| Приложение 2 к Инструкции по проведению бюджетного мониторинга, утвержденной приказом Министра финансов Республики Казахстан от 30 ноября 2016 года № 629 |
||||||
| Анализ причин перевыполнения или неисполнения плана с начала года по видам поступлений в местный (бюджет области) бюджет на 01.01.2024 год | ||||||
| КБК поступлений | Наименование КБК | План поступления на отчетную дату |
Фактическое поступление на отчетную дату |
Отклонение (гр.4-гр.3) |
% исполнения плана (гр.4/гр.3) х100) |
Причины |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| Налоговые поступления | 2 296 051,2 | 2 514 478,4 | 218 427,2 | 109,5 | ||
| 101111 | Корпоративный подоходный налог с юридических лиц за исключением поступлений от субъектов крупного предпринимательства и организаций нефтяного сектора | 345 018,3 | 367 418,0 | 22 399,7 | 106,5 | Перевыполнение плана за счет корректировки план и погашение задолженности за 2022 год (ТОО "Орион плюс" -45455,1 тыс.тенге ). |
| 101201 | Индивидуальный подоходный налог с доходов, облагаемых у источника выплаты | 899 621,3 | 902 320,2 | 2 698,9 | 100,3 | Перевыполнение плана за счеткорректировки плана и текущих поступлений. |
| 101202 | Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты |
61 160,8 | 66 894,5 | 5 733,7 | 109,4 | Перевыполнение за счет корректировки плана и текущих платежей. |
| 101205 | Индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты |
2 478,0 | 2 920,1 | 442,1 | 117,8 | Перевыполнение за счет корректировки плана и текущих платежей. |
| 103101 | Социальный налог | 462 836,4 | 557 972,3 | 95 135,9 | 120,6 | Перевыполнение за счет корректировки плана, погашения задолженности (ТОО "Есиль локомотив" -299,1 тыс.тенге, ТОО "Ново Приречное" -612 тыс.тенге, ТОО "КТ Есиль 2030" - 1239,8 тыс.тенге, ТОО "Ковыльный Элеватор" -836,3 тыс.тенге, ТОО "ХПП Красивое" 387,8 тыс.тенге, ТОО "Есиль Дэн" -1800 тыс.тенге, ТОО "Нур АЛ и К" -382,3 тыс.тенге, АО " Агромашхолдинг"729,6 тыс.тенге, ГКП на ПХВ "Есильский горкомхоз" -2160,6 тыс.тенге ТОО "Интер Кокше"-417,7 тыс.тенге, ЦРБ - 4304,5 тыс.тенге и др.) и текущие платежи ( ф.Костанаское отд.магистральной сети -33600 тыс.тенге, ф.Акмолинское отд.магистральной сети -10800,0 тыс.тенге, Образование. ЦРБ и др.). |
| 104101 | Налог на имущество юридических лиц и индивидуальных предпринимателей | 234 255,3 | 275 549,7 | 41 294,4 | 117,6 | Перевыполнение плана за счет корректировки плана, погашение задолженности (ТОО ХПП Красивое - 10179,9 тыс.тенге, ТОО Есиль Локомотив -2788,0 тыс.тенге, ТОО Аксай Дэн- 400,0 тыс.тенге, АО Казактелеком -274,3 тыс.тенге, ИП -1415,4 тыс.тенге,ЦРБ -306,7 тыс. тенге и др.) и текущих поступлений ( АО "KEGOK Сарбайские МЭС -19872,6 тыс.тенге,АО "KEGOK Акмолинский МЭС-43433,9 тыс.тенге, ф.АО Костанайское отделение магистральной сети -830,2 тыс. тенге). |
| 104102 | Hалог на имущество физических лиц | 1 386,1 | 1 761,7 | 375,6 | 127,1 | Перевыполнение за счет корректировки плана и погашения задолженности за 2022 год (ИП) |
| 104302 | Земельный налог на земли населенных пунктов | 10 941,3 | 16 446,7 | 5 505,4 | 150,3 | Перевыполнение за счет корректировки плана и текущих поступлений. |
| 104401 | Hалог на транспортные средства с юридических лиц | 8 839,0 | 10 837,0 | 1 998,0 | 122,6 | Перевыполнение за счет корректировки плана и текущих поступлений. |
| 104402 | Hалог на транспортные средства с физических лиц | 60 545,5 | 71 815,5 | 11 270,0 | 118,6 | Перевыполнение за счет корректировки плана, погашения задолженности за 2022 год (ИП) и текущих поступлений. |
| 104501 | Единый земельный налог | 4 261,4 | 10 024,9 | 5 763,5 | 235,2 | Перевыполнение за счет текущих поступлений (к/х Жанат -960,9 тыс.тенге, к/х Салтанат -9256 тыс.тенге, к/х Гудожников -735,0 тыс.тенге, к/х Манщук -700,1 тыс.тенге и др.). |
| 105284 | Бензин (за исключением авиационного) и дизельное топливо произведенных на территории Республики Казахстан | 4 683,0 | 4 982,7 | 299,7 | 106,4 | Перевыполнение за счет корректировки плана и текущих поступлений. |
| 105303 | Плата за пользование водными ресурсами поверхностных источников | 450,0 | 472,5 | 22,5 | 105,0 | текущие поступления |
| 105304 | Плата за лесные пользования | 2,4 | 2,5 | 0,1 | 104,2 | текущие поступления |
| 105311 | Плата за пользование животным миром | 1,0 | 1,0 | 0,0 | 100,0 | текущие поступления |
| 105315 | Плата за пользование земельными участками | 73 700,6 | 83 183,3 | 9 482,7 | 112,9 | Перевыполнение плана за счет корректировки плана и погашения задолженности за 2022 год (ТОО "ST BEREKET"-748,9 тыс.тенге, ИП -229,0 тыс.тенге, ТОО "АФ Каракол"-99,9 тыс.тенге) и текущие платежи (ТОО "АФ Каракол" -2100 тыс.тенге, ТОО "Жаныспай ZR" -500,0 тыс.тенге, ТОО "Шанырак Р" -1900,0 тыс.тенге, ф. Костанайское отделение магистральной сети -2800 тыс.тенге и др.). |
| 105316 | Плата за негативное воздействие на окружающую среду | 79 041,8 | 87 147,5 | 8 105,7 | 110,3 | Перевыполнение за счет текущих платежей. |
| 105402 | Лицензионный сбор за право занятия отдельными видами деятельности | 2 780,0 | 3 063,0 | 283,0 | 110,2 | Перевыполнение за счет текущих платежей. |
| 105429 | Регистрационный сбор, зачисляемый в местный бюджет | 2 133,0 | 2 197,0 | 64,0 | 103,0 | Перевыполнение плана за счет корректировки плана на уменьшение и текущие поступления. |
| 105430 | Плата за размещение наружной (визуальной) рекламы на объектах стационарного размещения рекламы в полосе отвода автомобильных дорог общего пользования республиканского, областного и районного значения, проходящих через территории городов районного значения, сел, поселков, сельских округов и на открытом пространстве за пределами помещений в городе районного значения, селе, поселке | 2 786,0 | 3 303,7 | 517,7 | 118,6 | Перевыполнение за счет текущих платежей |
| 105434 | Плата за пользование лицензиями на занятие отдельными видами деятельности | 11 905,0 | 13 729,5 | 1 824,5 | 115,3 | Перевыполнение за счет корректировки плана и текущих платежей |
| 108126 | Государственная пошлина, зачисляемая в местный бюджет | 27 225,0 | 32 435,1 | 5 210,1 | 119,1 | Перевыполнение за счет текущих поступлений (1800 тыс.тенге -по исп.листу сКараев Р.Н., 300 тыс.тенге по исп.листу Гульманова А.Б. и др. текущие поступления). |
| Неналоговые поступления | 21 730,9 | 49 231,2 | 27 500,3 | 226,5 | ||
| 201 102 | Поступления части чистого дохода коммунальных государственных предприятий | 0,0 | 0,3 | 0,3 | #ДЕЛ/0! | разовые поступления |
| 201 508 | Доходы от аренды имущества коммунальной собственности района (города областного значения), за исключением доходов от аренды имущества коммунальной собственности района (города областного значения), находящегося в управлении акимов города районного значения, села, поселка, сельского округа | 294,0 | 435,2 | 141,2 | 148,0 | Перевыполнение за счет текущих поступлений. |
| 201 509 | Доходы от аренды жилищ из жилищного фонда, находящегся в коммунальной собственности района | 5 298,0 | 8 583,2 | 3 285,2 | 162,0 | Перевыполнение за счет корректировки и текущих поступлений. |
| 201 510 | Доходы от аренды имущества коммунальной собственности города районного значения, села, поселка, сельского округа | 538,0 | 731,3 | 193,3 | 135,9 | Перевыполнение за счет корректировки план и текущих поступлений. |
| 201 706 | Вознаграждения по бюджетным кредитам, выданным из местного бюджета специализированным организациям | 640,9 | 0,0 | -640,9 | 0,0 | Не перечислио ГКП на ПХВ Горкомхоз |
| 201 713 | Вознаграждения по бюджетным кредитам, выданным из местного бюджета физическим лицам | 0,0 | 3,1 | 3,1 | #ДЕЛ/0! | Поступления по вознаграждениям по бюджетным кредитам, выданным из местного бюджета физическим лицам |
| 201 910 | Плата за сервитут по земельным участкам, находящихся в коммунальной собственности | 0,0 | 47,3 | 47,3 | #ДЕЛ/0! | разовые поступления |
| 203 102 | Поступления денег от проведения государственных закупок, организуемых государственными учреждениями, финансируемыми из местного бюджета | 0,0 | 571,5 | 571,5 | #ДЕЛ/0! | разовые поступления |
| 204 114 | Прочие штрафы, пени, санкции, взыскания, налагаемые государственными учреждениями, финансируемыми из местного бюджета | 0,0 | 185,5 | 185,5 | #ДЕЛ/0! | разовые поступления |
| 204 118 | Штрафы, пени, санкции, взыскания по бюджетным кредитам (займам), выданным из местного бюджета специализированным организациям, физическим лицам | 0,0 | 17,5 | 17,5 | #ДЕЛ/0! | разовые поступления |
| 204 142 | Административные штрафы, пени, санкции, взыскания, налагаемые судебными исполнителями, судебными приставами и другими сотрудниками судов, уполномоченными председателем суда или председательствующим в заседании суда, за исключением поступлений от организаций нефтяного сектора и правонарушений в области налогообложения | 0,0 | 19 076,9 | 19 076,9 | #ДЕЛ/0! | разовые поступления |
| 206 107 | Возврат неиспользованных средств, ранее полученных из местного бюджета | 0,0 | 277,8 | 277,8 | #ДЕЛ/0! | Возврат неиспользованных средств, ранее полученных из местного бюджета |
| 206 109 | Другие неналоговые поступления в местный бюджет | 14 960,0 | 18 534,2 | 3 574,2 | 123,9 | Перевыполнение за счет корректировки плана и перечисление неустойки по заключенным договорам гос.закупок -3318,4 тыс.тенге |
| 206 114 | отисления недропользователей на социально -экономиеское развитие региона и развитие его инфраструктуры | 0,0 | 767,4 | 767,4 | #ДЕЛ/0! | разовые поступления |
| Поступления от продажи основного капитала | 21 185,0 | 39 833,5 | 18 648,5 | 188,0 | ||
| 301 102 | Поступления от продажи имущества, закрепленного за государственными учреждениями, финансируемыми из местного бюджета | 0,0 | 11 829,1 | 11 829,1 | #ДЕЛ/0! | Перевыполнение за счет разового поступления (Акперзаде М.З.-3400,0 тыс.тенге, ТОО "Тней-Агро"-8400,0 тыс.тенге). |
| 301 107 | Поступления от приватизации жилищ из государственного жилищного фонда | 12 528,0 | 14 095,6 | 1 567,6 | 112,5 | Перевыполнение за счет частичного погашения (Байтемиров М. Ж. -2500,0 тыс.тенге. |
| 303 101 | Поступления от продажи земельных участков | 8 092,0 | 13 341,9 | 5 249,9 | 164,9 | Перевыполнение за счет корректировки плана и текущие поступления от продажи земли |
| 303 202 | Плата за продажу права аренды земельных участков | 565,0 | 566,9 | 1,9 | 100,3 | Перевыполнение за счет корректировки плана и разовых поступлений |
| ИТОГО | 2 338 967,1 | 2 603 543,1 | 264 576,0 | 111,3 | ||