на конец отчетного периода по балансовой стоимости				031


Таблица 6. Основные средства (строки 114 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)

Показатели				Код строки	Земля		Здания	Сооружения	Передаточные устройства	Транспортные средства	Машины и оборудования	Инструменты, производственный и хозяйственный инвентарь	Прочие основные средства	Всего
1				2	3		4	5	6	7	8	9	10	11
Сальдо на начало отчетного периода по первоначальной стоимости				010	3070,7		23 304,7	866,0		99 785,3	172 399,4	21 102,1	900,9	321 429,1
Поступление по первоначальной стоимости				011						103 868,3	14 382,6	9,4		118 260,3
в том числе за счет финансирования по бюджету				012								9,4		9,4
Увеличение первоначальной стоимости				013
Уменьшение первоначальной стоимости				014
Выбытие по первоначальной стоимости				015						108 572,5	190,0			108 762,5
в том числе списание пришедших в негодность основных средств				016						1 414,7				1 414,7
Сальдо на конец отчетного периода по первоначальной стоимости				017	3 070,7		23 304,7	866,0		95 081,1	186 592,0	21 111,5	900,9	330 926,9
в том числе временно простаивающие				017-1
в том числе полностью амортизированные				017-2			2 191,5	866,0		25 592,5	121 556,8	11 976,5	403,5	162 586,8
Сальдо накопленной амортизации на начало отчетного периода				020			4 147,7	866,0		48 174,5	148 284,4	15 538,7	554,3	217 565,6
Сумма накопленной амортизации по поступившим за отчетный период				021						4 285,2	1 110,5			5 395,7
Начислено амортизации за отчетный период				022			211,1			9 178,4	4 370,3	925,4	25,1	14 710,3
Списано амортизации за отчетный период				023						8 625,5	190,0			8 815,5
Корректировка накопленной амортизации (при увеличении первоначальной стоимости				024
Корректировка накопленной амортизации (при уменьшении первоначальной стоимости				025
Сальдо накопленной амортизации на конец отчетного периода				026			4 358,8	866,0		53 012,6	153 575,2	16 464,1	579,4	228 856,1
Сальдо резерва на обесценение на начало отчетного периода				030	х		х	х	х	х	х	х	х
Начислен резерв на обесценение за отчетный период				031	х		х	х	х	х	х	х	х
Списан резерв на обесценение за отчетный период				032	х		х	х	х	х	х	х	х
Сальдо резерва на обесценение на конец отчетного периода				033	х		х	х	х	х	х	х	х
Сальдо на начало отчетного периода по балансовой стоимости				040	3 070,7		19 157,0			51 610,8	24 115,0	5 563,4	346,6	103 863,5
Сальдо на конец отчетного периода по балансовой стоимости				041	3 070,7		18 945,9	0,0		42 068,5	33 016,8	4 647,4	321,5	102 070,8
в том числе временно простаивающие				041-1

Таблица 7. Инвестиционная недвижимость (строки 116 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)

Показатели				Код строки	Земля		Здания	Другие	Всего
1				2	3		4	5	6
Сальдо на начало отчетного периода по первоначальной стоимости				010
Поступление по первоначальной стоимости				011
в том числе за счет финансирования по бюджету				012
Выбытие по первоначальной стоимости				013
Сальдо на конец отчетного периода по первоначальной стоимости				014
Сальдо накопленной амортизации на начало отчетного периода				020
Сумма накопленной амортизации по поступившим за отчетный период				021
Начислено амортизации за отчетный период				022
Списано амортизации за отчетный период				023
Сальдо накопленной амортизации на конец отчетного периода				024
Сальдо резерва на обесценение на начало отчетного периода				030	х		х	х
Начислен резерв на обесценение за отчетный период				031	х		х	х
Списан резерв на обесценение за отчетный период				032	х		х	х
Сальдо резерва на обесценение на конец отчетного периода				033	х		х	х
Сальдо на начало отчетного периода по балансовой стоимости				040
Сальдо на конец отчетного периода по балансовой стоимости				041


Таблица 8. Биологические активы (строки 117 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)

Показатели				Код строки	Животные		Многолетние насаждения	Всего
1				2	3		4	5
Сальдо на начало отчетного периода по первоначальной стоимости				010
Поступление по первоначальной стоимости				011
в том числе за счет финансирования по бюджету				012
Выбытие по первоначальной стоимости				013
Сальдо на конец отчетного периода по первоначальной стоимости				014
Сальдо накопленной амортизации на начало отчетного периода				020
Сумма накопленной амортизации по поступившим за отчетный период				021
Начислено амортизации за отчетный период				022
Списано амортизации за отчетный период				023
Сальдо накопленной амортизации на конец отчетного периода				024
Сальдо резерва на обесценение на начало отчетного периода				030	х		х
Начислен резерв на обесценение за отчетный период				031	х		х
Списан резерв на обесценение за отчетный период				032	х		х
Сальдо резерва на обесценение на конец отчетного периода				033	х		х
Сальдо на начало отчетного периода по балансовой стоимости				040
Сальдо на конец отчетного периода по балансовой стоимости				041


Таблица 9. Нематериальные активы (строки 118 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)

Показатели				Код строки	Программное обеспечение		Авторские права	Лицензионные соглашения	Патенты	Гудвилл	Прочие	Всего
1				2	3		4	5	6	7	8	9
Сальдо на начало отчетного периода по первоначальной стоимости				010	5 749,8							5 749,8
Поступление по первоначальной стоимости				011	14 068,2
в том числе за счет финансирования по бюджету				012
Увеличение первоначальной стоимости				013
Уменьшение первоначальной стоимости				014
Выбытие по первоначальной стоимости				015
в том числе списание пришедших в негодность нематериального актива				016
Сальдо на конец отчетного периода по первоначальной стоимости				017	19 818,0							19 818,0
в том числе временно простаивающие				017-1
в том числе полностью амортизированные				017-2	664,8							664,8
Сальдо накопленной амортизации на начало отчетного периода				020	3 679,4							3 679,4
Сумма накопленной амортизации по поступившим за отчетный период				021	8 089,2							8 089,2
Начислено амортизации за отчетный период				022	371,5							371,5
Списано амортизации за отчетный период				023
Корректировка накопленной амортизации (при увеличении первоначальной стоимости)				024
Корректировка накопленной амортизации (при уменьшении первоначальной стоимости)				025
Сальдо накопленной амортизации на конец отчетного периода				026	12140,1							12140,1
Сальдо резерва на обесценение на начало отчетного периода				030	х		х	х	х	х	х
Начислен резерв на обесценение за отчетный период				031	х		х	х	х	х	х
Списан резерв на обесценение за отчетный период				032	х		х	х	х	х	х
Сальдо резерва на обесценение на конец отчетного периода				033	х		х	х	х	х	х
Сальдо на начало отчетного периода по балансовой стоимости				040	2 070,4							2 070,4
Сальдо на конец отчетного периода по балансовой стоимости				041	7 677,9							7 677,9
в том числе временно простаивающие				041-1

Таблица 10. Краткосрочные финансовые обязательства (строка 210 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)

Показатели				Код строки	Оцениваемые по амортизированной стоимости		Оцениваемые по справедливой стоимости	Оцениваемые по себестоимости	Всего
1				2	3		4	5	6
Сальдо на начало отчетного периода				010
Поступление				011
Выбытие				012
Сальдо на конец отчетного периода				013

Таблица 11. Долгосрочные финансовые обязательства (строка 310 формы 1 «Бухгалтерский баланс»)

Показатели				Код строки	Оцениваемые по амортизированной стоимости		Оцениваемые по справедливой стоимости	Оцениваемые по себестоимости	Всего
1				2	3		4	5	6
Сальдо на начало отчетного периода				010
Поступление				011
Выбытие				012
Сальдо на конец отчетного периода				013


Таблица 12. Прочие доходы

Показатели				Код строки	Отчетный период		Прошлый период
1				2	3		4
От изменения справедливой стоимости				010
От выбытия долгосрочных активов				020	232,9
Принято безвозмездно:				030	123 976,3		29 071,0
от государственных учреждений своей системы				031	6 295,9		39,0
от других государственных органов				032	117 680,4		29 032,0
от других организаций				033
От курсовой разницы				040
От компенсации убытков				050
Поступило от ликвидации активов				060
Оприходованы излишки				070
Прочие				080
Всего					123 976,3		29 071,0


Таблица 13. Доходы от налоговых поступлений в бюджет (строки 020 формы 2 "Отчет о результатах финансовой деятельности")

Показатели				Код строки	Отчетный период		Прошлый период
1				2	3		4
Налоговые поступления, в том числе:				010
корпоративный подоходный налог				020
налог на добавленную стоимость				030
таможенные платежи и налоги				040
другие налоговые поступления				050


Таблица 14. Прочие расходы

Показатели				Код строки	Отчетный период		Прошлый период
1				2	3		4
От изменения справедливой стоимости				010
По выбытию долгосрочных активов				020	99 947,0		3 645,2
передано безвозмездно государственным учреждениям своей системы				021	99 947,0		3 645,2
передано безвозмездно другим государственным органам				022
передано безвозмездно другим организациям				023
прочие выбытия				024
По курсовой разнице				030
От обесценения активов				040
Создание резервов:				050
по сомнительной дебиторской задолженности				051
по отпускным работников				052
по оценочным и условным обязательствам				053
Прочие				060
По безвозмездной передаче запасов:				070	3351,5		97,7
государственным учреждениям своей системы				071	3351,5		97,7
другим государственным органам				072
другим организациям				073
Всего					103 298,5		3 742,9


Таблица 15. Расходы по уменьшению поступлений в бюджет (строка 137 ФО- 2 «Отчет о результатах финансовой деятельности»)

Показатели				Код строки	Отчетный период		Прошлый период
1				2	3		4
Расходы по уменьшению поступлений в бюджет, в том числе:				010
по НДС				020
по другим видам поступлений в бюджет				030
перечислено государствам-членам Евразийского Экономического Союза				040


Таблица 16. Безвозмездно переданные долгосрочные активы/запасы

Показатели				Код строки	Первоначальная стоимость		Сумма накопленной амортизации	Балансовая стоимость
1				2	3		4	5
Переданы безвозмездно долгосрочные активы, всего:				010	107 157,8		7 210,8	99 947,0
из них: государственным учреждениям своей системы				011	107 157,8		7 210,8	99 947,0
другим государственным органам				012
другим организациям				013
в том числе: финансовые инвестиции				020
государственным учреждениям своей системы				021
другим государственным органам				022
другим организациям				023
основные средства				030	107 157,8		7 210,8	99 947,0
государственным учреждениям своей системы				031	107 157,8		7 210,8	99 947,0
другим государственным органам				032
другим организациям				033
незавершенное строительство и капитальные вложения				040
государственным учреждениям своей системы				041
другим государственным органам				042
другим организациям				043
нематериальные активы				050
государственным учреждениям своей системы				051
другим государственным органам				052
другим организациям				053
прочие долгосрочные активы				060
государственным учреждениям своей системы				061
другим государственным органам				062
другим организациям				063
Переданы безвозмездно запасы, всего				070	3 351,5		х	3 351,5
государственным учреждениям своей системы				071	3 351,5		х	3 351,5
другим государственным органам				072			х
другим организациям				073			х

Таблица 16-1. Безвозмездно полученные долгосрочные активы/запасы

Показатели					Код строки		Первоначальная стоимость	Сумма накопленной амортизации	Балансовая стоимость
1					2		3	4	5
Получены безвозмездно долгосрочные активы, всего:					010		132319,1	13484,9	118834,2
от государственных учреждений своей системы					011		14068,2	8089,2	5979,0
от других государственных органов					012		118250,9	5395,7	112855,2
от других организаций					013
в том числе: финансовые инвестиции					020
от государственных учреждений своей системы					021
от других государственных органов					022
от других организаций					023
основные средства					030		118250,9	5395,7	112855,2
от государственных учреждений своей системы					031
от других государственных органов					032		118250,9	5395,7	112855,2
от других организаций					033
незавершенное строительство и капитальные вложения					040
от государственных учреждений своей системы					041
от других государственных органов					042
от других организаций					043
нематериальные активы					050		14068,2	8089,2	5979,0
от государственных учреждений своей системы					051		14068,2	8089,2	5979,0
от других государственных органов					052
от других организаций					053
прочие долгосрочные активы					060
от государственных учреждений своей системы					061
от других государственных органов					062
от других организаций					063
Получены безвозмездно запасы, всего:					070		5142,1	х	5142,1
от государственных учреждений своей системы					071		316,9	х	316,9
от других государственных органов					072		4825,2	х	4825,2
от других организаций					073		0,0	х	0,0

Таблица 17. Информация по концессионным активам

Показатели				Код строки	Первоначальная стоимость		Сумма накопленной амортизации	Сумма резерва на обесценение	Балансовая стоимость
1				2	3		4	5	6
Земля				010
Здания				020
Сооружения				030
Передаточные устройства				040
Транспортные средства				050
Машины и оборудование				060
Незавершенное строительство				070
Прочие				080
Всего:				100

Таблица 18. Информация по взаимным операциям.

п/н	Дата	Вид операции	Наименование и номер документа				Наименование стороны по взаимным операциям		Сумма	Корреспонденция счетов
п/н	Дата	Вид операции	Наименование и номер документа				Наименование стороны по взаимным операциям		Сумма	Дебет	Кредит
А	1	2	3				4		5	6	7
1	24.04.2020 25.06.2020	безвозмездное получение	Акт приема-передачи запасов				КГУ "Акмолинская областная база специального медицинского снабжения"		4 825,2	1319	6330
		итого: в том числе	х				х		4 825,2	х	х
		по видам расходов	х				х				х
			х				х				х
		по видам доходов	х				х		4 825,2	х	6330

Таблица 19. Информация по начисленным и перечисленным суммам по счету 7120 "Расходы по расчетам с бюджетом"

Показатели				Код строки	Республиканский бюджет		Местный бюджет
А					2		3
Начислены расходы по расчетам с бюджетом, всего:				010	232,9
Из них, перечислено в бюджет, всего:				020	232,9
в т.ч. по категориям:
-налоговые поступления				021
-неналоговые поступления				022
-поступления от продажи основного капитала				023
-поступление трансфертов				024
-погашение бюджетных кредитов				025
-поступления от продажи финансовых активов				026	232,9

Таблица 20 «Обязательства по договорам государственно-частного партнерства»

Показатели				Код строки	Сумма, предусмотренная договором		Сумма, перечисленная по договору
А					2		3
Обязательства по договорам государственно-частного партнерства, всего:				010
нефинансовые обязательства				020
финансовые обязательства, в том числе:				030
компенсация инвестиционных затрат				031
компенсация операционных затрат				032
вознаграждения				033
прочие				034



Руководитель						СОВЕТОВ АЛЕКСЕЙ СЕРГЕЕВИЧ
		(подпись)				(фамилия, имя, отчество)

Главный бухгалтер						БЕЙСЕНОВА СВЕТЛАНА ЗУНАРОВНА
		(подпись)				(фамилия, имя, отчество)

М. П.

Дата публикации

22 октября 2020