Исполнение бюджета Макатского района за 2020 год
Исполнение бюджета по поступлениям и доходам
Утвержденный бюджет Макатского района по доходам на отчетный 2020 финансовый год составило 6 317 603,0 тыс.тенге, объем скорректированного бюджета составило 8 368 012,0 тыс.тенге, тем самым увеличившись на 2 050 409,0 тыс.тенге.
Доходы районного бюджета за 2020 год исполнены на 104,5%. На отчетный период было запланировано 8 368 012,0 тыс.тенге, фактически поступило 8 742 107,3 тыс.тенге, что на 374 095,3 тыс.тенге больше запланированного. По сравнению с 2019 годом он увеличился на 27,9% или составил 1 908 279,2 тыс.тенге. В частности:
|
Наименование |
Отчет за 2019 год |
За отчетный финансовый год |
Факты за отчетный период по сравнению с прошлым годом |
||||
|
2020 год |
|||||||
|
план |
исполнение |
(+,- ) |
исполнение% |
(+,- ) |
% |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
Доходы |
6 833 828,1 |
8 368 012,0 |
8 742 107,3 |
374 095,3 |
104,5 |
1 908 279,2 |
27,9 |
|
Налоговые поступления |
1 831 331,9 |
1 809 371,0 |
2 380 284,1 |
570 913,1 |
131,6 |
548 952,2 |
30,0 |
|
Корпоративный подоходный налог с юридических лиц, за исключением поступлений от субъектов крупного предпринимательства и организаций нефтяного сектора |
0,0 |
86 646,0 |
392 595,3 |
305 949,3 |
453,1 |
392 595,3 |
- |
|
Индивидуальный подоходный налог с доходов, облагаемых у источника выплаты |
219 802,1 |
336 968,0 |
446 933,6 |
109 965,6 |
132,6 |
227 131,6 |
103,3 |
|
Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты |
21 820,6 |
10 178,0 |
10 395,7 |
217,7 |
102,1 |
-11 424,9 |
-47,6 |
|
Социальный налог |
223 899,8 |
142 386,0 |
201 243,9 |
58 857,9 |
141,3 |
-22 655,8 |
-10,1 |
|
Hалог на имущество юридических лиц и индивидуальных предпринимателей |
1 295 122,6 |
1 175 166,0 |
1 267 996,2 |
92 830,2 |
107,9 |
-27 126,4 |
-2,1 |
|
Hалог на имущество физических лиц |
88,1 |
649,0 |
748,8 |
99,8 |
115,4 |
660,7 |
8,4 есе |
|
Земельный налог |
7 330,4 |
2 700,0 |
2 937,1 |
237,1 |
108,8 |
-4 393,3 |
-40,0 |
|
Hалог на транспортные средства с юридических лиц |
903,4 |
1 145,0 |
1 170,8 |
25,8 |
102,3 |
267,4 |
29,6 |
|
Hалог на транспортные средства с физических лиц |
6 973,7 |
3 700,0 |
3 945,7 |
245,7 |
106,6 |
-3 028,0 |
-56,5 |
|
Единый земельный налог |
58,0 |
32,0 |
37,7 |
5,7 |
117,7 |
-20,3 |
-35,0 |
|
Бензин (за исключением авиационного) и дизельное топливо, произведенных на территории Республики Казахстан |
4 669,4 |
3 805,0 |
4 211,7 |
406,7 |
110,7 |
-457,7 |
-9,8 |
|
Плата за пользование земельными участками |
37 956,5 |
35 487,0 |
35 889,4 |
402,4 |
101,1 |
-2 067,1 |
-5,4 |
|
Лицензионный сбор за право занятия отдельными видами деятельности |
909,0 |
1 595,0 |
1 595,2 |
0,2 |
100,0 |
686,2 |
75,5 |
|
Регистрационный сбор, зачисляемый в местный бюджет |
65,4 |
25,0 |
27,2 |
2,2 |
109,0 |
-38,2 |
-58,4 |
|
Плата за пользование лицензиями на занятие отдельными видами деятельности |
8 305,7 |
6 520,0 |
8 044,2 |
1 524,2 |
123,4 |
-261,5 |
-3,1 |
|
Фиксированный налог |
89,9 |
81,0 |
81,7 |
0,7 |
100,9 |
-8,2 |
-9,1 |
|
Государственная пошлина,зачисляемая в местный бюджет |
3 337,3 |
2 288,0 |
2 429,7 |
141,7 |
106,2 |
-907,6 |
-27,2 |
|
Неналоговые поступления |
84 019,9 |
22 813,0 |
26 425,9 |
3 612,9 |
115,8 |
-57 594,0 |
-31,4 |
|
Доходы от аренды имущества коммун. собственности района(города областного знач.)за искл. доходов от аренды имущества ком. собствен.района (город обл. знач.), наход. в управлении акимов города районного значения,села,поселка,сельского округа |
34 634,5 |
3 246,0 |
3 402,6 |
156,6 |
104,8 |
-31 231,9 |
-90,2 |
|
Доходы от аренды жилищ жилищного фонда,наход.коммун.собствен.района(города обл.значения),за исключением доходов от аренды госимущества,находящегося в управлении акимов города район. значения,села,поселка,сельского округа. |
96,0 |
7 026,0 |
8 075,3 |
1 049,3 |
114,9 |
7 979,3 |
8 313,4 |
|
Вознаграждения по бюджетным кредитам, выданным из местного бюджета физическим лицам |
10,6 |
8,0 |
16,4 |
8,4 |
204,6 |
5,8 |
53,9 |
|
Плата за сервитут по земельным участкам, находящихся в коммунальной собственности |
5 584,6 |
292,0 |
292,6 |
0,6 |
100,2 |
-5 292,0 |
-94,8 |
|
Поступления денег от проведения государственных закупок, организуемых государственными учреждениями, финансируемыми из местного бюджета |
937,3 |
91,0 |
92,0 |
1,0 |
101,1 |
-845,3 |
- |
|
Прочие штрафы, пени, санкции, взыскания, налагаемые государственными учреждениями, финансируемыми из местного бюджета |
0,0 |
244,0 |
244,5 |
0,5 |
100,2 |
244,5 |
- |
|
Штрафы, пени, санкции, взыскания по бюджетным кредитам (займам), выданным из местного бюджета специализированным организациям, физическим лицам |
35,1 |
9,0 |
10,9 |
1,9 |
121,1 |
-24,2 |
-68,9 |
|
Другие неналоговые поступления в местный бюджет |
42 610,2 |
11 585,0 |
13 976,4 |
2 391,6 |
120,6 |
-28 633,8 |
-67,2 |
|
Поступления от продажи основного капитала |
28 621,3 |
6 815,0 |
7 165,3 |
350,3 |
105,1 |
-21 456,0 |
-75,7 |
|
Поступления от продажи имущества, закрепленного за государственными учреждениями, финансируемыми из местного бюджета |
12 799,8 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
- |
-12 799,8 |
-100,0 |
|
Поступления от продажи земельных участков |
12 839,1 |
4 135,0 |
4 485,2 |
350,2 |
108,5 |
-8 353,9 |
-65,1 |
|
Плата за продажу права аренды земельных участков |
2 982,4 |
2 680,0 |
2 680,1 |
0,1 |
100,0 |
-302,3 |
-10,1 |
|
Поступления трансфертов |
4 889 855,0 |
7 424 570,0 |
7 223 789,0 |
-200 781,0 |
97,3 |
1 364 360,0 |
23,3 |
|
Целевые текущие трансферты |
2 788 392,0 |
1 860 782,0 |
1 860 782,0 |
0,0 |
100,0 |
-927 610,0 |
-33,3 |
|
Целевые трансферты на развитие |
966 095,0 |
2 228 450,0 |
2 228 450,0 |
0,0 |
100,0 |
1 262 355,0 |
130,7 |
|
Субвенция |
1 130 518,0 |
2 439 781,0 |
2 239 000,0 |
-200 781,0 |
91,8 |
1 108 482,0 |
98,1 |
|
Трансферты на компенсацию потерь в связи с принятием законодательства |
4 850,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
- |
-4 850,0 |
-100,0 |
|
Погашение бюджетных кредитов |
9 359,9 |
8 592,0 |
9 038,3 |
446,3 |
105,2 |
-321,6 |
-3,4 |
Основные причины перевыполнения: ТОО «Доссор Сервис» подало дополнительные налоговые декларации за 2020 год, произведено платежи с налогоплательщиками, в связи с увеличением количества автовладельцев в районе в 2020 году и ростом налоговых ставок, ТОО «Манаш Петролеум» выплатило задолженность на 2019 год, плата за пользование лицензиями на занятие отдельными видами деятельности.
Налоговые поступления в общей сумме доходов составили 2380 284,1 тыс.тенге или 36,6%, трансфертные поступления - 4 089 232,0 тыс.тенге или 62,9%, доходы от продажи основных средств - 7 165,3 тыс.тенге или 0,1%, неналоговые доходы составили 26 425,9 тыс.тенге или 0,4%.
На погашение бюджетных кредитов на отчетный 2020 финансовый год запланировано 8 592,0 тыс.тенге, фактически поступило 9 038,3 тыс.тенге. По сравнению с 2019 годом он снизился на 321,6 тыс. тенге.
По поступления займов в отчетном 2020 финансовом году было запланировано на 1 105 591,0 тыс.тенге и исполнено на 100%.
На поступления трансфертов за счет целевых трансфертов выделено 4 089 232,0 тыс.тенге (текущие целевые трансферты 1 860 782,0 тыс.тенге и целевые трансферты на развитие 2 228 450,0 тыс.тенге), исполнены на 100%.
Исполнение расходной части бюджета за отчетный период
В 2020 году расходы районного бюджета были реализованы по 86 бюджетным программам, администрируемым 16 государственными органами в 15 функциональных группах.
Утвержденные расходы бюджета Макатского района на отчетный 2020 финансовый год составили 6 317 603,0 тыс.тенге, скорректированный бюджет составил 9 571 234,0 тыс.тенге, увеличившись на 3 253 631,0 тыс.тенге.
В целом из запланированных 9 571 234,0 тыс.тенге расходов районного бюджета на 2020 год 9 531 418,0 тыс.тенге было освоено и исполнено на 99,6%.
Сумма неиспользованных бюджетных средств больше запланированной в отчетном периоде на 39 816,0 тыс.тенге, в том числе: (тыс.тенге)
|
Наименование |
Бюджет на отчетный финансовый год (скорректированный) |
Отчетный период |
Неисполнение % |
Причины неисполнения |
||
|
План |
Кассовое исполнение |
Неисполнение |
||||
|
1 |
2 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
Всего |
9 571 234,0 |
9 571 234,0 |
9 531 418,0 |
-39 816,0 |
99,6 |
|
|
В том числе администраторами |
|
|
|
|
|
|
|
Аппарат маслихата Макатского района |
19 696,0 |
19 696,0 |
19 694,7 |
1,3 |
100,0 |
Экономия при оплате выполненных работ |
|
Аппарат акима Макатского района |
117 352,0 |
117 352,0 |
117 340,0 |
12,0 |
100,0 |
Экономия по государственным закупкам |
|
Макатский районный отдел предпринимательства и сельского хозяйства |
27 302,0 |
27 302,0 |
27 299,4 |
2,6 |
100,0 |
Экономия по заработной плате |
|
Макатский районный отдел внутренней политики |
27 086,0 |
27 086,0 |
27 078,8 |
7,2 |
100,0 |
Экономия по государственным закупкам |
|
Макатский районный отдел культуры, развития языков, физической культуры и спорта |
364 829,0 |
364 829,0 |
364 819,0 |
10,0 |
100,0 |
Экономия при оплате выполненных работ |
|
Макатский районный отдел жилищно-коммунального хозяйства,пассажирского транспорта и автомобильных дорог |
2 475 420,0 |
2 475 420,0 |
2 435 800,0 |
39 620,0 |
98,4 |
Экономия по государственным закупкам, Экономия по заработной плате , Оплата произведена за фактический объем оказанных услуг. |
|
Макатский районный отдел экономики и финансов |
698 198,0 |
698 198,0 |
698 193,2 |
4,8 |
100,0 |
Экономия при оплате выполненных работ |
|
Отдел образования района (города областного значения) |
3 820 184,0 |
3 820 184,0 |
3 820 097,9 |
86,1 |
100,0 |
Экономия по заработной плате,экономия при оплте выполненных работ , остатки,экономия по государственным закупкам |
|
Макатский районный отдел строительства |
1 587 226,0 |
1 587 226,0 |
1 587 221,6 |
4,4 |
100,0 |
Остатки |
|
Макатский районный отдел ветеринарии |
3 388,0 |
3 388,0 |
3 387,4 |
0,6 |
100,0 |
Остатки |
|
Макатский районный отдел жилищной инспекции |
12 010,0 |
12 010,0 |
12 004,9 |
5,1 |
100,0 |
Остатки |
|
Макатский районный отдел земельных отношений, архитектуры и градостроительства района |
33 594,0 |
33 594,0 |
33 592,2 |
1,8 |
100,0 |
Остатки |
|
Отдел занятости , социальных программ и регистрации актов гражданского состояния района (города областного значения) |
393 541,0 |
393 541,0 |
393 480,9 |
60,1 |
100,0 |
Экономия по заработной плате |
По итогам финансового года остаток бюджетных средств составил 426 556,3 тыс.тенге, увеличившись по сравнению с аналогичным периодом 2019 года на 319 922,3 тыс.тенге.
Расходы на бюджетные кредиты и приобретение финансовых активов на 2020 финансовый год не запланированы.
План погашения кредитов на отчетный финансовый год утвержден в размере 8 592,0 тыс.тенге и фактически выполнен на 100%.
Дебиторской и кредиторской задолженности в Макатском районе за 12 месяцев 2020 года нет.