Қосымша 5
құрастыру қағидаларына,
ұсынулар, қарастырулар
бюджеттік сұраныстың
Әкімшінің түсіндірме жазбасы
бюджеттік бағдарламалардың паспорттарына бюджеттік бағдарламалардың
"Степногорск қаласының экономика және қаржы бөлімі" ММ бойынша.
"Степногорск қаласының экономика және қаржы бөлімі" мемлекеттік мекемесі (бұдан әрі – Бөлім) бюджеттік жоспарлау, бюджеттің атқарылуы, бухгалтерлік есеп, бюджеттік есеп және жергілікті бюджеттің атқарылуы туралы бюджеттік есептілік саласында басшылықты жүзеге асыратын Қазақстан Республикасының мемлекеттік органы болып табылады. .
Бөлім өз қызметін Қазақстан Республикасының Конституциясына және заңдарына, Қазақстан Республикасының Президенті мен Үкіметінің актілеріне, өзге де нормативтік құқықтық актілерге, сондай-ақ Бөлімнің Ережесіне сәйкес жүзеге асырады.
Бөлімнің негізгі міндеттері туралы болып табыладыбюджетті жоспарлау және атқару процесін үйлестіруді ұйымдастыру, бухгалтерлік есепті, бюджеттік есепке алуды жүргізу және қалалық бюджеттің атқарылуы бойынша бюджеттік есептілікті жасау.
Бөлімнің қызметін қаржыландыру Қазақстан Республикасының заңнамасына сәйкес жергілікті бюджеттен жүзеге асырылады.
Бюджеттік бағдарламалар паспорттарының нормативтік құқықтық негіздері: Қазақстан Республикасының 2025 жылғы 15 наурыздағы № 171-VIII Бюджеттік кодексінің 33-бабы, "Орталық мемлекеттік органдар мен облыстардың, республикалық маңызы бар қаланың, астананың жергілікті атқарушы органдары қызметінің тиімділігін жыл сайынғы бағалау жүйесі туралы" Қазақстан Республикасы Президентінің Жарлығы 2010 жылғы 19 наурыздағы № 954, "Мемлекеттік мүлік туралы" Қазақстан Республикасының 2011 жылғы 01 наурыздағы № 413-IV Заңы, "Қазақстан Республикасындағы жергілікті мемлекеттік басқару және өзін-өзі басқару туралы" Қазақстан Республикасының 2001 жылғы 23 қаңтардағы № Заңы 148, Қазақстан Республикасының "Мемлекеттік сатып алу туралы" 2024 жылғы 01 шілдедегі № 106-VIII Заңы, Қазақстан Республикасы Қаржы министрінің "Қазынашылық бюджеттің атқарылуы және оларға кассалық қызмет көрсету рәсімдерін, қазынашылық есепке алу және мониторинг рәсімдерін бекіту туралы" 2025 жылғы 27 маусымдағы № 328 бұйрығы, Степногорск қалалық мәслихатының 2025 жылғы 19 желтоқсандағы №8С-27/2 "2026-2028 жылдарға арналған қала бюджеті туралы" шешімі.
2026 жыл – 10 230 492 мың теңге;
2027 жыл – 11 391 657 мың теңге;
2028 жыл – 12 706 132 мың теңге.
459 001 Ауданның (облыстық маңызы бар қаланың) экономикалық саясатын қалыптастыру мен дамыту, мемлекеттік жоспарлау, бюджеттік атқару және коммуналдық меншігін басқару саласындағы мемлекеттік саясатты іске асыру жөніндегі қызметтер.
Бюджеттік бағдарлама/кіші бағдарлама бойынша шығыстар 169 529 мың теңгені құрайды, оның ішінде жылдар бойынша:
2026 жыл – 58 614 мың теңге;
2027 жыл – 55 260 мың теңге;
2028 жыл – 55 655 мың теңге.
Бюджеттік бағдарламаның мақсаты: Мемлекеттік қызметшілер бөлімінің бекітілген штаттық санын – 6 адам және техникалық персоналды – 3 адамды қамтамасыз ету, кәсіби деңгейін арттыру. Қала бюджетінің тиімді атқарылуын қамтамасыз ету.
Бюджеттік бағдарламаның міндеттері: Бөлім аппаратын ұстау, мемлекеттік қызметшілердің біліктілік талаптарына сәйкес кәсіби білімдері мен дағдыларын жаңарту және тереңдету, көрсетілетін қызметтердің сапасы мен тиімділігін арттыру арқылы басқару жүйесін жетілдіру.
Есепті 2024 қаржы жылында барлық көзделген функционалдық міндеттердің орындалуы қамтамасыз етілді.
Бөлім аппаратының мазмұны:
Бөлім аппараты штаттық режимде мемлекеттік қызметшілердің 6 штаттық бірлігі және техникалық персоналдың 3 бірлігі санымен жұмыс істеді. Қызметкерлердің тұрақты және тиімді жұмыс істеуі үшін жағдайлар жасалған.
Бюджеттік есептілік:
Уақтылы және толық көлемде құрастырылып, ұсынылды:
қаржы басқармасына, қалалық мәслихатқа, Ақмола облысы бойынша Тексеру комиссиясына және Ішкі мемлекеттік аудит департаментіне қалалық бюджеттің атқарылуы туралы есептер;
Ақмола облысының Қаржы басқармасына дебиторлық және кредиторлық берешек бойынша жиынтық есептер;
қала бюджетінің атқарылуы туралы талдамалық есеп;
шоғырландырылған қаржылық есептілік.
Қаржылық талдау:
Салық салынатын базаны ұлғайту резервтерін анықтауға бағытталған жергілікті бюджетке түсетін түсімдерге жүйелі талдау жүргізілді. Талдау нәтижелері бюджеттің кіріс бөлігін жоспарлау кезінде пайдаланылды.
Кадрларды дамыту:
Бөлімнің мемлекеттік қызметшілері біліктілігін арттыру курстарынан және біліктілігін арттыру курстарынан біліктілігін арттыру талаптарына сәйкес өтті. Бұл лауазымдық міндеттерді орындау сапасын жақсартуға ықпал етті.
Табыстар бойынша көрсеткіштер:
Жергілікті бюджетке салықтық және салықтық емес түсімдердің өткен есепті кезеңмен салыстырғанда оң өсу қарқыны қамтамасыз етілді (нақты сандар болған жағдайда қосылуы мүмкін).
Дебиторлық және кредиторлық берешектің жай-күйі:
Есепті жылдың соңында дебиторлық берешек жоқ;
Кредиторлық берешек жоқ.
Нақтыланған қаржыландыру жоспары осы бағдарлама бойынша 2025 жылы 78 534,4 мың теңгені құрады.
2026 жылы осы бағдарлама бойынша жоспар құрылды 58 614,0 мың теңге.
111-ерекшелік "Еңбекке ақы төлеу" - 24 447,0 мың теңге. Мемлекеттік қызметшілердің еңбекақысын есептеу Қазақстан Республикасы Үкіметінің 2021 жылғы 30 маусымдағы № 451 "Мемлекеттік саяси және әкімшілік қызметшілерге еңбекақы төлеудің кейбір мәселелері туралы" қаулысына сәйкес бекітілген штат кестесіне сәйкес жүргізілді. 6 мемлекеттік қызметшінің айлық еңбекақы қоры 2 037,223 мың теңгені құраса, бір жылдағы еңбекақы қоры 24 446,68 мың теңгені құрайды.
112-ерекшелік "Қосымша ақшалай төлемдер" - 4 074,0 мың теңге. Мемлекеттік әкімшілік қызметшілердің қызметін бағалау нәтижелері бойынша жылына екі лауазымдық жалақы мөлшерінде үстеме ақы төлеу Қазақстан Республикасы Үкіметінің 2021 жылғы 30 маусымдағы № 451 "Мемлекеттік саяси және әкімшілік қызметшілерге еңбекақы төлеудің кейбір мәселелері туралы" қаулысына сәйкес есептелген. 6 мемлекеттік қызметшіге бекітілген штаттық кесте 4 074 446 мың теңгені құрайды.
113-ерекшелік "Өтемақы төлемдері" - 4 074,0 мың теңге. Екі лауазымдық айлықақы мөлшеріндегі сауықтыру жәрдемақысы Қазақстан Республикасы Үкіметінің 2021 жылғы 30 маусымдағы № 451 "Мемлекеттік саяси және әкімшілік қызметшілерге еңбекақы төлеудің кейбір мәселелері туралы" қаулысына сәйкес 6 мемлекеттік қызметшіге бекітілген штат кестесіне сәйкес есептелген. мемлекеттік қызметшілердің" және 4 074,446 мың теңгені құрайды.
116-ерекшелік "Жұмыс берушілердің міндетті зейнетақы жарналары" - 619,0 мың теңге. Жұмыс берушілердің міндетті зейнетақы жарналарын есептеу Қазақстан Республикасы Әлеуметтік кодексінің 251-бабына сәйкес 3,5% мөлшерінде жүргізілді.
121 "Әлеуметтік салық" ерекшелігі - 1 584,0 мың теңге.Әлеуметтік салықты есептеу кезінде 2025 жылғы 18 шілдедегі "Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер туралы (Салық кодексі)" Қазақстан Республикасының Кодексіне сәйкес 5% шегеріммен 11% мөлшерлеме қолданылды. әлеуметтік аударымдар сомасы.
122 "Мемлекеттік әлеуметтік сақтандыру қорына әлеуметтік аударымдар" ерекшелігі - 744,0 мың теңге. Әлеуметтік аударымдарды есептеу кезінде "Әлеуметтік сақтандыру жүйесінің кейбір мәселелері туралы" Қазақстан Республикасы Премьер-Министрінің орынбасары- Еңбек және халықты әлеуметтік қорғау министрінің бұйрығына сәйкес 5% мөлшерлеме қолданылды. Әлеуметтік және еңбек саласындағы мемлекеттік қызметтерді көрсету" 2023 жылғы 21 маусымдағы №229.
123-ерекшелік "Міндетті сақтандыруға арналған жарналар" - 29,0 мың теңге.
124–ерекшелік "Міндетті әлеуметтік медициналық сақтандыруға аударымдар" - 518,0 мың теңге. МӘМС есептеу Қазақстан Республикасының "Міндетті әлеуметтік медициналық сақтандыру туралы" 2015 жылғы 16 қарашадағы Заңына сәйкес есептелген кірістің 3% мөлшерінде жүргізілді.
131 "Техникалық персоналдың еңбегіне ақы төлеу" ерекшелігі - 10 629,0 мың теңге. Техникалық персоналға еңбекақы төлеу Қазақстан Республикасы Үкіметінің 2015 жылғы 31 желтоқсандағы № 1193 "Мемлекеттік қызметшілерге, мемлекеттік бюджет қаражаты есебінен ұсталатын ұйымдардың қызметкерлеріне, қазыналық кәсіпорындардың қызметкерлеріне еңбекақы төлеу жүйесі туралы" қаулысы негізінде бекітілген штат кестесіне сәйкес жүзеге асырылады., Степногорск қаласы әкімдігінің 2025 жылғы 17 сәуірдегі № А-4/141 "Жергілікті бюджеттен қаржыландырылатын ұйымдар қызметкерлерінің лауазымдық жалақыларына жергілікті бюджет қаражаты есебінен ынталандырушы үстемеақылар белгілеу тәртібі мен шарттарын айқындау туралы" қаулысына сәйкес.
135-ерекшелік "Техникалық персонал бойынша жұмыс берушілердің жарналары" - 1 393,0 мың теңге. Жарналардың сомасы 2025 жылғы 18 шілдедегі "Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер туралы (Салық кодексі)" Қазақстан Республикасының Кодексіне сәйкес 11% мөлшеріндегі әлеуметтік салық мөлшерлемелерін ескере отырып есептелген. 5% мөлшеріндегі әлеуметтік аударымдар; Премьер-Министрдің орынбасары - Қазақстан Республикасы Еңбек және халықты әлеуметтік қорғау министрінің "Әлеуметтік сақтандыру жүйесінің және әлеуметтік-еңбек саласындағы мемлекеттік қызметтерді көрсетудің кейбір мәселелері туралы" 2023 жылғы 21 маусымдағы №229 бұйрығына сәйкес 5% әлеуметтік аударымдар; "Әлеуметтік аударымдар туралы" Қазақстан Республикасының Заңына сәйкес 3% міндетті әлеуметтік медициналық сақтандыруға аударымдар. 2015 жылғы 16 қарашадағы "Міндетті әлеуметтік медициналық сақтандыру туралы" Қазақстан Республикасы Заңының 251-бабына сәйкес жұмыс берушілердің міндетті зейнетақы жарналары 3,5% құрайды.
136-ерекшелік "Техникалық персоналдың ел ішіндегі іссапарлары мен қызметтік сапарлары" - 346,0 мың теңге. Техникалық персоналдың іссапар шығыстары Степногорск қаласы әкімдігінің 04.09.2023 жылғы № А-9/298 қаулысына сәйкес есептелген. "Қызметтік іссапарларға кеткен шығындарды өтеудің ішкі тәртібін бекіту туралы", тәуліктік шығындар 4325*2*2 =17300 теңге, тұрғын үй жалдау ақысы 4325*4=17300 теңге, барлығы 1 сапарға 34 600 теңге.
144 "Отын, жанар-жағармай материалдарын сатып алу" ерекшелігі - 844,0 мың теңге. 2026 жылға арналған бюджеттік өтінімді жасау кезінде бензинді сатып алуға кеткен шығындарды есептеу Степногорск қаласы әкімінің 2022 жылғы 02 наурыздағы № 1 "Жергілікті бюджеттен қаржыландырылатын мемлекеттік органдардың қызметтік және кезекші көліктерінің жүру лимиттері туралы" шешіміне сәйкес жүргізілді. баға ұсыныстарына сәйкес 763,0 мың теңгені құрады (2421л*315 теңге=762 615 теңге). ЖЖМ (мотор майы) шығындары нақты қажеттілік бойынша есептелген және баға ұсыныстарына сәйкес – 80,8 мың теңге.
149 "Өзге қорларды сатып алу" ерекшелігі - 696,0 мың теңге. Кеңсе тауарларын сатып алуға кеткен шығындар ұсынылған баға ұсыныстарына сәйкес есептеліп, 208,0 мың теңгені құрады. Кеңсе тауарларына деген қажеттілік Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігінің 2025 жылғы 28 сәуірдегі № 201 "Мемлекеттік органдарды қызметтік және кезекші көлік құралдарымен, телефон байланысымен, кеңсе жиһаздарымен және жабдықтарымен қамтамасыз етудің заттай нормаларын бекіту туралы" бұйрығына сәйкес есептелген. мемлекеттік органдардың аппараттарын орналастыруға арналған орындар, кеңсе тауарлары және басқа шығын материалдары". Қызметтік автокөліктің қосалқы бөлшектерін сатып алуға кеткен шығындар нақты қажеттілікке сәйкес есептеліп, 357,0 мың теңгені құрады (ұсынылған баға ұсыныстарына сәйкес). Жазылу шығындары 131,0 мың теңгені құрайды.
152 "Байланыс қызметтеріне ақы төлеу" ерекшелігі - 865,0 мың теңге.Байланыс қызметтеріне ақы төлеу шығындары телефон нөмірлерінің нақты санына есептелген, баға ұсынысы бойынша – 248,8 мың теңге, телефон нөмірлерінің саны – 4 (Қазақстан Республикасы Қаржы министрлігінің 2025 жылғы 28 сәуірдегі № 201 "Мемлекеттік органдарды қызметтік және қызметтік автокөліктермен, телефон байланыстарымен, кеңсе жиһаздарымен және тұрмыстық техникамен қамтамасыз етудің заттай нормаларын бекіту туралы" бұйрығына сәйкес, мемлекеттік органдардың аппараттарын орналастыруға арналған орындар, кеңсе тауарлары және басқа шығын материалдары"). УИнтернетке қосылу бойынша қызметшілер – 616,2 мың теңге.
158 "Ақпараттандыру саласындағы жұмыстар мен көрсетілетін қызметтерге ақы төлеу" ерекшелігі - 2 324,0 мың теңге. Қызметтерге ақы төлеу шығындары нақты қажеттілікке және ұсынылған баға ұсыныстарына сәйкес есептелген: оның ішінде "ПАРУС-ҚАЗ" сүйемелдеу (Бюджеттік қаржыландыру модулі.) – 1 774,5 мың теңге, антивирустық базаларды жаңарту – 64,0 мың теңге, 1С бухгалтерия қызметтері – 485,0 мың теңге.
159 ерекшелік "Басқа қызметтерге ақы төлеу" - 4 965,0 мың теңге. Қызметтер мен жұмыстарды төлеуге арналған шығындар нақты қажеттілікке және ұсынылған баға ұсыныстарына сәйкес есептелген: оның ішінде баспа өнімдерін шығару бойынша қызметтер – 87,0 мың теңге, картридждерді толтыру – 143,0 мың теңге, кеңсе жабдықтарын жөндеу – 138,0 мың теңге, автомобильдерді ағымдағы жөндеу – 806,9 мың теңге, жиһаз өндірісі – 3790,0 мың теңге.
161-ерекшелік "Ел ішіндегі іссапарлар мен қызметтік сапарлар" - 433,0 мың теңге. Мемлекеттік қызметшілердің іссапар шығыстары Степногорск қаласы әкімдігінің 04.09.2023 жылғы № А-9/298 қаулысына сәйкес есептелген. "Қызметтік іссапарларға кеткен шығындарды өтеудің ішкі тәртібін бекіту туралы", нақты қажеттілікке сәйкес және 433,0 мың теңгені құрайды (10 сапар). Басшы мен маман үшін: тәуліктік төлемдер 4325*2*2 =17300 теңге, тұрғын үй жалдау ақысы 4325*6=25950 теңге, барлығы 1 сапарға 43250 теңге.
169-ерекшелік "Өзге де ағымдағы шығындар" - 30,0 мың теңге. Қоршаған ортаға эмиссияларды төлеуге арналған шығыстар сәйкес есептелген "Салық және бюджетке төленетін басқа да міндетті төлемдер туралы (Салық кодексі)" Қазақстан Республикасының 2017 жылғы 25 желтоқсандағы Кодексі (576-баптың 4-тармағының 1-тармақшасы).
2 420 литр *0,73/1000= 1,767 тонна
Пайдаланылған отынның 1 тоннасы үшін жылжымалы көздерден атмосфералық ауаға ластаушы заттардың шығарындылары үшін төлем мөлшерлемесі 0,33 АЕК құрайды.
4 325 *0,33= 1 297,56 *2=2 595,12*1,767=5 044 теңге;
Автокөлік құралдарын техникалық байқаудан өткізуге – 7 000 теңге;
Нотариалдық қызметтер (қолтаңбалар мен мөрлердің үлгілері) – 17 300 теңге.
459 003 "Салық салу мақсатында мүлікке бағалау жүргізу"
Бюджеттік бағдарлама/кіші бағдарлама бойынша шығыстар 19 966 мың теңгені құрайды, оның ішінде жылдар бойынша:
2026 жыл – 9 755 мың теңге;
2027 жыл – 4 981 мың теңге;
2028 жыл – 5 230 мың теңге.
Бюджеттік бағдарламаның мақсаты:
Кәсіпкерлік қызметте пайдаланылмайтын жеке тұлғалардың жылжымайтын мүлкін бағалауды жүзеге асыру және салық органдарын салық салу қажеттіліктері үшін көрсетілген мүліктің құны туралы қажетті ақпаратпен қамтамасыз ету.
Бюджеттік бағдарламаның міндеттері: Кәсіпкерлік қызметте пайдаланылмайтын жеке тұлғалардың жылжымайтын мүлкіне салынатын салықтардың толық жиналуын қамтамасыз ету
Есепті 2024 қаржы жылында "Азаматтарға арналған үкімет" мемлекеттік корпорациясы" коммерциялық емес акционерлік қоғамының Ақмола облысы бойынша филиалы кәсіпкерлік қызметте пайдаланылмайтын жеке тұлғалардың жылжымайтын мүлкіне салық салудың толықтығын қамтамасыз ету бойынша жұмыстар жүргізді. Осы жұмыс аясында салық салуға жататын 31 342 жылжымайтын мүлікке бағалау жүргізілді. Көрсетілген шара мүлік салығын әкімшілендірудің тиімділігін арттыруға және жергілікті бюджетке түсетін түсімдерді ұлғайтуға бағытталған.
2025 жылы осы бағдарлама бойынша нақтыланған қаржыландыру жоспары мыналарды құрады 3 979,5 мың теңге.
"Азаматтарға арналған үкімет" мемлекеттік корпорациясы" КЕ АҚ Ақмола облысы бойынша филиалы
2026 жылы осы бағдарлама бойынша жоспар құрылды 9 755,0 мың теңге. Жоспарлануда салық салу мақсатында кәсіпкерлік қызметте пайдаланылмайтын жеке тұлғалардың жылжымайтын мүлігінің 31 341 объектісіне бағалау жүргізу.
459 005 "Жергілікті атқарушы органның жоғары тұрған бюджет алдындағы борышын өтеу"
Бюджеттік бағдарлама/кіші бағдарлама бойынша шығыстар 1 802 170 мың теңгені құрайды, оның ішінде жылдар бойынша:
2026 жыл – 604 064 мың теңге;
2027 жыл – 599 053 мың теңге;
2028 жыл – 599 053 мың теңге.
Бюджеттік бағдарламаның мақсаты:
Жергілікті атқарушы органның жоғары тұрған бюджет алдындағы қарызын уақтылы өтеу.
Бюджеттік бағдарламаның міндеттері:
Жасалған кредиттік шарттардың талаптарына сәйкес негізгі борышты өтеу бойынша міндеттемелерді орындау.
Есепті 2024 қаржы жылында қарызды өтеу белгіленген мерзімде және толық көлемде жүзеге асырылды жасалған кредиттік шарттардың талаптарына сәйкес.
2025 жылы осы бағдарлама бойынша нақтыланған қаржыландыру жоспары мыналарды құрады 841 807,5 мың теңге.
2026 жылы осы бағдарлама бойынша бекітілген жоспар құрастырылды 604 064 мың теңге.
459 007 ""Бюджеттік алулар"
Бюджеттік бағдарлама/кіші бағдарлама бойынша шығыстар көзделген 28 571 394 мың теңге, оның ішінде жылдар бойынша:
2026 жыл – 8 324 017,0 мың теңге;
2027 жыл – 9 480 121,0 мың теңге;
2028 жыл – 10 767 256,0 мың теңге.
Бюджеттік бағдарламаның мақсаты:
Облыстық бюджетке бюджеттік алымдарды аудару.
Бюджеттік бағдарламаның міндеттері: жоғары тұрған бюджетке бюджеттік алулардың уақытылы аударылуын қамтамасыз ету.
Есепті 2024 қаржы жылында белгіленген мерзімде және толық көлемде облыстық бюджетке бюджеттік алымдарды ай сайын аудару жүзеге асырылды.
2025 жылы осы бағдарлама бойынша нақтыланған қаржыландыру жоспары мыналарды құрады 2 679 437,0 мың теңге.
2026 жылы осы бағдарлама бойынша жоспар құрылды 8 324 017,0 мың теңге.
459 012 "Ауданның (облыстық маңызы бар қаланың) жергілікті атқарушы органының резерві"
Бюджеттік бағдарлама/кіші бағдарлама бойынша шығыстар 2 784 447 мың теңгені құрайды, оның ішінде жылдар бойынша:
2026 жыл – 890 063,0 мың теңге;
2027 жыл – 929 537,0 мың теңге;
2028 жыл – 964 847,0 мың теңге.
Бюджеттік бағдарламаның мақсаты:
Жергілікті атқарушы органның резервінен қаражатты уақытылы жіберу.
Бюджеттік бағдарламаның міндеттері: Тарату үшін шығыстарды қаржыландыруды қамтамасыз ету аудан аумағындағы табиғи және техногендік сипаттағы төтенше жағдайлар (облыстық маңызы бар қаланың). Шұғыл қажеттіліктерге арналған шығыстарды қаржыландыруды қамтамасыз ету
2025 жылы осы бағдарлама бойынша нақтыланған қаржыландыру жоспары мыналарды құрады 0,0 мың теңге.
Бағдарлама бойынша бекітілген қаржыландыру жоспары 2025 жылы 187 347,0 мың теңгені құрады, оның ішінде 100 "Ауданның (облыстық маңызы бар қаланың) аумағында табиғи және техногендік сипаттағы төтенше жағдайларды жоюға арналған ауданның (облыстық маңызы бар қаланың) жергілікті атқарушы органының төтенше резерві" кіші бағдарламасы бойынша. облыстық маңызы бар қала)" - 15 000,0 мың теңге, 101 "Ауданның (облыстық маңызы бар қаланың) жергілікті атқарушы органының шұғыл шығындарға арналған резерві" кіші бағдарламасы бойынша - 172 347,0 мың теңге.
2026 жылы осы бағдарлама бойынша жоспар құрылды 875 063,0 мың теңге.
459 018 "Мамандарды әлеуметтік қолдау шараларын іске асыру үшін бюджеттік кредиттер"
Бюджеттік бағдарлама/кіші бағдарлама бойынша шығыстар 17 300 мың теңгені құрайды, оның ішінде жылдар бойынша:
2026 жыл – 17 300,0 мың теңге;
2027 жыл – 0,0 мың теңге;
2028 жыл – 0,0 мың теңге.
Бюджеттік бағдарламаның мақсаты: Ауылдық елді мекендерде жұмыс істеу және тұру үшін денсаулық сақтау, білім беру, әлеуметтік қамсыздандыру, мәдениет, спорт және агроөнеркәсіптік кешен саласындағы мамандарды тарту.
Міндеттер бюджеттік бағдарламалар: Ұсынылған құжаттарға сәйкес мамандарға несие беру.
2025 жылы осы бағдарлама бойынша нақтыланған қаржыландыру жоспары жасалды 7 864,0 мың теңге. Тұрғын үй сатып алуға бюджеттік кредиттерді төлеу (келіп түскен өтініштерге сәйкес - 1 маман).
Тікелей нәтиже көрсеткіштеріне 100%-ға қол жеткізілді%:
Ауылдарға жұмыс істеуге және тұруға келген мамандардың өтініші. 2026 жылы осы бағдарлама бойынша бекітілген қаржыландыру жоспары құрады 17 300,0 мың теңге, 514 "жеке тұлғаларға берілетін бюджеттік кредиттер" ерекшелігі бойынша: 2 маман * 8 650 000 теңге = 17 300 000 мың теңге (Қазақстан Республикасы Ұлттық экономика министрінің 2014 жылғы 6 қарашадағы № 72 "Денсаулық сақтау, білім беру, әлеуметтік қамсыздандыру, мәдениет, спорт және агроөнеркәсіптік кешен саласындағы мамандарға әлеуметтік қолдау шараларын ұсынудың мөлшері мен ережелерін бекіту туралы" бұйрығына сәйкес) ауылдық елді мекендерге жұмыс істеуге және тұруға келген ауылдар, кенттер, ауылдық округтер әкімдері аппараттарының мемлекеттік қызметшілері, бюджеттік несие түріндегі әлеуметтік қолдау мөлшері 2000 еселенген АЕК мөлшерінде).
459 021 "Жергілікті атқарушы органдардың облыстық бюджеттен қарыздар бойынша сыйақылар мен өзге де төлемдерді төлеу бойынша қарызына қызмет көрсету"
Бюджеттік бағдарлама/кіші бағдарлама бойынша шығыстар 126 173 мың теңгені құрайды, оның ішінде жылдар бойынша:
2026 жыл – 38 717,0 мың теңге;
2027 жыл – 43 728,0 мың теңге;
2028 жыл – 43 728,0 мың теңге.
Бюджеттік бағдарламаның мақсаты:
Қарызға қызмет көрсету бойынша сыйақыларды төлеу.
Бюджеттік бағдарламаның міндеттері: Облыстық бюджеттен қарыздар бойынша сыйақылардың уақтылы және толық төленуін қамтамасыз ету.
Есепті 2024 қаржы жылында жылумен, сумен жабдықтау және су бұру жүйелерін қайта құру мен салуға тартылған несие бойынша сыйақы төленді; мамандарға әлеуметтік қолдау көрсету жөніндегі іс-шараларды жүзеге асыруға, сондай-ақ Жұмыспен қамтудың 2020 жол картасы шеңберінде жүзеге асырылған инфрақұрылымдық жобаларды қаржыландыруға (барлығы 23 жоба).
2025 жылы осы бағдарлама бойынша нақтыланған қаржыландыру жоспары мыналарды құрады 39 109,0 мың теңге.
2026 жылы осы бағдарлама бойынша жоспар құрылды 38 717,0 мың теңге.
459 038 "Субвенциялар"
Бюджеттік бағдарлама/кіші бағдарлама бойынша шығыстар 827 503 мың теңгені құрайды, оның ішінде жылдар бойынша:
2026 жыл – 285 052,0 мың теңге;
2027 жыл – 275 717,0 мың теңге;
2028 жыл – 266 734,0 мың теңге.
Бюджеттік бағдарламаның мақсаты: Қалалық бюджеттен аудандық маңызы бар қала, кент, ауылдық округ бюджеттеріне субвенциялар аудару.
Міндеттері: субвенцияның барлық сомасын қалалық бюджеттен аудандық маңызы бар, ауылдық, кенттік және ауылдық округ бюджеттеріне уақтылы аударуды қамтамасыз ету.
2024 қаржы жылында субвенция сомасының қалалық бюджеттен аудандық маңызы бар, ауылдық, кенттік және ауылдық округ бюджеттеріне уақтылы аударылуы қамтамасыз етілді.
2025 жылы осы бағдарлама бойынша нақтыланған қаржыландыру жоспары мыналарды құрады 268 359,0 мың теңге.
Субвенцияның уақтылы аударылуы. Субвенциялар бюджеттің 4 деңгейіне аударылды, оның ішінде: "Шаңтөбе кенті әкімінің аппараты" ММ, "Заводской кенті әкімінің аппараты" ММ, "Бестөбе кенті әкімінің аппараты" ММ, "Ақсу кенті әкімінің аппараты" ММ, "Қарабұлақ ауылы әкімінің аппараты" ММ, "Бөгенбай ауылдық округі әкімінің аппараты" ММ, "Әкім аппараты" ММ Изобильное ауылы", "Әкім аппараты" ММ.Кырык кудык».
2026 жылы осы бюджеттік бағдарлама бойынша бекітілген жоспар құрылды 285 052,0 мың теңге.
459 099 "Мамандарды әлеуметтік қолдау шараларын жүзеге асыру"
Бюджеттік бағдарлама/кіші бағдарлама бойынша шығыстар 9 799 мың теңгені құрайды, оның ішінде жылдар бойынша:
2026 жыл – 2 910,0 мың теңге;
2027 жыл – 3 260,0 мың теңге;
2028 жыл – 3 629,0 мың теңге.
Бюджеттік бағдарламаның мақсаты: денсаулық сақтау, білім беру, әлеуметтік қамсыздандыру, мәдениет, спорт және агроөнеркәсіптік кешен саласындағы мамандарды, ауылдық елді мекендерге жұмыс істеуге және тұруға келген ауыл, кент, ауылдық округ әкімдері аппараттарының мемлекеттік қызметшілерін тарту.
Бағдарлама ауылдық елді мекендерге жұмыс істеуге және тұруға келген денсаулық сақтау, білім беру, әлеуметтік қамсыздандыру, мәдениет, спорт және агроөнеркәсіптік кешен саласындағы мамандарға, ауыл, кент, ауылдық округ әкімдері аппараттарының мемлекеттік қызметшілеріне әлеуметтік қолдау көрсету үшін қаржылай қамтамасыз етуді көздейді. сенім білдірілген өкілге операциялық қызметтерді төлеуе Несиенің төленген сомасының 2,5%.
2024 қаржы жылында көтерме жәрдемақы ауылдық елді мекендерге жұмыс істеуге және тұруға келген 3 маманға берілді. Әрбір маманға ең төменгі есептік көрсеткіштің 100 еселенген мөлшерінде көтерме жәрдемақы төленді.
Қаржы агентіне операциялық шығындарды төлеу әлеуметтік қолдау шараларын қамтамасыз ету шеңберінде игерілген несие сомасынан жүзеге асырылды — барлығы 22 маман.
2025 жылы осы бағдарлама бойынша нақтыланған қаржыландыру жоспары мыналарды құрады 2 571,7 мың теңге, оның ішінде төлемге арналған шығыстар сенім білдірілген агентке операциялық қызметтердің мөлшерінекредиттің төленген сомасынан е 2,5% – 998,9 мың теңге (2009-2025 жылдар аралығында берілген 22 несие үшін), көтерме жәрдемақы төлемі – 1 572,8 мың теңге (4 маман: "Дипломмен ауылға" бағдарламасы бойынша жыл басында мамандар саны 3 адамды құрады. Бір жылдың ішінде Байқоныс ауылына 1 маман — тарих пәнінің мұғалімі келді).
2026 жылы бюджеттік бағдарлама бойынша жоспар құрастырылды 2 910,0 мың теңге, оның ішінде:
159 "Өзге де қызметтер мен жұмыстарға ақы төлеу" ерекшелігі бойынша - 1 612,0 мың теңге:
сенім білдірілген өкілдің қызметтеріне ақы төлеу 2,5% - 1 612,2 мың теңге (2012-2026 жылдар аралығында берілген 20 несие үшін).
322 "Жеке тұлғаларға берілетін трансферттер" ерекшелігі бойынша - 1 298,0 мың теңге: 3 маман * 432 500 теңге = 1 297 500 теңге (Қазақстан Республикасы Ұлттық экономика министрінің 2014 жылғы 6 қарашадағы № 72 "Денсаулық сақтау, білім беру, әлеуметтік қамсыздандыру, мәдениет, спорт және агроөнеркәсіптік кешен саласындағы мамандарға әлеуметтік қолдау шараларын ұсынудың мөлшері мен ережелерін бекіту туралы" бұйрығына сәйкес) ауылдық елді мекендерге жұмыс істеуге және тұруға келген ауылдар, кенттер, ауылдық округтер әкімдері аппараттарының мемлекеттік қызметшілері, көтерме жәрдемақы түріндегі әлеуметтік қолдау мөлшері 100 еселенген АЕК мөлшерінде).Бір маманға 432 500 теңге.
Бөлім басшысы Ш.Қ. Төлегенова
Есеп және есептілік секторының меңгерушісі Ж.Қ. Темірханова
Орын. Мұхамеджанова С.Е.
Тел.73689